Отчет по практике в АО «Альянс Банк»

Введение 
 
   Отчет представляет собой документ, характеризующий способ достижения определенных и финансовых целей предприятия и увязывающий ее доходы и расходы. В процессе отчета идентифицируются финансовые цели и ориентиры фирмы, формулируется последовательность действий по достижению поставленных целей. 
   Можно выделить несколько соответствующих этапов отчета: 
1. Анализируется финансовое положение компании. 
2. Составляются прогнозные сметы. 
3. Определение общей потребности предприятия в финансовых ресурсах. 
4. Анализ структуры источников финансирования. 
5. Анализ баланса предприятия.  
   Собственники анализируют финансовые отчеты с целью повышения доходности капитала, обеспечения стабильности положения фирмы. Кредиторы и инвесторы анализируют отчеты, чтобы минимизировать свои риски по займам и вкладам. Качество принимаемых решений в значительной степени зависит от качества их аналитического обоснования. 
   Основной целью отчета является: получение небольшого числа ключевых параметров, дающих объективную и точную картину финансового состояния предприятия, его прибылей и убытков, изменений в структуре активов и пассивов, в расчетах с дебиторами и кредиторами. При этом интересует как текущее состояние предприятия, так и его проекция на ближайшую или более отдаленную перспективу, то есть ожидаемые параметры финансового состояния. 
   Исходной базой отчета являются данные бухгалтерского баланса и отчета о доходах и расходах, аналитический просмотр которых должен восстановить все основные аспекты хозяйственной деятельности и совершенных операций в обобщенной форме, то есть с необходимой для анализа степенью агрегирования. 
   Задачами учебной практики являются: 
1. Изучение содержания программы учебной практики. 
2. Своевременное и полное выполнение предоставленных программой практических заданий. 
3. Написание отчета. 
4. Защита отчета. 
Задание № 1: Анализ балансового отчета 
 
кредитной организации 

Общие сведения о  Банке

 
Акционерное Общество «Альянс Банк»  является одним из ведущих казахстанских банков и успешно работает на рынке банковских услуг уже более 15 лет. 
 
Сегодня АО «Альянс Банк» занимает шестое место в стране по размеру активов и развивается как универсальный финансовый институт по всем направлениям бизнеса, с преимущественным фокусом на розничном рынке и кредитовании субъектов МСБ. 
 
Альянс Банк является активным участником государственных программ по стабилизации экономики и финансовой системы на 2009—2010 гг., реализуемых в рамках Плана совместных действий Правительства РК, Национального банка РК и Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций РК. 
 
В марте 2010 года Альянс Банк завершил реструктуризацию задолженности. Банк докапитализирован в целом на 547,9 млрд. тенге, и его регуляторный собственный капитал составит порядка 50 млрд тенге, что соответствует пруденциальным требованиям. 
 
Объем долга в результате реструктуризации сократился с примерно 4,5 млрд. долларов США (включая начисленные проценты) до 1 млрд. 80 млн. долларов США, в том числе: 850 млн. долларов — старший долг по евробондам, 85 млн. — реальное торговое финансирование, 145 млн. — субординированные 20-летние облигации. 
 
По завершении всех мероприятий акции АО «Альянс Банк» распределились следующим образом: 
 
·                     Простые: 67% — ФНБ «Самрук-Казына», 33% — кредиторы 
 
·                     Привилегированные: 67% — ФНБ «Самрук-Казына», 33% — кредиторы. 
 
На сегодняшний день Банк обладает прозрачной структурой баланса и скорректированной Стратегией развития, которые являются немаловажными факторами для успешной работы в новых условиях. 
 
В феврале 2009 года Альянс Банк занял 381-е место в рейтинге 500 крупнейших мировых финансовых брендов по версии международного финансового издания The Banker. 
 
В июне 2010 года Международное рейтинговое агентство Standard&Poors повысило рейтинги Альянс Банка: долгосрочный кредитный рейтинг контрагента до "В-", краткосрочный кредитный рейтинг контрагента - "С". Прогноз по рейтингам - "Стабильный". По национальной шкале Банку присвоен рейтинг "kzBB-".

АО «Альянс  Банк» является участником:

 
·                     Фонда обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц Республики Казахстан; 
 
·                     Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов; 
 
·                     Казахстанской фондовой биржи (KASE); 
 
·                     Ассоциации финансистов Казахстана; 
 
·                     Международных межбанковских систем телекоммуникаций S.W.I.F.T. и REUTERS; 
 
·                     Торгово-промышленной палаты Казахстана; 
 
·                     Принципиальным членом международных платежных систем VISA International и MasterCard International. 
 
АО «Альянс Банк» включен в определенный Национальным Банком РК перечень банков второго уровня, которым компании по управлению пенсионными активами, а также ЗАО «Государственный накопительный пенсионный фонд» доверяют финансовые средства для размещения на депозитах. 
 
АО «Альянс Банк» располагает обширной сетью эквайринговых устройств, которая на начало февраля2010 г. насчитывала 973 банкомата, в том числе 322 банкомата с функцией приема наличных (cash-in), а также 152 POS-терминалов в пунктах выдачи наличных и 342 POS-терминалов в торгово-сервисных предприятиях. 
 
АО «Альянс Банк» располагает разветвленной филиальной сетью, которая на 1 февраля 2010 г. насчитывала 19 филиалов и 115 отделений в 56 городских и сельских населенных пунктах Республики Казахстан.

Основные события  в истории АО «Альянс Банк»

 
Альянс Банк ведет свою историю  с 13 июля 1999 года. Он стал правопреемником ОАО«Иртышбизнесбанк» (г. Павлодар), которое было образовано путем слияния двух региональных банков — ОАО «Семипалатинский городской акционерный банк» и ОАО «Иртышбизнесбанк». 
 
Объединение интегрировало опыт банковской деятельности, накопленный данными структурами с 1993 года, а также трансформировало их в межрегиональный банк, ориентированный на работу с промышленными предприятиями Восточно-Казахстанской и Павлодарской областей.

2001—2002 годы

 
Летом 2001 г. произошла смена акционеров ОАО «Иртышбизнесбанк». Новые владельцы —консорциум казахстанских компаний в составе ОАО «Алматы Кус», TOO «Астык Астана 2030», TOO«Корпорация Байт» и др. привлекли к управлению ОАО «Иртышбизнесбанк» ряд ведущих специалистов из крупнейших казахстанских банков. 
 
В ноябре 2002 г. Альянс Банк привлек первый синдицированный заем на сумму 6 млн. долларов США. Были выпущены первые субординированные облигации на сумму 3 млрд. тенге, которые вошли в категорию «А» Казахстанской фондовой биржи и успешно размещены на фондовом рынке.

2003 год

 
29 сентября 2003 г. ведущее рейтинговое агентство Moody’s Investors Service присвоило Альянс Банку первые кредитные рейтинги E+/Ba3/NP c прогнозом «стабильный». 
 
19 декабря 2003 г. Альянс Банк привлек синдицированный заем от синдиката западных банков на сумму 10 млн. долларов США.

2004 год

 
В 2004 г. Альянс Банк переходит на международные стандарты бухгалтерского учета в части автоматизации банковской информационной системы и ее сертификации. 
 
Альянс Банк стал первым участником системы Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов (КФГИК).

2005 год

 
В январе 2005 г. Банк по итогам своей детяельности в 2002—2003 гг. был признан самым динамично развивающимся банком в СНГ и Центральной Европы по версии международного финансового издания «The Banker» 
 
В апреле 2005 г. Альянс Банк получил награды от международного авторитетного журнала«Euromoney». Он был отмечен в 2-х номинациях: как лучший банк по обслуживанию населения в Казахстане, и как лидирующий банк по корпоративному управлению.

2006 год

 
В июле 2006-го Банк стал четвертым в Казахстане по размеру активов и собственного капитала (по состоянию на 30 июня 2006 года). Активы составили 521 969 млн. тенге, собственный капитал —37 155 млн. тенге. Чистая прибыль составила 2 104 млн. тенге, что более чем в 2 раза выше по сравнению с аналогичным периодом 2005 г. Запущен проект по кредитованию пенсионеров совместно с АО «Казпочта». 
 
Альянс Банк стал абсолютным лидером по кредитованию физических лиц в Казахстане. Размер кредитного портфеля по состоянию на 1 сентября 2006 г. составил 208,4 млрд. тенге, увеличившись с начала года в 3,8 раза. Доля Банка на рынке кредитов физическим лицам составила 18,2%. Более 30% кредитов в Казахстане, выданных с января по август, оформлены в Альянс Банке.

 

2007 год

 
В мае 2007 г. Альянс Банк получил возможность самостоятельно управлять процессом кредитования малого и среднего бизнеса в рамках соответствующей программы Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР). 
 
Установлено прямое соединение с международной платежной системой VISA International, минуя каналы связи АО «Казкоммерцбанк», которые использовались до этого времени. Этот шаг позволил объявить о комплексном снижении тарифов по транзакционным операциям для платежных карт Банка. 
 
Альянс Банк разместил на Лондонской фондовой бирже порядка 17,4% простого акционерного капитала в форме глобальных депозитарных расписок (GDR). Общая стоимость предложения составила порядка 704 млн. долларов США

2008 год

 
В 2008 г. Альянс Банк скорректировал модель потребительского кредитования и перешел от персональных потребительских кредитов к выдаче револьверных кредитных карт клиентам с хорошей кредитной историей. 
 
Альянс Банк успешно завершил модернизацию собственного процессингового центра. Обслуживание платежных карт Альянс Банка полностью переведено на современную высокотехнологичнуюпрограммно-аппаратную платформу TranzWare от российской компании «Компас плюс». Данный шаг позволил расширить спектр предлагаемых услуг, а также повысить отказоустойчивость всех карточных систем и эквайринговых устройств Банка.

2009 год

 
В феврале 2009 г. международное финансовое издание The Banker опубликовало рейтинг из 500 самых дорогих мировых финансовых брендов, где Альянс Банк занял 381-е место. По мнению аналитиков издания, стоимость бренда банка оценена на уровне 121 млн. долларов США. 
 
В марте, в рамках реализации государственной программы поддержки экономики, Альянс Банк по решению Правительства РК стал одним из операторов по освоению средств, направленных на поддержку малого и среднего бизнеса, долевого строительства и высшего образования. В совокупности по этим программам Банк в течение года освоил около 50 млрд. тенге государственных средств. 
 
31 декабря АО «ФНБ «Самрук-Казына» выкупило 100% простых и привилегированных акций Банка, достигнута договоренность с группой международных финансовых институтов о вхождении в акционерный капитал Банка в марте 2010 года (с долей 33% акций). Определена новая стратегия развития.

2010 год

 
10 февраля Альянс Банк объявил о возобновлении выдачи кредитов малому и среднему бизнесу (МСБ) за счет собственных средств. На эти цели Банк выделил 15 миллиардов тенге. 
 
30 марта Альянс Банк сообщил о завершении реструктуризации задолженности. 
 
В результате выполнения всех мероприятий по Плану реструктуризации задолженности Альянс Банк был докапитализирован в целом на 547,9 млрд. тенге, а его собственный капитал составил порядка 50 млрд. тенге. 
 
Объем долга в результате реструктуризации сократился с 4,5 млрд. долларов США (включая начисленные проценты) до 1 млрд. 80 млн. долларов США, в том числе: 850 млн. долларов – старший долг по евробондам, 85 млн. – реальное торговое финансирование, 145 млн. – субординированные 20-летние облигации. 
 
Таким образом, по завершении всех мероприятий 67% простых и привилегированных акций остались в собственности «Самрук-Казына», 33% отошли кредиторам. Эти 33% были распределены между более чем 2 тысячами миноритарных акционеров, ни один из которых не имеет доли более 3% акций. 

Награды и достижения

Международные награды

Финансовый журнал Euromoney

2008 год	·                    «Ведущий банк Казахстана в области Корпоративного управления в Центральной и Восточной Европе»    ·                    «Самый надежный партнер в области розничного банкинга в Казахстане»
2007 год	·                    «Лучший розничный банк в Казахстане»
2006 год	·                    «Ведущий банк Казахстана в области корпоративного управления в развивающихся странах Европы»
2005 год	·                    «Ведущий банк в области корпоративного управления в Казахстане»    ·                    «Лучший розничный Банк в Казахстане»

 

 

Финансовый журнал The Banker

2008 год	·                    Top 1000 Banks
2007 год	·                    105-е место в списке Top 200 Asian Banks
2005 год	·                    «Самый динамично развивающийся банк в странах СНГ и Центральной Европы за период с 2002 по 2003»

«Интерфакс Бизнес Сервис» и журнал IR magazine Russia&CIS

2008 год

·                    3-е место среди IR-кейсов России и СНГ получил IR-отдел АО «Альянс Банк»

Премии локального значения

2007 год	·                    4-е место в списке 50 лучших компаний Казахстана в 2006 году, по версии журнала Exclusive (статья «Рейтинг репутаций», № 1 (58), январь 2007 г.)
2006 год	·                    Фестиваль «Выбор года»: «Экспресс кредит № 1 в 2006 году в Казахстане»«Потребительское кредитование № 1 в 2006 году в Казахстане»    ·                    Самый дорогой бренд года по результатам «Первого листинга казахстанских брендов».

 

Совет директоров

 
·                    Карибжанов Айдан Табониязович 
Председатель Совета директоров 
 
·                    Кабашев Максат Рахимжанович 
Председатель Правления, Член Совета директоров 
 
·                    Хаирова Камилла Кенжебулатовна 
Член Совета директоров 
 
·                    Айтенов Марат Дуйсенбекович 
Член Совета директоров 
 
·                    Хуберт Пандза  
Независимый Директор АО «Альянс Банк» 
 
·                    Грассе Томас 
Независимый Директор АО «Альянс Банк»

Правление

 
·                    Кабашев Максат Рахимжанович 
Председатель Правления 
 
·                    Шамсутдинов Ринат Шарафутдинович 
Заместитель Председателя Правления 
 
·                    Бишигаев Аскар Дарушевич 
Заместитель Председателя Правления 
 
·                    Нурумбетова Шолпан Мукашевна 
Заместитель Председателя Правления 
 
·                    Белозерцева Татьяна Ивановна 
Заместитель Председателя Правления

 

Менеджмент

 
·                    Жанабилов Мият Саттарович 
Вице-президент 
 
·                    Амрина Марал Азизовна 
Управляющий Директор 
 
·                    Затаев Жайдаржан Тореханович 
Управляющий Директор