Автор: Пользователь скрыл имя, 25 Января 2011 в 17:34, контрольная работа
Сальдо начальное по счетам на 31 декабря 2009 года. Журнал регистрации хозяйственных операций за 2010 года.
сч. 76/связь
| Дт | Кт |
| 29) 1 180 | 28) 1 180 |
| Об = 1 180 | Об = 1 180 |
| Ск = 0 |
сч. 77
| Дт | Кт |
| Сн = 120 | |
| 65) 120 | 65) 1 685 |
| Об = 120 | Об = 1 685 |
| Ск = 1 685 |
сч. 97
| Дт | Кт |
| Сн = 20 000 | |
| 60) 2 000 | |
| Об = 0 | Об = 2 000 |
| Ск = 18 000 |
сч. 90/1
| Дт | Кт |
| 66) 55 460 | 8) 3 540
35) 8 260 44) 35 400 53) 8 260 |
| Об = 55 460 | Об = 55 460 |
сч. 90/2
| Дт | Кт |
| 11)
2 000
34) 5 000 45) 20 000 53) 5 000 |
66) 32 000 |
| Об = 32 000 | Об = 32 000 |
сч. 90/3
| Дт | Кт |
| 8)
540
35) 1 260 44) 5 400 53) 1 260 |
66) 8 460 |
| Об = 8 460 | Об = 8 460 |
сч. 90/9
| Дт | Кт |
| 62)15 000
66) 32 000 66) 8 460 |
66) 55 460 |
| Об = 55 460 | Об = 55 460 |
сч. 91/1
| Дт | Кт |
| 67) 7 670 | 13) 1 770
30) 5 900 |
| Об = 7 670 | Об = 7 670 |
сч. 91/2
| Дт | Кт |
| 12)
1 000
13) 270 26) 2 000 30) 900 31) 3 000 32) 1 000 52) 900 59) 450 |
67) 9 520 |
| Об = 9 520 | Об = 9 520 |
сч. 91/9
| Дт | Кт |
| 67) 9 520 | 63) 1 850
67) 7 670 |
| Об = 9 520 | Об = 9 520 |
сч. 94
| Дт | Кт |
| 52) 900 | 52) 900 |
| Об = 900 | Об = 900 |
сч. 99
| Дт | Кт |
| 63)
1 850
64) 2 630 65) 100 68) 10 420 |
62) 15 000 |
| Об = 15 000 | Об = 15 000 |
сч. 82
| Дт | Кт |
| Сн = 3 100 | |
| 82) 521 | |
| Об = 0 | Об = 521 |
| Ск = 3 621 |
сч. 84
| Дт | Кт |
| Сн = 30 000 | |
| 69) 521 | 68) 10 420 |
| Об = 521 | Об = 10 420 |
| Ск = 39 899 |
Оборотно-сальдовая
ведомость по счетам синтетического
учета за 2010 год.
| № сч. | Наименование
счета |
Сальдо начальное | Обороты | Сальдо конечное | |||
| Дт | Кт | Дт | Кт | Дт | Кт | ||
| 01 | Основные средства | 122000 | - | 13000 | 18000 | 117000 | - |
| 01в | Основные сред. выб. | - | - | 18000 | 18000 | - | - |
| 02 | Амор. осн. средств | - | 54000 | 15000 | 7000 | - | 46000 |
| 04 | Нематер. активы | 50000 | - | - | - | 50000 | - |
| 05 | Амор. нематер. акт. | - | 40000 | - | 1000 | - | 41000 |
| 08 | Вложен. во внеоб.ак. | - | - | 13000 | 13000 | - | - |
| 09 | Отлож. налог. актив | 1000 | - | - | 720 | 280 | - |
| 10 | Материалы | 13000 | - | 39000 | 26300 | 25700 | - |
| 19 | НДС | - | 11880 | 11880 | - | ||
| 20 | Основное произв-во | 1000 | - | 77424 | 60000 | 18424 | - |
| 26 | Общехоз. расходы | - | - | 15808 | 15808 | - | - |
| 43 | Готовая продукция | 3000 | - | 60000 | 32900 | 30100 | - |
| 44 | Расходы на продажу | - | - | 1000 | 1000 | - | - |
| 50 | Касса | 100 | - | 38832 | 34640 | 4 192 | - |
| 51 | Расчетный счет | 75 700 | - | 68890 | 110 654 | 33936 | - |
| 60/ольга | Расчеты с постав-ми | 10 800 | - | - | 10800 | 180 | - |
| 60/ольга | Расчеты с постав-ми | - | - | 10620 | 10620 | - | - |
| 60/волна | Расчеты с постав-ми | - | 10400 | 23010 | 46020 | - | 33410 |
| 60/квант | Расчеты с постав-ми | - | - | 16520 | 16520 | - | - |
| 60/квант | Расчеты с постав-ми | - | - | 10000 | 1180 | 8820 | - |
| 60/эл | Расчеты с постав-ми | - | - | 3540 | 3540 | - | - |
| 62/ирина | Расч. с пок. и зак-ми | 9 200 | - | 1770 | 10970 | - | - |
| 62/нива | Расч. с пок. и зак-ми | - | - | 9440 | 9440 | - | - |
| 62/ульяна | Расч. с пок. и зак-ми | - | - | 8260 | 8260 | - | - |
| 62/анна | Расч. с пок. и зак-ми | - | - | 35400 | 35400 | - | - |
| 62/эл | Расч. с пок. и зак-ми | - | - | 8260 | 8260 | - | - |
| 67 | Расч. по долг. кр-ам | - | 63000 | 7000 | 2000 | - | 58000 |
| 68ндс | Расч. по нал. и сб. | 600 | - | 11880 | 9630 | 2850 | - |
| 68ндфл | Расч. по нал. и сб. | - | - | 2808 | 2808 | - | - |
| 68нп | Расч. по нал. и сб. | - | 900 | 3305 | 2850 | - | 455 |
| 68тр.н | Расч. по нал. и сб. | - | - | - | 500 | - | 500 |
| 68им | Расч. по нал. и сб. | - | - | - | 450 | - | 450 |
| 69/1 | Расч. по соц. страх. | - | - | 626 | 626 | - | - |
| 69/2 | Расч. по соц. страх. | - | - | 4320 | 4320 | - | - |
| 69/3 | Расч. по соц. страх. | - | - | 670 | 670 | - | - |
| 70 | Расч. с персон. | - | 19880 | 28 408 | 21 600 | - | 13 072 |
| 71/ив. | Расч. с под. лицами | - | - | 800 | 800 | - | - |
| 71/пет. | Расч. с под. лицами | - | - | 700 | 700 | - | - |
| 71/сид. | Расч. с под. лицами | - | - | 1000 | - | 1000 | - |
| 75 | Расч. с учредит-ми | - | 15000 | 12 500 | - | - | 2500 |
| 76/связь | Расч. с деб. и кр-ми | - | - | 1180 | 1180 | - | - |
| 77 | Отлож. налог. обяз. | - | 120 | 120 | 1685 | - | 1685 |
| 80 | Уставный капитал | - | 70000 | - | - | - | 70000 |
| 82 | Резервный капитал | 3100 | - | 521 | - | 3621 | |
| 84 | Нераспр. Прибыль | - | 30000 | 521 | 10420 | - | 39899 |
| 90 | Продажи | - | - | 151380 | 151380 | - | - |
| 90/1 | Выручка | - | - | 55460 | 55460 | - | - |
| 90/2 | С/с продаж | - | - | 32000 | 32000 | - | - |
| 90/3 | НДС | - | - | 8460 | 8460 | - | - |
| 90/9 | Приб/убыт. от прод. | - | - | 55460 | 55460 | - | - |
| 91 | Проч. дох. и расходы | - | - | 24910 | 24910 | - | - |
| 91/1 | Прочие доходы | - | - | 7670 | 7670 | - | - |
| 91/2 | Прочие расходы | - | - | 9520 | 9520 | - | - |
| 91/9 | Сальдо пр. дох. и рас. | - | - | 9520 | 9520 | - | - |
| 94 | Недостачи и потери | - | - | 900 | 900 | - | - |
| 97 | Расх. буд. периодов | 20000 | - | - | 2000 | 18000 | - |
| 99 | Прибыли и убытки | - | - | 15000 | 15000 | - | - |
| Итого: | 306,4 | 306,4 | 944722 | 944722 | 310592 | 310592 | |
Информация о работе Контрольная работа по «Бухгалтерская и финансовая отчетность»