Контрольная работа по "Банковскому делу"

 
 
 
 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине:

«Банковское дело»

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание

1. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд;
2. Принципы деятельности коммерческого банка;
3. Задача.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

 

         Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Банки предоставляют кредиты различным  юридическим и физическим лицам  из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются население, государство и сами банки. Стороны в кредитной сделке -кредитор и заемщики. Кредитором является банк, предоставивший средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок. Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно не возврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитными операциями является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка. Для снижения кредитного риска коммерческие банки  при выдаче кредита анализируют кредитоспособность потенциального заемщика. Основным параметром кредитоспособности является  предлагаемое обеспечение. Признаком современной системы кредитования предприятий служит переход именно к таким формам, которые в большей степени гарантируют возврат банковской ссуды. С точки зрения обеспеченности возврата кредита более надежными с позиции мировой практики являются залоговое право (в том числе ипотека, заклад, залог ценных бумаг), поручительства и гарантии, в целом система страхования. Кредитный механизм органически включающий данные формы, дает

возможность банку укрепить свою независимость  и тем самым снизить кредитный риск.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Принципы  деятельности коммерческого банка.

Первым  основополагающим принципом деятельности  коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

Коммерческий  банк может осуществлять  безналичные  платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты  и получать деньги наличными в  пределах остатка средств на своих  корреспондентских счетах.

Работа в  пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между  своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т. Е. его ликвидность) оказывается под угрозой.

Принцип работы в пределах привлеченных ресурсов как  фундамент коммерческой деятельности банка меняет все её акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении  депозитов, развивается подлинная  конкуренция за пассивы, освобождающая  движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка. Острая борьба за пассивы стимулирует  поиск банками наиболее эффективных  сфер приложения своих ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского  капитала в наиболее рентабельные и  динамичные отрасли. Радикально меняется кредитное планирование в банках. Коммерциализация на означает отказ от кредитного планирования, напротив, его значение неизмеримо возрастает. Но основу планирования при этом уже составляют ресурсы банка, а не его вложения.

Работать  в пределах реально  привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддерживание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым  важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность , подразумевающая  и экономическую  ответственность  банка за результаты своей деятельности.

Экономическая самостоятельность предполагает свободу  распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов  и  вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися  после уплаты налогов.

Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую  свободу и  распоряжение своими фондами  и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решение общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и  размеры отчислений в различные  фонды банка, а также размеры  дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами,  а распространяется  на его капитал. По своим обязательствам  коммерческий банк отвечает всем и принадлежащими ему средствами  и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Тритий  принцип заключается  в том, что взаимоотношения  коммерческого банка  со своими клиентами  строятся как обычные  рыночные отношения.

Предоставляя  ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы» не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого  банка заключается  в том, что регулирование  его деятельности может осуществляться только косвенным  экономическими  (а  не административными) методами.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Формы и виды обеспечения возвратновти банковских ссуд

Банковское  законодательство РФ предусматривает, что выдача кредита коммерческими  банками должна производиться под  различные формы обеспечения  кредита. В соответствии со ст. 329 ГК исполнение обязательств должниками может  обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими  способами, предусмотренными законом  или договором.

Заёмщик в качестве кредитного обеспечения  может использовать одну или одновременно несколько форм (способов), что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные  обязательства по возврату кредита  оформляются вместе с кредитным  договором и являются обязательным приложением к нему. Перечислим основные из них:

 

1. Договор залога

Залог представляет собой один из самых  надежных способов обеспечения исполнения обязательств. При заключении различных  сделок у сторон, как правило, возникают  определенные обязанности. Если вы достаточно хорошо знаете своего контрагента или  работаете с ним длительное время, то у вас не возникнет беспокойства по поводу того, исполнит ли он свои обязанности  по оплате или нет. Хотя иногда случается, что, и добросовестный партнер по бизнесу может вас подвести. А  если покупатель – незнаком? Тогда, для того чтобы застраховать себя от риска неплатежей, продавец просто вынужден использовать какие либо гарантии. Это могут быть предусмотренные  договором штрафные санкции, отгрузка по предоплате либо залог имущества. Использование таких дополнительных мер позволяет субъектам хозяйственных  отношений, значительно уменьшить  риск неплатежей, что в современных  экономических условиях нашей страны дело достаточно обычное. В принципе залог может обеспечивать любое  гражданско-правовое обязательство, но основной сферой его применения всегда было обеспечение выдачи займов и  кредитов.

Испытывая недостаток денежных средств, необходимых  для осуществления каких либо планов, организации обращаются в  банки с просьбой предоставить кредиты  или к другим субъектам хозяйственной  деятельности (юридическим или физическим лицам), способным выдать на некоторое  время денежные займы. При этом нередко  заимодавец согласен заключить договор  кредита или займа, но при условии  залога. То есть при этом сторона, выдающая заем или кредит, получает определенные гарантии, ведь в силу договора залога кредитор по обеспеченному залогом  обязательству, имеет право в  случае неисполнения должником своего обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества  преимущественно перед другими  кредиторами лица, которому принадлежит  залог.

В соответствии со статьей 336 ГК РФ предметом залога может выступать любое имущество, в том числе вещи и имущественные  права (требования), за исключением  имущества, изъятого из оборота, требований, которые неразрывно связаны с  личностью кредитора, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом.

К имуществу, изъятому из оборота, относится, например, оружие, наркотические средства и  тому подобное, а требованиями, которые  непосредственно связаны с личностью  кредитора будут являться требования об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью и прочие.

Залогодателем может выступать не только должник  по основному обязательству, но и  третье лицо. Если залогодателем выступает  сам должник, то в отношениях, обеспеченных залогом, участвуют две стороны, если залогодателем выступает третье лицо, то в отношениях – участвуют  три стороны. Например, в кредитных  отношениях, обеспеченных залогом третьего лица, будут участвовать три стороны, а именно: банк, выдающих кредит, заемщик, получающий денежные средства и залогодатель, который предоставляет обеспечение. Не секрет, что на практике, достаточно часто возникает ситуация, когда  представляется невозможным взыскать с должника долги за недостаточностью у последнего денежных средств. Поэтому  и заключается договор залога имущества, который служит гарантией  того, что кредитор удовлетворит свои требования за счет такого имущества. То есть действует принцип «верю  вещи». Наличие такого имущества  и составляет отличительную особенность  залога.

Заложить  имущество имеет право его  собственник, или лицо, имеющее на это имущество право хозяйственного ведения.

Причем, хозяйствующие субъекты, обладающие правом хозяйственного ведения, могут  без согласия собственника закладывать  только движимое имущество.

Когда предметом залога является право, то залогодателем может выступать  только его собственник.

По общему правилу договор о залоге должен иметь письменную форму, а в отношении  залога недвижимости и некоторых  других видов имущества должен быть нотариально заверен и зарегистрирован  в установленном законодательством  порядке. На этот момент руководителю и бухгалтеру организации следует  обратить особое внимание, несоблюдение этих правил, установленных ГК РФ (статья 339 ГК РФ) приведет к недействительности договора залога.

Кроме того, договор залога должен содержать  существенные условия, без которых нельзя признать этот договор заключенным. К таким условиям относятся: предмет залога и его оценка, существо, размер и срок исполнения обязательства, которое обеспечивается залогом. Договор должен также содержать указание на то, у какой из сторон находится предмет залога (по общему правилу заложенное имущество остается у залогодателя). Если залог представлен имущественным правом, удостоверенным ценной бумагой, то по общему правилу, ценная бумага должна быть передана залогодержателю или в депозит нотариуса. Однако договор залога может содержать иные условия, тогда стороны обязаны действовать в соответствии с условиями договора.