- депозиты до востребования - денежные средства, вносимые в кредитные организации без указания срока хранения, которые в любое время могут быть востребованы полностью или частично;
- срочные вклады - денежные средства, хранящиеся на счетах в течение определенного срока (до 3-х месяцев, от 3-х до 6-ти месяцев, от 6-ти до 9-ти месяцев, более года);
Существуют следующие
разновидности депозитов:
- сберегательные вклады - служат для накопления или вложения денежных средств. Используют различные формы вкладов:
- выигрышные;
- срочные;
- на предъявителя;
- рождественские;
- до востребования и т.д.
- сертификат - письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика (бенефициара) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему;
- межбанковские депозиты - срочные вклады и вклады до востребования, которые банки держат друг у друга, как правило короткое время для:
- осуществления своих расчетов;
- регулирования уровня ликвидности банка;
- получения дополнительных ресурсов;
- средства, зарезервированные на счетах для их расчетов, такие как:
- аккредитивы;
- лимитированные чековые книжки;
- пластиковые карточки и т.д.;
- открытие расчетных, текущих и иных счетов юридическим и физическим лицам;
- межбанковские кредиты (ссуды, получаемые у других банков);
Основные группы активных операций:
- кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса, за счет которой формируется основная часть прибыли банка. Кредитные операции можно классифицировать следующим образом:
- по срокам (онкольные - до востребования; срочные - до 1 года, от 1 до 3 лет, свыше 3 лет);
- по характеру обеспечения (необеспеченные - бланковые или персональные; обеспеченные - выдающиеся под залог либо имеющие гарантию оплаты);
- по размерам ссуды (мелкий кредит, средний, крупный);
- по категориям заемщиков и кредитов:
- межбанковский кредит - предоставляется одним банком другому;
- банковский кредит - ссуды торгово-промышленным предприятиям;
- потребительский кредит - ссуда частным лицам;
- муниципальный кредит - предоставленный органам местного самоуправления;
- государственный кредит - финансирование за счет федерального бюджета;
- международный кредит - предоставляется субъектом-резидентом одного государства другому, являющемуся нерезидентом (фирменный, банковский, государственный);
- в зависимости от целей кредитования:
- ссуды на капитальные вложения - производственные основные фонды;
- ссуды на временное пополнение недостатка средств - оборотные средства;
- ссуды на потребительские цели;
- ссуды на фондовые операции - для участников бирж с ценными бумагами;
- по способу взимания процентов:
- проценты удерживаются в момент предоставления ссуды;
- проценты удерживаются в момент погашения кредита;
- проценты выплачиваются равномерными взносами на протяжении всего срока кредита;
- плавающая процентная ставка (ролловерный кредит);
- прогрессивная ставка;
- регрессивная ставка;
Этапы
выдачи кредита.
Заявка и
интервью с клиентом.
Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет
заявку, где содержатся исходные данные
о требуемой ссуде: цель, размер кредита,
вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение.
Банк требует, чтобы к заявке были приложены
документы и финансовые отчеты, служащие
обоснованием просьбы о предоставлении
ссуды и объясняющие причины обращения
в банк. В состав пакета сопроводительных
документов входят: баланс, счет прибылей
и убытков за последние 3 года, отчет о
движении кассовых поступлений, прогноз
финансирования, налоговые декларации,
бизнес-планы. Заявка поступает к кредитному
работнику, который проводит беседу с
руководством предприятия. Он должен точно
определить уровень руководства и порядок
ведения дел, обговорить тонкости выполнения
обязательств.
Изучение кредитоспособности и оценка риска.
Если после интервью
решено продолжить работу с клиентом,
то документы передаются в отдел
по анализу кредитоспособности. Там
проводится углубленное и тщательное
обследование финансового положения
компании-заемщика, при этом экспертам предоставляются очень широкие
полномочия.
Подготовка
к заключению договора.
Этот этап называется
структурированием ссуды, на котором
определяются основные характеристики
ссуды: вид кредита, сумма, срок,
способ погашения, обеспечение, цена кредита.
Кредитный мониторинг.
Контроль над ходом
погашения ссуды и выплатой. Он
заключается в периодическом
анализе кредитного досье заемщика,
пересмотре кредитного портфеля банка,
оценке состояния ссуд и проведении
аудиторских проверок.
- депозитные операции с Банком России и коммерческими банками;
- факторинговые операции коммерческих банков (факторинг - это переуступка факторинговому отделу банка неоплаченных долговых обязательств, возникающих между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг на условиях коммерческого кредита в сочетании с элементами бухгалтерского, информационного, страхового, юридического и другого обслуживания клиента):
- внутренний;
- внешний;
- открытый;
- закрытый;
- с правом регресса;
- без права регресса;
- без кредитования;
- с кредитованием;
- лизинговые операции коммерческих банков ( лизинг - это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передачи его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем):
- оперативный лизинг (с неполной окупаемостью);
- финансовый лизинг (с полной окупаемостью);
- возвратный лизинг;
- прямой лизинг;
- лизинг по остаточной стоимости;
- чистый лизинг;
- мокрый лизинг;
- раздельный лизинг;
- фондовые активные операции банков.
Основные операции комиссионно-посреднических операций:
- расчетно-кассовое обслуживание клиентов - операции, выполняемые банками при выдаче (внесении) денежных средств со счетов (на счета) клиентов из кассы банка;
- безналичные расчеты по поручению клиентов:
- расчеты платежными поручениями - поручение клиента своему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя;
- расчеты платежными требованиями-поручениями - требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в его адрес расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставляемой по договору продукции, выполняемых работ, услуг;
- расчеты аккредитивами (аккредитив - вид банковского счета, используемый для расчетов между предприятиями за счет специально забронированных ими средств) - покупатель поручает своему банку произвести за счет собственных средств, депонированных в банке, или ссуды банка оплату счетов за товары, услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.
Виды аккредитивов:
- с точки зрения возможности изменения - отзывной, безотзывной;
- с точки зрения их использования в расчетах с поставщиками - простые, переводные;
- с точки зрения возможности возобновления аккредитива - невозобновляемый, возобновляемый;
- точки зрения покрытия валютой - непокрытые, покрытые;
- с точки зрения обусловленности выплаты - документарный или гарантированный, денежный;
- расчеты чеками - владелец чека (чекодатель) дает письменное распоряжение своему банку перечислить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю). Различают следующие чеки:
- именные;
- ордерные;
- предъявительские;
- инкассовая форма расчетов (инкассо - банковская операция, при которой банк поставщика-экспортера по поручение своего клиента и на основании полученных от него инструкций (инкассового поручения) получает платеж или подтверждение (акцепт) о том, что денежная сумма будет выплачена в установленный срок, и зачисляет ее на счет поставщика). Применяется в двух формах:
- чистое инкассо - оплата товара финансовыми документами (векселя, чеки ПП и т.д.) без предоставления от поставщика-экспортера коммерческих документов (счет-фактура, отгрузочные и т.д.)
- документарное инкассо - оплата товара производится финансовыми инструментами только против коммерческих;
- посреднические операции с имуществом клиентов:
- брокерская деятельность - в качестве финансового брокера на рынке ценных бумаг выполнение банком посреднических функций при купле - продаже ценных бумаг за счет и по поручительству клиента на основании договора комиссии или договора-поручения;
- клиринговая деятельность - деятельность, включающая сбор, сверку, корректировку информации, подготовку бухгалтерских документов по сделкам с ценными бумагами и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним;
- доверительная деятельность;
- депозитарная и др.;
- выдача условных обязательств (банковских гарантий, аваль, векселей и т.д.)
Выполнение банковских
операций с широкой клиентурой -
важная особенность современной
банковской деятельности во всех странах мира, имеющих
развитую кредитную систему. Реформа кредитной
системы 1987 - 1990-х годов вызвала к жизни
новые коммерческие банки и внесла элементы
конкуренции в банковскую сферу.
Известно, что ведущие
коммерческие банки стремятся выполнять широкий круг операций и услуг
для своих клиентов с тем, чтобы расширить
свою доходную базу, повысить рентабельность
и конкурентоспособность. При этом важно
иметь в виду, что развитие банковской
деятельности предполагает предоставление
банковских услуг с минимальными издержками
для клиентов и самого банка, использование
приемлемых цен на услуги, необходимые
клиентам.
Эффективная гибкая система
банковских операций с широкой клиентурой
может и должна способствовать мобилизации
внутренних сбережений. Особое значение приобретает в этой связи
гибкое банковское обслуживание, способное
реагировать на формирующиеся потребности
изменяющейся экономики. Конкуренция
на рынке банковских услуг также влияет
на количественные и качественные характеристики
банковского обслуживания.
На ряду с выполнением
традиционных банковских услуг населению
- привлечением средств в депозиты,
предоставлением ссуд и осуществлением
расчетно-кассового обслуживания населения
- современные банковские институты
в нашей стране выполняют также электронные услуги, маркетинговые
исследования по заказу клиентов, валютные
операции, прочие услуги, в том числе трастовые,
информационно-справочные консультационные,
фондовые и другие.
Значение активизации
роли банков, обслуживающих население,
состоит в том, чтобы при наименьших затратах
содействовать максимальному эффекту,
наиболее полному удовлетворению потребностей
клиентов в банковском обслуживании, улучшению
качества банковского обслуживания частных
лиц, расширению спектра банковских услуг
и снижению их себестоимости.
Для нашей страны в
условиях общей экономической нестабильности,
инфляции, огромного бюджетного дефицита
создание множества банков, реорганизация
банковской системы и т.д. со всей
остротой встает вопрос страхования
банковской деятельности, обеспечение интересов клиентов
банков.
Система депозитного
страхования - это комплекс мер, обеспечивающих
защиту вкладов от их потери владельцем
в случае банкротства коммерческого
банка. Система в той или иной
форме существует практически во
всех странах рыночной экономики и стала неотъемлемой
частью их банковской системы.