Анализ клиентской базы коммерческого банка

Автор: Пользователь скрыл имя, 25 Марта 2012 в 16:57, контрольная работа

Описание работы

Цель контрольной работы - изучение теоретических и практических вопросов по проблеме анализа собственного капитала банка.
Основными задачами контрольной работы являются:
- изучение теоретических основ анализа клиентской базы коммерческого банка;
- провести анализ собственного капитала банка.

Содержание

Введение………………………………………………………………………...…3
1.Теоретическая часть………………………………………………………..…..4
1.1.Анализ клиентской базы коммерческого банка……………………………4
2.Практическая часть………………………………………………..……….…10
2.1.Анализ собственного капитала…………………………………………….10
Заключение………………………………………………………………………13
Список используемой литературы………………………………….…….……14
Приложение А «Баланс банка за 2008 – 2010 гг.»……………………..……..15
Приложение Б «Отчет о прибылях и убытках за 2008—2010 гг.»…………..18
Приложение В «Отчетность по капиталу, представляемая в Банк России»…20

Скачать полностью (46.16 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

Анализ клиентской базы коммерческого банка.docx

— 49.25 Кб (Скачать)

Другой отчетной формой, доступной для анализа, является отчетность банка по капиталу, представленная в Банк России, в которой приведены отчетные данные по достаточности капитала и резервов.

Данную форму отчетности проанализируем также путем определения динамики изменения показателей и сравнения фактических значений с нормативом или с расчетными данными. Анализ представлен в таблице 2.

Таблица 2 - Анализ отчетности банка по капиталу, представляемой в Банк России

	Наименование статьи	Данные на 01.01.2009	Данные на 01.01.2010	Прирост за 2009 г., %	Данные на 01.01.2011	Прирост за 2010 г., %
	1	2	3	4	5	6
1	Собственные средства (капитал), тыс. руб. (строка 1 Приложение В)	1 697 235	2 173 582	28	3 144 268	45
2	Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), %	13,1	11		11
3	Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), %	10	10		10
4	Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. (строка 4 Приложение В)	188 508	259 593	38	708 737	173
	1	2	3	4	5	6
5	Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. (строка 5 Приложение В)	188 508	259 593	38	708 737	173
6	Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб. (строка 6 Приложение В)	22 183	17 785	-20	10 308	-42
7	Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб. (строка 7 Приложение В)	22 183	17 785	-20	10 308	-42

Данные этой таблицы свидетельствуют о том, что фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) банка превышает его нормативное значение. Резервы на возможные потери сформированы в соответствии с требованиями Банка России. Уменьшение расчетного резерва по ссудной и приравненной к ней задолженности при росте объема ссудной задолженности может свидетельствовать о том, что банк снижает объемы выдаваемых ссуд с высокой степенью риска и, следовательно, проводит осторожную политику с целью снижения рисков и повышения ликвидности банковских активов.

Заключение

В задачи анализа клиентской базы входит не только формирование и работа с базами данных по клиентам, но и эффективность реализуемых в банке услуг (продуктов) для клиентов. Кроме того, происходит и оценка рентабельности разрабатываемых в банке проектов и программ для корпоративных клиентов.

Стабильная работа банка зависит от доверия его клиентов. Из этой особенности вытекает необходимость организации ведения клиентской базы банка, устойчивого сотрудничества с клиентами на основе системного и детального анализа как всей совокупности клиентов и каждого из них. Такой анализ позволит осуществлять соответствующую корректировку клиентской базы. Результаты анализа должны помочь банку выработать наиболее эффективную стратегию поведения на потребительском рынке.

Проведенный анализ собственного капитала свидетельствует о том, что в 2008 и 2009 гг. собственные средства банка превышали средства, иммобилизованные во внеоборотные активы. Рост расходов банка на создание своей производственной базы в 2010 г. привел к тому, что капитал – нетто стал отрицательным, т.е. частично прирост внеоборотных активов произошел за счет заемных средств.

Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) банка превышает его нормативное значение.

Список используемой литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации

2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности"

4. Федеральный закон от 27.07.2006 N 152-ФЗ "О персональных данных"

5. Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)"

6. Положение ЦБ РФ от 19.06.2009 N 337-П "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций"

7. Положение ЦБ РФ от 19.06.2009 N 338-П "О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации"

8.Гайдунько Д.В. Маркетинговый анализ клиентской базы банка: Дис. канд. экон. наук. М., 2002.138 с.

9. Саркисянц А. Анализ клиентской базы в коммерческом банке // Бухгалтерия и банки, 2007, №11.

10. Чижов Н.А. Управление клиентской базой банка: Практическое пособие. – М.:Издательство «Альфа-Пресс», 2007. – 284 с.

Приложение А

Баланс банка за 2008 – 2010 гг.,тыс. руб.

	Наименование статьи	Данные на 01.01.2009	Данные на 01.01.2010	Данные на 01.01.2011
1		2	3	4
	АКТИВЫ
1	Денежные средства	388 901	681 795	1 305 707
2	Средства кредитных организаций в Банке России	320 170	604 321	1 891 627
2.1	Обязательные резервы	131 837	261 262	371 241
3	Средства в кредитных организациях	130 466	122 358	272 159
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	20 347	879 688	186 736
5	Чистая ссудная задолженность	6 148 981	10 282 913	22 192 447
6	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	275 513	1 092 852	3 343 021
7	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	74	129	3 704
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	324 761	1 147 653	2 502 513
9	Требования по получению процентов	8 911	67 239	262 883
10	Прочие активы	123 890	638 062	2 504 203
11	Всего активов	7 742 012	15 517 010	34 464 629
ПАССИВЫ
12	Кредиты Банка России	0	0	0
1		2	3	4
13	Средства кредитных организаций	489 788	947 365	3 301 344
14	Средства клиентов (не кредитных организаций)	5 763 200	11 540 975	27 152 816
14.1	Вклады физических лиц	4 598 110	7 633 103	18 144 425
15	Выпущенные долговые обязательства	664 700	1 154 463	1 205 561
16	Обязательства по уплате процентов	55 188	131 488	213 449
17	Прочие обязательства	11 695	108 581	154 988
18	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон	5 890	6 690	6 889
19	Всего обязательств	6 990 460	13 889 561	32 035 046
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
20	Средства акционеров (участников)	507 218	601309	601 309
20.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	507 218	601 309	601 309
20.2	Зарегистрированные привилегированные акции	0	0	0
20.3	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0	0	0
21	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0	0
22	Эмиссионный доход	0	0	0
23	Переоценка основных средств	67 973	558 854	558 861
24	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	54 452	72 485	- 41 278
1		2	3	4
25	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	119 321	393 288	922 910
26	Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период	111 493	146 482	305 225
27	Всего источников собственных средств	751 552	1 627 448	2 429 582
28	Всего пассивов	7 742 012	15 517 010	34 464 629
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
29	Безотзывные обязательства кредитной организации	1 674 522	3 234 546	3 219 692
30	Гарантии, выданные кредитной организацией	364 569	689 481	1 440 294

Приложение Б Отчет о прибылях и убытках за 2008—2010 гг., тыс. руб.
	НАИМЕНОВАНИЕ СТАТЬИ	данные за 2009 г.	данные за 2010г.	данные за 2011 г.
1		2	3	4
Проценты полученные и аналогичные доходы от:
1	Размещения средств в кредитных организациях	65 219	82 293	56 200
2	Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	1 786 856	1 379 021	2 585 719
З	Оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0	1 307
4	Ценных бумаг с фиксированным доходом	125 530	94 061	163 120
5	Других источников	110 409	30 348	252 833
6	Всего процентов полученных и аналогичных доходов	2 088 014	1 585 723	3 059 177
Проценты, уплаченные и аналогичные расходы по:
7	Привлеченным средствам кредитных организаций	66 343	72 701	105 035
8	Привлеченным средствам клиентов (не кредитных организаций)	1 190 579	790 320	1 810 732
9	Выпущенным долговым обязательствам	25 072	55 951	77 428
10	Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов	1 281 993	918 972	1 993 195
11 ,	Чистые процентные и аналогичные доходы	806 020	666 751	1 065 983
12	Чистые доходы от операций с ценными бумагами	150 949	9 987	29 552
13	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	59 863	-27 005	97 393
	1	2	3	4
14	Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами	24 305	10 976	8 207
15	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-55 566	58 373	- 47 177
16	Комиссионные доходы	529 236	410 765	969 142
17	Комиссионные расходы	36 696	181 493	84 302
18	Чистые доходы от разовых операций	106 899	11 362	371 292
19	Прочие чистые операционные доходы	- 47 903	- 40 937	- 83 507
20	Административно – управленческие расходы	967 276	708 591	1 496 286
21	Резервы на возможные потери	- 85 803	- 2 485	- 464 122
22	Прибыль до налогообложения	484 029	207 703	366 174
23	Начисленные налоги (включая налог на прибыль)	101 102	61 221	60 949
24	Прибыль(убыток) за отчетный период	382 928	146 482	305 225

Приложение В

Отчетность по капиталу, представляемая в Банк России

	Наименование статьи	данные за 2009 г.	данные за 2010 г.	данные за 2011 г.
1		2	3	4
1	Собственные средства (капитал), тыс. руб.	1 697 235	2 173 582	3 144 268
2	Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) ,%	13,1	11,0	11,2
3	Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), %	10,0	10,0	10,0
4	Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	188 508	259 593	708 737
5	Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.	188 508	259 593	708 737
6	Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб.	22 183	17 785	10 308
7	Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб.	22 183	17 785	10 308

Информация о работе Анализ клиентской базы коммерческого банка