Активные операции банка

     Как правило, основной областью инвестиций банка является вложение в твердо процентные ценные бумаги. Ценная бумага представляет собой одну из форм ликвидных  резервов банка, поэтому при выборе ценных бумаг для инвестиций особое внимание уделяется их надежности. Интенсивность инвестиций банка в твердо процентные ценные бумаги зависит от потребностей клиентов банка в кредитных ресурсах и прогноза процентной ставки на рынке кредитования. Если ожидается снижение процентных ставок, то для банка более рационально вложить средства в ликвидные ценные бумаги.

           В настоящее время  на рынке ценных бумаг банки осуществляют деятельность в качестве непрофессиональных и профессиональных участников.

     К непрофессиональным участникам относят  деятельность по эмиссии собственных ценных бумаг с целью формирования и увеличения У.К¹⁶.

     К профессиональной деятельности относят следующие операции :

     1) Брокерские операции;

     2) Дилерские операции;

     3) Операции доверительного управления;

     4) Депозитные операции;

     5) Клиринговые операции. 

     Банковские  консалтинговые операции 

     Консалтинг¹⁷ – консультирование продавцов и покупателей по широкому кругу вопросов экономической деятельности, в том числе во внешне экономической сфере.

1. Исследование и прогнозирование;

а) рынка  товаров и услуг;

б) лицензий;

в) цен  мировых товарных рынков по оценки торгово-политических условий экспортно-импортных операций.

2) Разработка  технико-экономических обоснований на объект международного сотрудничества;

3) Создание  совместных предприятий;

4) Разработка  экспортной стратегии;

5) Проведение  комплекса маркетинговых исследований;

6) Разработка  маркетинговых программ по анализу  финансово – хозяйственной деятельности  фирмы с учетом внутренней  и внешней среды, а также  характер конкретных рынков, на  которых фирма осуществляет экспортно-импортные операции.

     Банк  – может оказывать консультационные услуги для своих клиентов в области  экономики и финансов предприятий  различной специализации, разъяснять особенности деятельности банковского  учреждения и характер оказываемых  им услуг, помогать клиентам в прогнозировании обменных курсов инвалют, составлении отчетности, заполнении расчетных документов.

     Консультационные  услуги могут оказывать как менеджеры  подразделений, так и служащие специально создаваемого консультационного отдела.

     Валютные  операции требуют от банкиров больших  способностей и умения гибко маневрировать  с учетом того, что купленные валюты не зафиксированы и постоянно  колеблются в зависимости от целого ряда условий. Практикуются 2 способа  покупки и продажи инвалют:

1. Спот, означающий немедленную поставку валют¹⁸;
2. Форвард – поставка, относимая к определенной дате в будущем¹⁹.

     В ситуации, когда обменный курс всецело  определяется рыночными силами спроса и предложения,  говорят о свободно плавающем курсе. При повышении  обменного курса происходит подорожание валюты, если обменный курс падает, то следовательно, валюта обесценивается.

     Регулирование государством обменного курса национальной валюты преследует цель удержания его  в определенных границах. 

     Банковские  операции по обслуживанию населения 

     Прием платежей и взносов от населения, выплата страховых и др. сумм населению. Предоставление индивидуальных сейфов населению во временное пользование. Оформление трастовых, консалтинговых, залоговых и прочих операций с населением. Оформление приема платежей и другие расчетно-кассовые операции по обслуживанию населения.

     Развитие  банковских операций способствует диверсификации рисков, получению прибыли из других источников, улучшает структуру баланса  банка, его ликвидность, но при чрезмерном расширении себестоимости операций, снижению прибыльности банка.

     В условиях инфляции и экономической  нестабильности клиенты заинтересованы в инвестировании свободных денежных средств, даже на сравнительно небольшой период. К этим операциям относятся:

     1) Распределение средств, поступающих от должников клиента, среди служащих, поставщиков, налоговых служб и акционеров, стремления, таким образом, максимально использовать преимущества временного резерва, избегая при этом штрафов за просрочку платежа;

     2) Инвестирование любых временно возникающих избытков денежных средств во вклады, приносящие проценты, или другие доходные краткосрочные операции;

     3) Ведение учетной документации  по всем денежным сделкам;

     4) Управление взаимоотношениями клиентами  с другими банками;

     5) Прогнозирование будущих потоков денежных средств и др.

     Многие  банки на западе осуществляют определенную страховую деятельность в интересах  своих клиентов (страхование кредита).

     К операциям по обслуживанию населения  относятся:

     1) Система электронных расчетов;

     2) Пластиковые карточки;

     3) Операции при помощи банкоматов;

     4) Электронные системы расчетов  в торговых организациях;

     5) Системы банковского обслуживания  клиентов на дому и рабочем  месте.

      

      1.2 Структура и управление  банковскими активами 

      Активные  операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу²⁰. Качество активов банка определяется целесообразной структурой его активов, диверсификации активных операций, объемом рисковых активов, объемом критических и неполноценных активов и признаками изменчивости активов.

      Существуют  разные подходы к определению  структуры банковских активов. Многие экономисты, в частности Э. Рид, Р. Коттер, Э. Гил и Р. Смит, активы коммерческих банков разделяют на 4 основные категории :

      1.Кассовая  наличность и приравненные к ней средства;

      2.Инвестиции  в ценные бумаги;

      3.Ссуды;

      4.Здания  и сооружения;

      Первая  составляющая банковских активов - «Наличные  деньги и приравненные к ним средства». Органы контроля и регулирования требуют от банков держать часть средств в наличной форме или в форме вкладов до востребования на счетах в других банках. Кроме того, кассовая наличность необходима для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения запроса на ссуды и покрытия различных операционных расходов, включая заработную плату персонала, оплату различных материалов и услуг. Статья «Наличные деньги и приравненные к ним средства» объемлет средства на счетах в Центральном банке и в других коммерческих банках, банкноты и монеты, а также платежные документы в процесс инкассирования.

      Важным  резервом являются, конечно, наличные деньги в сейфах банка. Но руководство  банка, естественно стремится сократить  их величину до минимума, определяемого соображениями безопасности. К тому же в России издержки по охране и страхованию кассовой наличности весьма значительны, доходов наличные деньги не приносят. Средства на счетах в банках-корреспондентах также практически не приносят доход. Поэтому статья «Наличные деньги и приравненные к ним средства» наиболее для банка ликвидна, но наименее прибыльна. 

      Что касается статьи «Ценные бумаги», нужно  контрастировать, что на сегодня  большая часть всех инвестиций в  ценных бумагах приходится на государственные  ценные бумаги. Инвестиции в краткосрочные правительственные бумаги обычно приносят меньший доход, но являются высоколиквидным видом активов с нулевым риском непогашения и незначительным риском изменения рыночной ставки. Долгосрочные ценные бумаги обычно приносят высокий доход в течение длительного периода. Для увеличения доходов банка обычно инвестируют средства в облигации государственных учреждений и - в ограниченных масштабах - в первоклассные облигации корпораций.

      Основным  видом деятельности коммерческих банков с точки зрения получения доходов, является предоставление ссуд. Помещая средства в различного рода кредитные операции, руководство банка полагает первоочередной задачей получение высокого дохода при одновременном удовлетворении потребностей клиентов в кредите. Степень, ликвидности конкретной кредитной сделки не имеет первостепенного значения.

      Простейшим  с точки зрения применения является метод, названный методом общего фонда средств. Многие банки широко используют данный метод, особенно в  периоды избытка денежных ресурсов. Внедрение второго метода - распределения  активов или конверсии средств - связано со стремлением преодолеть некоторые недостатки первого. Использование третьего подхода обусловлено необходимостью применения современных научных методов маркетингового управления и анализа, как правило, с применением ЭВМ.

      Какой бы отдельный метод или комбинация методов ни принимались банком в качестве модели размещения средств в различные активы, главным остается сохранение рационального соотношения риска и прибыльности между отдельными категориями активных операций и между отдельными видами кредитов и инвестиций внутри каждой категории. Полезным средством в достижении цели получения максимальной прибыли является тщательное сопоставление предельных издержек Привлечения средств с предельно возможными доходами от активных операций.

      Остановимся подробнее на методе общего фонда средств. Средства, за размещение которых отвечает коммерческий банк, поступают из различных источников, включая вклады до востребования, сберегательные, срочные вклады, а также собственный Капитал банка. В основе данного метода лежит идея объединения всех ресурсов. Затем совокупные средства распределяются между теми видами активов (ссуды, правительственные ценные бумаги, кассовая наличность и т.д.), которые считаются наиболее подходящими. В модели общего фонда средств для осуществления конкретной активной операции не имеет значения, из какого источника поступили средства, пока их размещение содействует достижению поставленных перед банком целей. Указанный метод требует от банка равного соблюдения принципов ликвидности и прибыльности. Поэтому средства помещаются в такие виды активных операций, которые наиболее полно соответствуют данным принципам. Размещение средств осуществляется в соответствии с определенными приоритетами, назначение которых - помочь работникам оперативных отделов банка решить проблему сочетания ликвидности и прибыльности. Эти приоритеты показывают, какая часть каждого рубля из имеющихся у банка средств должна быть помещена в резервы первой или второй очереди, использована для ссуд и покупки ценных бумаг, чтобы это принесло предполагаемый доход. Вопросы инвестирования средств в земельные участки, здания и прочую недвижимость рассматриваются отдельно.

      Задачей номер один при определении структуры  размещения средств является установление их доли, выделяемой в качестве первичного резерва. Эта категория активов носит функциональный характер, она не фигурирует в балансовых отчетах коммерческих банков. Тем не менее, ей придается большое значение. В первичные резервы включают те активы, которые могут быть немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов и удовлетворения заявок на кредиты. Это - главный источник ликвидности коммерческого банка, В большинстве случаев в роли первичных резервов фигурируют активы, включаемые в статью "Наличность и задолженность других банков", куда входят средства на счетах в Центральном банке, на корреспондентских счетах в других коммерческих банках, наличные деньги в сейфе и чеки, а также другие платежные документы в процессе инкассирования. Необходимо отметить, что резервы первой очереди включают как обязательные резервы, служащие обеспечением обязательств по вкладам, так и остатки наличных денег, достаточные, по мнению руководства банка, для повседневных расчетов. На практике величину средств, включаемых в первичные резервы, определяют обычно на основе среднего для всех примерно одинаковых банков отношения наличных активов к сумме вкладов, или к сумме всех активов. Для нормально функционирующего коммерческого банка можно считать, что примерно 15% поступивших средств следует отложить в виде кассовой наличности, чтобы решить проблему резервов первой очереди.