Управління резервами страхової компанії

Наглядові органи можуть використовувати внутрішню  управлінську інформацію щодо портфелю активів. Інформація повинна бути своєчасною та всеохоплюючою (тобто, включати всі  утримувані активи і повністю охоплювати всю компанію, що подає звітність). У випадках, коли страховики залучають  сторонні організації для управління всіма своїми активами або їх частиною, вони несуть відповідальність за забезпечення наявності інформації в цілях  нагляду за їх діяльністю[1, c. 171-173].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Принципи управління страховими резервами

Управління  активами страхової компанії має  дві основні цілі. Перша - забезпечення необхідного рівня платоспроможності  й фінансової стійкості, для чого страховики зобов'язані дотримувати  певних співвідношень між активами й прийнятими ними страховими зобов'язаннями. Друга - одержання прибутку.

Незважаючи  на тиск із боку власників і клієнтів, спільні дії регулятора й ринку  приводять до поступового росту  частки засобів, які страхові компанії вкладають у ринкові інструменти.

Страхування є однією з галузей бізнесу, найбільш залежних від інформаційного забезпечення. Кожний страховик відчуває потребу  постійно аналізувати зміни зовнішніх  і внутрішніх чинників, що можуть вплинути на наслідки роботи компанії. Цьому  допомагають бази даних, які містять  систему актів з правового  забезпечення діяльності компанії, характеризують розвиток економіки як на макро-, так і на мікрорівні, стан справ на національному і регіональному страховому ринках, дають уявлення про світові тенденції і нові технології страхування.

Страхові  компанії відіграють надзвичайно велику роль на фінансовому ринку, забезпечуючи інвесторам страховий захист від  різного роду ризиків. Угоди страхування, що з ними укладаються, є основою  для фінансового забезпечення інвестиційних  проектів. Пасивні та активні операції страхових компаній носять специфічний  характер і суттєво відрізняються  від аналогічних операцій банків та інших кредитно-фінансових установ. Так, активні операції складаються  із інвестицій у державні облігації  центральних і місцевих органів  влади, в облігації та акції приватних  корпорацій іпотеку та нерухомість, а також у борг під поліси. Позики під поліси – це, по суті, кредитування осіб, що застрахувалися в даній  компанії. Особливістю активних операцій компаній зі страхування життя полягає  в тому, що це, в основному, довгострокові  вклади на 5, 10 і більше років. Страхові компанії володіють достатніми довгостроковими  страховими резервами і є основними  постачальниками довгострокового капіталу на національних ринках фінансових послуг провідних західних країн.

Кошти резервів зі страхування життя можуть використовуватися  для довгострокового кредитування житлового будівництва, у тому числі  індивідуальних забудовників, у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів  України. Страховикам заборонено здійснювати  інші види кредитної діяльності.

Згідно  зі ст. 31 Закону України "Про страхування" страхові резерви слід розміщувати, враховуючи принципи безпеки, прибутковості, ліквідності й диверсифікації.

Принцип безпеки (надійності, зворотності) потребує максимально  надійного розміщення активів, що забезпечить  їх повернення у повному обсязі. Фактично це вимагає від страховика мінімізації інвестиційного ризику, тобто зменшення ймовірності  одержання інвестиційного доходу, нижчого  від очікуваного. При інвестиційній  діяльності на фондовому ринку безпечними вважаються будь-які державні цінні  папери, облігації великих корпорацій.

Принцип ліквідності  є обов'язковою спеціальною умовою розміщення активів страховика таким  чином, щоб вони в найкоротший  термін і з найменшими витратами  були обернені в гроші. Зобов'язання щодо страхової виплати здійснюються страховиком у грошовій формі, що й зумовлює такі жорсткі вимоги до ліквідності його активів.

Принцип ліквідності  має специфіку залежно від  видів страхування. Під час накопичувального страхування життя зобов'язання виникають, як правило, рівномірно на достатньо  довгий термін, тому забезпечення ліквідності  для цих видів легше спрогнозувати. При здійсненні ризикового страхування  відповідальність страховика може характеризуватися  досить різкими перепадами впродовж короткого терміну, що потребує від  такого страховика жорсткіших вимог  до ліквідності його активів.

Принцип диверсифікації забезпечується шляхом розміщення страхових  резервів за різними напрямами вкладень і підвищує стабільність інвестиційного портфеля страховика. Диверсифікація може провадитися за видами активів, терміном та територією їх вкладення.

Принцип прибутковості (рентабельності) вимагає одержання  постійного і досить високого доходу від розміщених страхових резервів. Одержання прибутку в умовах діяльності на страховому ринку — це мета комерційних  страхових організацій. Інвестиційний  прибуток страховика, як свідчить закордонна практика, є основою конкурентної боротьби, оскільки страхові платежі  виключно покривають страхові виплати  і поточні витрати страхової  компанії.

Щодо розміщення страхових резервів чинним законодавством встановлено певні обмеження  на їх представлення у певних видах  активів. Відповідно до Закону "Про  страхування" (ст. 31), страхові резерви  мають бути представлені активами таких  категорій:

• грошові кошти на розрахунковому рахунку;

• банківські вклади (депозити);

• валютні вкладення згідно з валютою страхування;

• нерухоме майно;

• акції, облігації;

• цінні папери, що емітуються державою;

• права вимоги до перестраховиків;

• інвестиції в економіку України за напрямами, визначеними Кабінетом Міністрів;

• банківські метали;

• кредити страхувальникам-громадянам, які уклали договори страхування життя (встановлено особливості такого кредитування: обсяг кредиту не повинен перевищувати викупної суми на момент видачі кредиту; кредит видається під заставу цієї суми. Кредит не може бути видано раніше, ніж через один рік після набрання чинності договору страхування, і на строк, який перевищує період, що залишився до закінчення дії договору);

• готівка в касі в обсягах лімітів залишків каси, встановлених Національним банком України.

Законом передбачено, що кошти резервів із страхування  життя можуть використовуватися  для довгострокового кредитування житлового будівництва, зокрема  індивідуальних забудовників. Порядок  такого кредитування буде визначитися  Кабінетом Міністрів України. Страховику заборонені будь-які інші види кредитної  діяльності.

 

Страховики, які здійснюють види страхування, інші, ніж страхування життя, зобов'язані  формувати та вести облік таких  технічних резервів за видами страхування:

— незароблених премій (резерви премій), що включають частки від сум надходжень страхових платежів (страхових внесків, страхових премій), що відповідають страховим ризикам, які не минули на звітну дату;

— збитків, що включають зарезервовані несплачені страхові суми та страхові відшкодування за відомими вимогами страхувальників, з яких не прийнято рішення що до виплати або відмови у виплаті страхової суми чи страхового відшкодування.

Страховики  можуть прийняти рішення про запровадження  з початку календарного року за методикою  формування і ведення обліку таких  технічних резервів за видами страхування, іншими, ніж страхування життя:

— резерв незароблених премій;

— резерв заявлених, але не виплачених збитків;

— резерв збитків, які виникли, але не заявлені;

— резерв катастроф;

— резерв коливань збитковості.

Страховики  зобов'язані письмово повідомити Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України про запровадження  формування і ведення обліку зазначених технічних резервів за видами страхування, іншими, ніж страхування життя, не пізніше ніж за 45 днів до початку календарного року[8, c. 264-268].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Розділ 3. Характеристика страхової компанії.

3.1 Характеристика ПАТ «Страхова компанія «Статус».

Приватне  акціонерне товариство "Страхова компанія "Статус"  є  універсальною  страховою  компанією європейського рівня з виключно українським капіталом, яка динамічно розвивається і надає широкий спектр страхових послуг на фінансовому ринку України.

Дата заснування: 13 квітня 2004 року

Статутний фонд: 50,75 млн. грн.

Активи: 129 млн. грн.          

Страхові  резерви: 37 млн. грн.

Регіональна мережа: 50 міст України

Велика кількість  видів страхування та отримані Ліцензії на проведення майже усіх видів рискового страхування надають нам можливість запропонувати комплексні пропозиції щодо страхування як суб'єктів господарювання, так і фізичних осіб. Цей обумовлено необхідністю представляти на ринку комплексне страхове покриття, що здатне оптимізувати витрати на страхування та забезпечити якісний страховий захист.

Основні пріоритети нашої роботи:

• розробка пропозиції по комплексному захисту від усіх видів ризиків, з якими пов'язана діяльність кожного з наших клієнтів;
• гарантія щодо виплат по страхових випадках;
• створення індивідуальних пакетних умов страхування для корпоративних клієнтів
• надання дисконтів по комплексному страхуванню
• налагодження довгострокової і плідної співпраці

Основні напрямки діяльності:

• страхування майна
• страхування автотранспорту
• обов'язкові види страхування
• страхування осіб, виїжджаючих за кордон
• страхування фінансових ризиків
• страхування будівельно-монтажних робіт
• страхування вантажів та багажу
• медичне страхування

Банки - партнери:

Широкий спектр наших страхових продуктів, надійна  репутація та досвідне обслуговування приваблює до нас клієнтів провідних  банків України – наших партнерів:

• ПАТ "Державний експортно-імпортний банк України"
• ПАТ АБ "Укргазбанк"
• АТ "БМ Банк"
• АКБ "Золоті Ворота"
• ПАТ "Діапазон-Максімум Банк"
• АБ "Київська Русь"

 

Асистуючі компанії:

Надавати  послуги страхування на високому професійному рівні нам дозволяє належний досвід, достатня матеріальна  база та співпраця щодо врегулювання неприємних випадковостей з розгорнутої  мережею асістансу наших надійних партнерів:

• Сервісна служба «ECLIS» , що надає повний комплекс послуг автотранспортним засобам, що потрапили в ДТП.
• Регіональна мережа аварійних комісарів дозволяє оперативно обслуговувати клієнтів на місці ДТП по всій Україні Міжнародної асистуючої компанії «ALBUR s.r.o.» (спеціалісти якої, нададуть допомогу через провідні медичні та інші спеціалізовані установи  як в Україні, так і в будь-якому куточку світу)

 

 

Ми маємо для надання якісних послуг страхування:

• високопрофесійних фахівців;
• знання нагальних потреб потенційних страхувальників;
• гнучкі пакети страхування для компаній різних розмірів та сфер діяльності;
• новий погляд на комплексне страхування, що здатне оптимізувати витрати на страхування
• надійний рейтинг стійкості Компанії  та вагомі позиції на страховому ринку України

Види  страхування

АВТОСТРАХУВАННЯ:

Страхування транспортних засобів (Авто-КАСКО)

Обов'язкове страхування цивільної відповідальності власників наземних транспортних засобів на території України (Автоцівілка)

Добровільне страхування цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів на території України

"Зелена  карта" - міжнародне страхування цивільно-правової відповідальності власників наземних транспортних засобів

КАСКО-Економ - страхування КАСКО за ціною поліса Автоцівілки

 

МАЙНОВЕ СТРАХУВАННЯ:

Страхування майна

Особливості страхування майна фізичних і юридичних осіб

Страхування будівельно-монтажних ризиків

Страхування ризиків аграрного товаровиробника

 

ОБОВ'ЯЗКОВЕ СТРАХУВАННЯ:

Обов'язкове особисте страхування від нещасних випадків на транспорті

Обов’язкове особисте страхування працівників відомчої та сільської пожежної охорони і членів добровільних пожежних дружин (команд)

Обов’язкове страхування відповідальності суб’єктів перевезення небезпечних вантажів

Обов'язкове страхування відповідальності при експлуатації об'єктів підвищеної небезпеки

Обов’язкове страхування цивільної відповідальності власників зброї

 

ОСОБИСТЕ СТРАХУВАННЯ:

Добровільне медичне страхування

Добровільне страхування медичних витрат

Страхування подорожуючих

Страхування здоров'я на випадок хвороби

Страхування від нещасних випадків

 

Iнше:

Страхування вантажів та багажу

Страхування фінансових ризиків

Страхування відповідальності перед третіми особами