Майнове страхування в умовах ринку

       Як  правило, договір страхування відповідальності укладається на термін від 15 днів до 1 року, залежно від Ваших планів і потреб. Страхову суму можна обрати самостійно, в залежності від передбаченого максимального збитку. Вартість договору страхування залежить від площі приміщення, поверху, характеру експлуатації квартири, проведення косметичного ремонту та інших чинників, а також від виду страхування. Остаточний розмір тарифу встановлюється виходячи з оцінки ризику, проведеної представником компанії.

       Договір страхування ризику втрати права  власності на нерухоме майно (іншими словами - титульного страхування) дозволить  отримати компенсацію у разі визнання операції купівлі-продажу недійсною  або витребування майна з незаконного  володіння страхувальника, у розмірі  дійсної вартості житла. На страхування приймається право власності на житлові приміщення (будинки, квартири). Термін страхування визначається за угодою сторін і складає, як правило, від 1 року до 10 років. Вартість страхування коливається від 1 % до 5 % від встановленої страхової суми і залежить від таких чинників: терміну страхування; вартості об’єкту нерухомості; ступеня ризику, визначеного на підставі юридичної експертизи; інших істотних чинників Страхова сума не може бути вищою за дійсну вартість предмета страхування. Страховим випадком за договором титульного страхування є втрата страхувальником предмету страхування в результаті визнання операції купівлі-продажу недійсною або витребування предмету страхування із незаконного володіння страхувальника. При настанні страхового випадку виплачується відшкодування в розмірі, що дорівнює страховій сумі за договором страхування.

       Для юридичних осіб майнове страхування  ЗАТ «УАСК «АСКА» передбачає використання наступних програм:

• Страхування від вогню та супутніх ризиків
• Страхування транспорту
• Страхування вантажів
• Страхування банківських ризиків
• Сільськогосподарське страхування
• Страхування будівельно-монтажних ризиків
• Експрес страхування майна

       Договір страхування може бути укладений  з юридичною особою будь-якої організаційно-правової форми, а також з фізичною особою - суб’єктом підприємницької діяльності (приватним підприємцем). Страхова компанія «АСКА» приймає на страхування таке майно: будівлі, споруди (включаючи приміщення по вартості оздоблення і ремонту); інженерне і виробничо-технологічне устаткування (комунікації, системи, апарати, електронно-обчислювальна техніка, верстати, передавальні і силові машини, інші механізми і приладдя); господарські споруди (гаражі, сховища, склади, навіси, криті майданчики і огорожі і т.п.); окремі приміщення (цехи, лабораторії, кабінети і т.п.); об’єкти незавершеного будівництва; інвентар, технологічне обладнання; предмети інтер’єру, меблі, обстановка; товарно-матеріальні цінності (товари, сировина, матеріали); інше майно. Майно може бути застраховано на випадок його загибелі (втрати) або пошкодження внаслідок настання таких подій: пожежа, удар блискавки, вибух газу; вибух технологічного устаткування, що працює під тиском; стихійні лиха; пошкодження майна водою з водопровідних, каналізаційних, опалювальних і протипожежних систем; зловмисні дії третіх осіб; крадіжка з незаконним проникненням, грабіж; наїзд наземних транспортних засобів; падіння літальних пілотованих апаратів або їх уламків. Страхова сума встановлюється у розмірі, що не перевищує страхову вартість застрахованого майна в місці його знаходження на момент укладення договору страхування. Як база для визначення страхової суми може використовуватися:

• балансова (залишкова) вартість;
• відновлювальна вартість (з урахуванням зносу);
• оціночна вартість;
• кошторисна вартість та ін.

       Тарифи  зі страхування майна від вогню  встановлюються індивідуально у  кожному конкретному випадку, і  обчислюються як певний відсоток від  страхової суми. Розмір тарифної ставки залежить від конкретного об’єкту  страхування, його технічного стану, характеру  і наявності систем, що забезпечують його збереження і мінімізацію збитку (наявність і характер охорони  і охоронної сигналізації, ступінь  пожежної безпеки, умови експлуатації, підготовленість персоналу і  т.ін.). Крім того, тарифні ставки диференціюються  в залежності від терміну страхування, характеру і набору страхових  ризиків тощо.

       Проведемо далі аналіз операцій з майнового страхування ЗАТ «УАСК «АСКА» в динаміці за 2007-2009 рр. Так, з кожним наступним роком зростає частка майнового страхування саме юридичних осіб в загальній сумі застрахованих об’єктів майна. Так, на 2007 рік вона становила 65%, в 2008 році – 69%, в 2009 році – 78% (Рис. 2.2).

       Разом з тим, зростає загальна чисельність  страхових об’єктів за договорами майнового страхування щорічно. Якщо в 2007 році ЗАТ «УАСК «АСКА» уклала договорів майнового страхування  на страхування 112794 обєктів, то в 2008 році кількість об’єктів збільшилася  до 147985 одиниць, а в 2009 році – до 161797 одиниць (Табл. 2.3)

       Рис. 2.2 Застраховані об’єкти майна за формою власності 

       При цьому варто відмітити, що частка об’єктів, які постраждали за 2007-2008 рр. зменшується з 35% до 21%. В 2009 році їх частка становила 22%. Більшість об’єктів, що постраждали, належали саме юридичним  особам.

       На  кінець 2009 року страхова сума всіх застрахованих  об’єктів за договорами майнового  страхування становила 889883,89 тис.грн., тобто зменшилась у порівнянні з 2008 роком. (Табл. 2.3).

       В середньому кожний обєкт майнового страхування був застрахований в компанії на 10,3 тис. грн.. в 2007 році, в 2008 році - 9,8 тис. грн.., в 2009 році дана сума зменшилась до 5,5 тис. грн.. Разом з тим, середня сума об’єктів, що постраждали в 2009 році значно перевищувала попередній показник і становила 10,3 тис. грн.. При цьому середній розмір виплаченого страхового відшкодування протягом усього аналізованого періоду за договорами майнового страхування щорічно зростав: в 2007 році - становив 35,3 тис. грн.., в 2008 році – 45,6 тис. грн.., в 2009 році – 66,3 тис. грн..

       Таким чином, можна зробити загальний  висновок, що майнове страхування  в ЗАТ «УАСК «АСКА» є досить успішним та достатньо виправданим.

       Таблиця 2.3

       Основні показники майнового страхування  ЗАТ «УАСК «АСКА»

       У свою чергу значний набір програм  майнового страхування дозволяє страхувальникам обрати найбільш прийнятну  програму. За останній час найбільшим попитом користуються серед юридичних осіб програми майнового страхування такі як: страхування вантажів (35%), страхування будівельно-монтажних ризиків (12%), страхування транспорту (8%).

       Таким чином, ЗАТ «УАСК «АСКА» має значний  потенціал підвищення ефективності майнового страхування на вітчизняному ринку. Його розкриття вимагає пошуку та реалізації наявних резервів ЗАТ  «УАСК «АСКА» у даній галузі.

РОЗДІЛ 3

ШЛЯХИ РЕАЛІЗАЦІЇ НАЯВНИХ РЕЗЕРВІВ МАЙНОВОГО СТРАХУВАННЯ  ДЛЯ ЗАТ «УАСК «АСКА» В УМОВАХ РИНКУ 

       Майнове страхування, як і вся галузь страхування, зазнає нині безпрецидентних змін. У найстисліші строки потрібно подолати шлях від централізованої планової економіки до господарства, що функціонує на ринкових засадах. Головні перетворення полягають у структурних змінах форм влас6ності. Ці зміни, у свою чергу, зумовлюють відповідну трансформацію форм її страхового захисту. Серед змін, які відбуваються нині в Україні, найістотніше вплинути на подальшу долю страховиків можуть наступні. У наш час лідерство за темпами росту страхових платежів належить майновому страхуванню. Цей показник склав 83%. Росту збору страхових премій не перешкоджало навіть скасування обов'язкового страхування майна у сільській місцевості і переведення цього виду страхування на добровільну основу. В основному таке збільшення стало можливим за рахунок росту числа фізичних осіб, що набули реального права власності на майно, а також завдяки зміні порядку відрахування страхових премій підприємствами на цей вид страхування. Тепер такі платежі можна здійснювати за рахунок собівартості.

       Значний потенціал ЗАТ «УАСК «АСКА» в  галузі майнового страхування передбачає можливість подальшого стимулювання розвитку визначених програм з майнового  страхування, а також впровадження додаткових програм майнового страхування. Так, особливої уваги заслуговує майнове страхування юридичних  осіб. В якості нової програми може бути запропонована програма із страхування майнових ризиків малого бізнесу, що пов’язані із кредитним ризиком. Кредитним операціям притаманна велика кількість ризиків. У стосунках між кредитором (позикодавцем) та його боржником (позичальником) предмет їхнього спільного інтересу – кредит – створює різні економіко-правові ситуації: для боржника – зобов’язання повернути позику, а для кредитора – право вимагати її повернення за попередньо узгодженими умовами. Невиконання цих домовленостей загрожує кредитору фінансовими збитками, які і можуть виступати об’єктом страхування з метою захисту майнових інтересів кредитора. Таким чином, ризик кредитної операції матеріально проявляється в неповерненні, несплаті боргу, а юридично – в невиконанні зобов’язань. Ризики супроводжують виданий кредит із моменту зародження ідеї про кредитування до моменту повного погашення банкові кредиту, а іноді і після цього. Cуть страхування кредитів дещо відрізняється від інших видів страхування. Враховуючи домінуюче значення правового аспекту, який чітко проявляється у страхуванні кредитів, його було визнано за особливу форму страхового захисту – страхування від збитків на випадок невиконання вимог, тобто відповідальності. Найбільш важливими для страхування є розмір відповідальності, встановлення страхового випадку та визначення страхового відшкодування. Ці умови є обов’язковими атрибутами страхового договору. Необхідною умовою виникнення відповідальності є факт настання страхового випадку і як результат – поява ризику неплатоспроможності. Страховим випадком при страхуванні відповідальності позичальника вважається непогашення кредиту та несплата процентів в строк, обумовлений кредитним договором.

       У зарубіжній страховій практиці відомо дві основні форми кредитного страхування: страхування кредитів (делькредерне страхування) і страхування застави під отримані кредити (заставне страхування). При першій формі страхувальник, а ним завжди виступає власне банк, котрий, крім того, є одночасно і застрахованим, безпосередньо захищає свій інтерес за допомогою механізму страхування. Відносини сторін характеризуються такими ознаками:

       • страхувальник (банк): отримує страхове відшкодування збитків у випадку невиконання боржником своїх зобов’язань; частину відповідальності (близько 20 %) залишає на власну відповідальність; приймає зобов’язання щодо кредитів, які страхуються, віддавати їх у позику під звичайні проценти;

       • страховик (страхова компанія): вживає санкції при порушенні страхувальником прийнятих зобов’язань аж до повної відмови виплати при страховому випадку; пропонує, як правило, форму договору, відмову як “загальне покриття” страховим захистом; залишає за собою право перевірки і самостійного прийняття рішень щодо запропонованих до страхування ризиків; переймає право регресу до кредитоотримувача.

       При другій формі страхування кредитів страхувальник-боржник захищає право свого кредитора, які стають по-суті застрахованими сторонами. За цієї форми страхових відносин страхувальником є позичальник. Він, безпосередньо страхуючи свою платоспроможність, опосередковано захищає інтереси свого кредитора. Водночас страховик, страхуючи платоспроможність позичальника, дає тим самим гарантію кредиторові повернути йому борг. Отже, із правового боку, ця страхова операція є, по суті, наданням страховиком страхового гарантійного зобов’язання, яке для кредитора слугує заставою на випадок неповернення йому боргу. З огляду на це у страховій теорії та практиці страхові відносини такого характеру іменуються заставними, або гарантійними.

       Кожна з цих форм (делькредерна або заставна) безумовно повинні бути представлені конкретними видами страхування, зміст яких залежить від форм кредитування і умов надання кредитів. Однак, незалежно від техніко-організаційного здійснення страхових операцій, економічна суть їх єдина настільки, наскільки єдиною є суть кредитних операцій, які обслуговуються в процесі страхування. Тому в усіх випадках суть кредитного страхування зводиться до уникнення втрат кредиторами і цим самим вноситься певність у відносини між кредиторами і позичальниками.

       У процесі кредитування малих підприємств  можна теоретично виділити наступні форми страхування: