Контрольная работа по «Страхування»

 Внесок Vi продовжує залишатися власністю учасника ТВС, як і належна йому частка доходу, який досягається шляхом інвестування коштів колективно створеного фонду взаємного страхування. Оперативне управління фондом здійснює виконавча дирекція, яка фінансується за рахунок коштів учасників та інвестиційного доходу фонду, але самі фонди і отриманий дохід дирекції не належать (окрім наперед визначених сум, призначених для оплати праці дирекції і розвитку діяльності ТВС).

Коли хтось з учасників зазнав шкоди (збитку), товариство компенсує  шкоду у межах зазначеної для  кожного учасника суми, здійснюючи необхідну страхову виплату СВі.

Таким чином, у системі взаємного  страхування немає суб’єкта підприємництва, метою діяльності якого є отримання  прибутку на користь його власників. Товариство взаємного страхування  не здійснює підприємницької діяльності на користь акціонерів, а реалізує принцип колективної взаємодопомоги учасників у питаннях взаємного  покриття наперед визначеної шкоди  при фактичній відсутності товарно-грошових відносин (відсутності факту продажу  страхової послуги як товару) [3].

 Комерційне страхування, яке  в основному вивчається у цьому  підручнику, зародилося в системі  взаємного страхування у добу  становлення капіталістичних відносин  шляхом вдосконалення та розвитку  системи взаємного страхування.  Соціально-економічні відносини  епохи початку капіталізму характеризувалися  появою великої кількісті суб’єктів з індивідуальними майновими інтересами та специфічними об’єктами страхування, і потреби у захисті яких система взаємного страхування через вказані причини задовольнити вже не могла .

           Економічно обумовлена потреба цих суб’єктів у страховому захисті призвела до появи товарно-грошових відносин особливого вигляду, коли страхова послуга набула характеру та основних рис товару, максимально індивідуалізованого до потреб конкретного клієнта (за специфікою цього об’єкту, ризиків та небезпек, які йому загрожують та ін.).

  Це призвело до виникнення суб’єкта підприємництва, який юридично пов’язаний з його окремими клієнтами тільки індивідуальними страховими зобов’язаннями ІСЗі згідно з угодами страхування, які він уклав (рис. 1.5). Він ставить основною метою своєї діяльності отримання прибутку шляхом укладання та виконання цих договорів, що оплачуються клієнтами. При цьому страховий фонд створюється страховиком із страхових премій Pі його клієнтів – страхувальників і до певного часу не є власністю страховика, проте повністю перебуває в його розпорядженні з моменту формування. Дохід від результатів управління коштами цього фонду також безпосередньо належить страховику.

Особливості організації страхових  зобов’язань при комерційному страхуванні:Pі – індивідуальна страхова премія і-го страхувальника; ІСЗі - індивідуальне страхове зобов’язання, укладене між страховиком та і-м страхувальником.

         Державні страхові гарантії. До цього способу здійснення страхування в Україні належать соціальне страхування, державне пенсійне страхування та страхування на випадок безробіття. Цей спосіб здійснюється через систему податків (чи спеціальних відрахувань, зборів і внесків) бюджетних чи позабюджетних цільових фондів, які перебувають під поточним контролем державних органів.

Особливістю взаємовідносин цих способів страхування є принцип взаємної незалежності виплат, згідно з яким виплати, що здійснюються одній і  тій самій особі за будь-яким вищеперерахованим  способом, не залежать від виплат, на які ця особа має право за будь-яким іншим способом. При цьому страхова компанія чи товариство взаємного страхування  не відповідають за зобов’язаннями держави  перед страхувальником, а держава  на відповідає за зобов’язаннями страховика при комерційному страхуванні чи товариства взаємного страхування, за винятком окремих випадків, наведених  далі. 

2. Розрахункове завдання

2.1  Розрахунок страхового відшкодування

Задача 1. Застраховано прямий і непрямий збитки майна за системою повної (дійсної) вартості. Страхова сума S = 25000грн. Безумовна франшиза за прямим збитком F_b = 9%. Умовна франшиза за непрямим збитком F_y = 6%. Прямий збиток U_n = 10000грн, непрямий U_k =5000грн. Знайти суму виплати S_b.

  Розв’язання:

F_b = 9%    F_b =10000*0.09 = 900грн.

F_y = 6%    U_k = 5000*0.06 = 300грн.

Якщо F_y < U_k (300<5000), тоді U_k =5000грн виплачується в повному обсязі.

U_n = 10000 – 900 = 9100грн.

U_c = U_n + U_k = 9100 + 5000 = 14100грн.

S_b = U_c  = 14100грн.

Відповідь:  S_b  = 14100грн.

 

Задача 2. Майно застраховано за системою пропорційної відповідальності. Страхова сума S = 25000грн. Страхова вартість W = 60000грн. Безумовна франшиза F_b  = 9%. Прямий збиток U_n  = 10000грн. Знайти суму виплати S_b.

Розв’язання :

F_b = 6%    F_b = 10000*0.09 = 900грн.

U_c = U_n = 10000грн.

S_b = (U_n * ) – F_b = (10000 * ) – 900 = 4166,67 - 900=3266.67грн

Відповідь: S_b  = 3266.67грн.

 

Задача 3. Застраховано прямий і непрямий збитки за системою першого ризику. Повна страхова сума S = 25000грн. Безумовна франшиза за прямим збитком F_b = 9%. Умовна франшиза за непрямим збитком F_y = 6%. Прямий збиток U_n = 10000грн. Непрямий збиток U_k = 5000грн. Непрямий збиток покривається в обсязі до 15% прямого. Знайти суму  виплати S_b.

  Розв’язання:

U_k = 15% від U_n = 0,15 * 10000 = 1500грн.

Так як 1500 < 2000, U_k буде виплачено в повному обсязі.

F_y = 6% від U_k = 5000*0.06 = 300грн.

F_y < U_k (160 < 5000), тоді U_k виплачується в повному обсязі.

F_b = 9% від U_n = 10000*0.09 = 900грн.

U_n = 10000 – 900 = 9100грн.

U_c = U_n + U_k = 9100 + 1500 = 10600грн.

S_b = U_c – F_b = 10600 – 900 = 9700грн.

 Відповідь: S_b  = 9700грн.

 

2.  Розрахунок страхових тарифів

           Розрахувати такі статистичні показники та страхові тарифи:

• Страховий нетто-тариф (Т_н);
• Старховий брутто-тариф (Т_b).

Вихідні дані:

n  = 5000 об’єктів страхування;

m = 100 об’єктів постраждалих внаслідок настання страхових випадків;

S_b = 55000грн. Середня сума виплаченого страхового відшкодування;

S_o = 75000грн. Середня страхова сума об’єкта страхування;

H_o = 18% частина навантаження.

Розв’язання:

Розрахуємо нетто-тариф:

Т_n = Р (А)*К*100%.

К = ₌  = 0,733 грн/страховий договір

 

Р(А) = = = 0,02

0 P(A)   1, подія наступила частково (P(A) = 0,02).

Т_n = 0,02*0,733*100%  » 1,466%

Розрахуємо  брутто-тариф:

Т_в = Т_n + H_o

Т_в = 1,466 + 18% = 19,466%

 

3.  Розрахунок показників платоспроможності страховика

                Виконати відповідні розрахунки та визначити, чи виконується для вибраного страховика згідно з Законом України «Про страхування» вимога про перевищення фактичного запасу платоспроможності понаднормативного.

Вихідні дані дивись в табл.1.

Таблиця 1. – Показники діяльності страхових компаній з іншого страхування, ніж страхування життя (оцінні дані)

 

Варіант	Назва страхової організації	Активи на 2004 р. Sa , тис. грн.	Страхові платежі на 2004 р. P, тис. грн.	Страхові платежі, що належать перестраховикам  Pn ,тис. грн.	Страхові виплати на 2004 р. Sb, тис. грн.	Страхові резерви на 2004 р. R, тис. грн.
5	«Еталон»	260615,9	239083,5	11191,0	20779,6	135041,3

 

Розв’язання:

  ФЗП платоспроможності  (нетто-активи) визначимо за формулою:

ФЗП = S МА – S НА – S ОБ – S ТР,

де S МА – загальна сума майна;

S НА – сума нематеріальних активів (акції);

S ОБ – сума зобов’язань;

S ТР – сума технічних резервів (незароблених премій та резервів збитків).

S МА = 260615,9+ 239083,5+ 11191,0= 510890,4тис. грн.

S НА = 0 грн

S ОБ = 20779,6тис. грн.

S ТР = 135041,3тис. грн.

ФЗП =  510890,4– 20779,6– 135041,3 = 355069,5тис. грн.

Розрахунок НЗП₁ проводимо за формулою:

НЗП₁ = 0,25* (S П_ф – 0,9* S П_Reф ),

де  S П_ф - сума страхових перерахованих премій протягом звітного періоду;

S П_Reф – сума страхових премій виплачених перестраховикам.

НЗП₁ = 0,25* (239083,5– 0,9* 11191,0) = 57252,9тис. грн.

Розрахунок НЗП₂ проводимо за формулою:

НЗП₂ = 0,3* (S В_ф – 0,9*SВ_Reф),

де S В_ф – сума здійснених виплат протягом звітного періоду;

SВ_Reф – компенсаційні виплати перестраховикам відповідно укладених договорів перестрахування.

НЗП₂ = 0,3* (20779,6– 0,9 * 0) = 6233,88тис. грн.

З даних розрахунків слідує, що НЗП = НЗП₁ = 57252,9тис. грн.

Розрахуємо коефіцієнт запасу платоспроможності КЗП:

КЗП = =   = 19,4

Розрахуємо рівень достатності покриття САR:

САR = * 100% = 18,4%

Від 0 до 25% оцінка покриття «нормальне».

Відповідь: рівень платоспроможності страхової  компанії «Аура»  –       нормальний.

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Перелік використаної літератури
1. Закон України "Про страхування".
2. Базилевич В. Д., Базилевич К. С. Страхова справа. — К.: Товариство "Знання", КОО, 2002. - 203 с.
3. Осадець С.С. Страхування. - К.: КНЕУ, 2002. — 599 с.                       ISBN: 966–574–374–0
4. Плиса В.Й. Основи страхування : Навч.посібник. — Львів: Видавничий центр ЛНУ ім. Івана Франка, 2001. — 144 с.
5. Шахов В.В. Страхование. Учебник для вузов. – ЮНИТИ, 2003. – 311с. ISBN: 5-85171-029-2
6. Шелехов К. В., Бігдаш В. Д. Страхування. Страхові послуги. — К.: ІЕУГП, 2006. — 268 с.