Договоры страхования коммерческих рисков

     Подводя краткий итог, несмотря на все приведенные  различия, страхование финансовых рисков и страхование предпринимательских  рисков соотносятся как общее  и частное.

     1.2. Соотношение предпринимательского  и финансового  рисков

 

     Выдвигая гипотезы в отношении этого вопроса, различные  авторы приходят в своих работах  к разным выводам.

     - с одной стороны,  если в данной сфере финансовый  риск предпринимателя является  разновидностью его предпринимательского  риска, то он и есть самый  натуральный предпринимательский  риск;

     - с другой стороны,  автор, стало быть, полагает, что  предпринимательский риск имеет  и некую другую свою разновидность,  то есть что предпринимательский  риск подразделяется на финансовый  и какой-то иной ("нефинансовый"), который автор не детализирует, и поэтому остается неясным,  что именно он имеет в виду  под этими предпринимательскими, но при этом нефинансовыми  рисками.

     Таким образом, можно  заключить, что в сфере предпринимательской  деятельности финансовый и предпринимательский  риски соотносятся между собой  как частное и общее.

     Согласно другой точке зрения "изучение природы  страхования финансовых рисков и  страхования предпринимательских  рисков указывает на некоторую схожесть этих видов страхования, которая  заключается в том, что в обоих  случаях страхуются фактические  либо ожидаемые финансовые потери. Таким образом, предмет страхования  в обоих случаях один и тот  же". В отношении последнего утверждения  попутно хотелось бы сделать два  небольших замечания:

     - едва ли можно  застраховать фактические финансовые  потери. Это означало бы возможность  страхования на случай наступления  событий, лишенных признаков вероятности  и случайности их наступления,  и противоречило бы ст. 9 Закона  об организации страхового дела;

     - не очень ясно  также, каким образом можно  было провести изучение природы  страхования финансовых рисков, в отношении которых данные  авторы в той же самой работе  справедливо указали, что до  сих пор "однозначно не определено, что именно входит в понятие  "финансовые риски". Главный  же вывод следующий: Страхование финансовых рисков и страхование предпринимательских рисков соотносятся как общее и частное". 

2. ДОГОВОРЫ  СТРАХОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ РИСКОВ

     2.1. Договор страхования предпринимательского риска

 

     Важнейшим "инструментом" минимизации рисков в бизнесе является страхование. Нормами ГК РФ допускается "страхование  коммерческих рисков".

     До  настоящего времени практически  отсутствует единое понимание того, что представляют собой предпринимательские  риски. Если в Условиях лицензирования страховой деятельности на территории РФ от 19 мая 1994 г., (приложение 2) в Классификации видов страховой деятельности выделялись только финансовые риски, то в Законе от 10 декабря 2003 г. N 172-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "Об организации страхового дела в РФ" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации" предусматривается в качестве видов страхования "страхование коммерческих рисков" и "страхование финансовых рисков".³

     Финансовые  риски не тождественны рискам предпринимательским, а являются родовым понятием по отношению  к кредитным, инвестиционным, залоговым, арендным и предпринимательским  видам рисков. В частности, некоторые  страховые компании в рамках предлагаемых программ по страхованию финансовых рисков отдельно предусматривают страхование  автомобильных ссуд; имущества, сдаваемого в аренду; предпринимательских рисков и т.п.

     Данное  утверждение представляется спорным, так как, к примеру, сдача в  аренду может осуществляться только в целях систематического извлечения прибыли. В противном случае при проведении такого деления необходимо разъяснять содержание предпринимательских рисков.

     Страхование предпринимательского риска охватывает широкий круг явлений. Поскольку  основной целью предпринимательской  деятельности является извлечение дохода, главными рисками, от которых производится страхование, выступают неполучение  ожидаемого (обычного) дохода (упущенной  выгоды) и расходы на восстановление нарушенных прав. Договоры страхования  могут заключаться в отношении  любой сферы предпринимательской  деятельности, обеспечивая страховой  защитой операции по многим видам  сделок.

     В последнее время их возросшая  популярность на рынке страховых  услуг обусловлена тем, что инвесторы  зачастую не обладают достаточным опытом для проведения собственного глубокого  анализа риска своих вложений.

     Страховые организации самостоятельно разрабатывают  и утверждают правила по добровольным видам страхования, каким также  является страхование предпринимательских  рисков. Объектом страхования выступают  имущественные интересы страхователя, связанные с неполучением ожидаемых  доходов из-за нарушения контрагентом своих обязательств.

     Страхователями  по договору страхования предпринимательских (финансовых) рисков могут быть юридические  лица любых организационно-правовых форм и индивидуальные предприниматели, заключившие со страховщиком договор  страхования. Договор страхования  финансовых рисков особо актуален для  лиц, вкладывающих свои денежные средства в инвестиционные проекты, в том  числе в долевое участие в  строительстве жилых зданий и  сооружений.

     Система страхования предпринимательских  рисков представляется очень привлекательной  для страхователя, поскольку страховое  возмещение подлежит выплате в случае, когда неисполнение договорных обязательств контрагентом произошло в результате:

     а) банкротства должника.

     Признание должника банкротом, по сути, исключает  вероятность возмещения кредитору  причиненных им убытков, если учесть, что расчеты с кредиторами  по гражданско-правовым договорам производятся в третью и пятую очередь (согласно порядку удовлетворения требований кредиторов, установленному ст. 64 ГК). Застрахованный предпринимательский риск, напротив, обеспечит своевременное возмещение страховщиком понесенных потерпевшей  стороной убытков;

     б) остановки производства или сокращения объема производства вследствие пожара, взрыва, аварии, что не позволило  должнику страхователя в установленный  срок и надлежащим образом выполнить  свои обязательства. При этом на выплату  возмещения не влияет вина должника или  ее отсутствие. Установление вины влечет переход к страховщику, выплатившему страховое возмещение, права требования к лицу, ответственному за убытки, в  размере выплаченной страхователю суммы;

     в) стихийных бедствий во время и  в месте исполнения должником  страхователя своих обязательств, что  привело к неисполнению договорных обязательств.

     При заключении договора страхования между  страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение о размере  страховой суммы, рассчитанной страховщиком с учетом особенностей объекта страхования. Страхователю необходимо сообщить:

     - номер и дату договора, в отношении  которого заключается договор  страхования;

     - известные ему сведения о контрагенте;

     - другую информацию обо всех  известных ему обстоятельствах,  имеющих значение для оценки  страхового риска.

     Страховая компания разрабатывает структуры  тарифных ставок по видам страхования, в частности по страхованию предпринимательских  рисков, утверждаемые Федеральной службой  страхового надзора. В зависимости  от степени риска размер тарифной ставки может меняться на основе повышающих и понижающих коэффициентов:

     -       деловой репутации застрахованного и его контрагентов;

     -       региона ведения предпринимательской деятельности;

     - срока осуществления рентабельной предпринимательской деятельности;

     -      наличия у застрахованного дебиторской задолженности;

     -      объема и степени ликвидности имущества.

     При страховании предпринимательского риска страховая сумма не должна превышать его действительной стоимости. Такой стоимостью считаются убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно  ожидать, понес бы при наступлении  страхового случая.

     При наступлении страхового случая страховщик возмещает:

     а) упущенную выгоду;

     б) расходы страхователя, произведенные  им в связи с наступлением страхового случая;

     в) необходимые расходы страхователя по выяснению обстоятельств страхового случая и осуществлению мероприятий  по уменьшению убытков, причиненных  страховым случаем;

     г) судебные расходы страхователя по делам  о возмещении убытка, причиненного в результате наступления страхового случая, если эти расходы включены в объем ответственности страховщика  и вместе с суммой возмещения не превышают установленной в договоре страховой суммы.

     Следует учесть, что договором страхования  не покрываются убытки страхователя, вызванные курсовой разницей, а также  штрафами, неустойками и процентами за пользование чужими денежными  средствами.

     После получения от страхователя сообщения  и заявления о произошедшем событии  страховщик в первую очередь устанавливает  факт страхового случая и проверяет  соответствие сведений из заявления  страхователя условиям договора и правилам страхования. Далее самостоятельно или с привлечением экспертов  оценивает размер убытков.

     При неполучении дохода конкретный размер убытков определяется страховщиком на основании заявления страхователя, представленных им бухгалтерских, банковских, других финансовых документов и расчетов, свидетельствующих о размере  упущенной выгоды и намерении  ее извлечь, а также заключений экспертных комиссий, актов и заключений аудиторских, оценочных фирм. По усмотрению страховщика  могут быть истребованы иные документы.

     По  договору страхования предпринимательского риска, исходя из смысла ст. 933 ГК РФ, может  быть застрахован риск только самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования предпринимательских  рисков, заключенный страхователем  в пользу третьего лица - выгодоприобретателя, считается заключенным в пользу страхователя. В данном случае налицо ничтожность только одного условия  договора - о выгодоприобретателе. Все  остальные условия сохраняют  силу в отношении самого страхователя.

     Если  страхователь в момент заключения договора был предпринимателем, а затем  до наступления страхового случая лишился  этого статуса, договор прекращается на основании ст. 958 ГК. Договор признается ничтожным в случае его заключения лицом, не являющимся предпринимателем.

     Риск  неполучения доходов, не связанных  с предпринимательской деятельностью, может быть застрахован по договору страхования имущества. Например, неполучение  физическим лицом, не являющимся предпринимателем, дохода по ценным бумагам может быть застраховано вместе со страхованием ценных бумаг как определенного  рода имущества.

     Предметы  страхования - это материальные ценности и нематериальные блага физических и юридических лиц, обеспечивающие им необходимые условия существования  и развития и поэтому оберегаемые, сохраняемые ими от неблагоприятных, опасных событий, действий людей  и их негативных последствий, а при  наступлении таковых - восстанавливаемые  и заменяемые⁴. Из сказанного можно определить, что относится к предметам страхования рисков предпринимательской деятельности: