Договоры страхования коммерческих рисков

      СОДЕРЖАНИЕ 

        
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

     Наличие устойчивого страхового рынка –  существенный компонент любой преуспевающей  экономики. Ведь страховщики обеспечивают аккумуляцию страховых взносов  и выплаты страхователям в  случае нанесения ущерба застрахованной собственности. В современной экономической  практике развитых стран резервные  фонды страховых компаний являются вторым по значимости кредитным ресурсом экономики после банковских депозитов.

     Тема  курсовой работы – «Договоры страхования коммерческих рисков» – очень актуальна в настоящее время. Во-первых, в нашей стране, несмотря на высокие темпы роста объемов страховых операций, одной из основных проблем по-прежнему остается невысокий уровень развития страхования коммерческих рисков. Во-вторых, посредством страхования рисков человек реализует одну из важнейших своих потребностей – потребность в безопасности. Благодаря страхованию снижается степень такой зависимости, как человеческие ошибки или злой умысел.

     Целью данной курсовой работы является подробное  изучение договоров страхования коммерческих рисков.

     Для того чтобы достичь цели курсовой работы, необходимо решить следующие  задачи:

• Изучить сущность и классификацию страхования коммерческих рисков;
• Рассмотреть соотношение предпринимательского и финансового рисков;
• Разобрать особенности составления договоров страхования коммерческих рисков.

 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ  КОММЕРЧЕСКИХ РИСКОВ

 
    

1. Понятие и классификация  страхования коммерческих рисков

 

     Страхование коммерческих рисков - это совокупность особых замкнутых  перераспределительных отношений  между его участниками по поводу формирования целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба, возникшего в результате предпринимательской  деятельности.

     Страховой риск - возможное, случайное наступление события  с теми или иными характеристиками, благоприятными и неблагоприятными последствиями для материальных и нематериальных ценностей юридических  и физических лиц, которое осознано ими и обусловливает объективную  их потребность в страховании  от наступления данного события  или его последствий.¹

     Статья 32.9 Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" в  ред. 27.07.2010 года содержит классификацию  видов страхования, включающую страхование  предпринимательских и финансовых рисков, причем какого-либо определения  этим понятиям не дается. В материале  анализируется проблема различий между  страхованием предпринимательских  и финансовых рисков.²

     Классификация коммерческих рисков включает в себя предпринимательский и финансовый риски.

     Под предпринимательским риском понимается риск убытков от предпринимательской деятельности, возникших из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов.

     В последнем случае иногда говорят  о страховании риска неполучения  прибыли, которое может выступать  в качестве самостоятельного вида страхования  предпринимательских рисков.

     Страхователем при данном страховании выступает физическое или юридическое лицо, являющееся субъектом предпринимательской деятельности.

     Субъектом предпринимательской деятельности могут выступать физическое лицо, зарегистрированное в качестве индивидуального  предпринимателя, юридическое лицо в виде коммерческой организации  либо являющееся некоммерческой организацией, имеющей право на осуществление  предпринимательской деятельности для достижения своих уставных целей (п. 2 ст. 50 ГК).

     Статья 933 ГК устанавливает, что по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован  предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Это означает, что застрахованным лицом и выгодоприобретателем по данному страхованию всегда должен выступать только сам страхователь.

     Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен. Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося  страхователем, считается заключенным  в пользу страхователя.

     Следовательно, если при страховании предпринимательского риска возникает фигура застрахованного  лица, не являющегося страхователем, то такой договор ничтожен в целом. Однако если договор страхования  предпринимательского риска заключен в пользу иного лица, чем страхователь, то договор является ничтожным только в этой части, в остальной же части он является действующим.

     Предметом страхования выступают убытки, которые могут возникнуть у страхователя в результате осуществления предпринимательской деятельности.

     Объектом  страхования выступает интерес страхователя, связанный с возможностью компенсации за счет страхового возмещения тех убытков, которые возникли у него в процессе осуществления предпринимательской деятельности.

     При страховании имущества сферой страхования  выступает само имущество, а целью  страхования является возмещение реального  ущерба, причиненного страхователю в  результате утраты или повреждения  этого имущества. Но в целом надо признать, что в конкретной ситуации эти два вида страхования бывают трудноразличимыми.

     В гл. 48 "Страхование" ГК РФ страхование  финансовых рисков не выделяется в самостоятельный вид страхования. Вместе с тем то, что оно подлежит лицензированию в качестве отдельного вида страхования, можно рассматривать в качестве косвенного подтверждения обособленного характера данного вида страхования и его отличия от страхования предпринимательских рисков, которое также подлежит самостоятельному лицензированию.

     В п. 3 ч. 2 ст. 929 ГК РФ страхование предпринимательских  рисков определяется как страхование  риска убытков от предпринимательской  деятельности из-за нарушения своих  обязательств контрагентами предпринимателя  или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя  обстоятельствам, в том числе  риска неполучения ожидаемых  доходов.

     Вместе  с тем изучение природы страхования  финансовых рисков и страхования  предпринимательских рисков указывает  на некоторую схожесть этих видов  страхования, которая заключается  в том, что в обоих случаях  страхуются фактические либо ожидаемые  финансовые потери.

     Таким образом, предмет страхования в  обоих случаях один и тот же.

     Однако  необходимо отметить, что наряду со схожими моментами имеются и  различия, что позволяет некоторым  специалистам считать эти два  института совершенно обособленными.

     Наибольшее  различие между указанными видами страхования  в настоящий момент, заключается  в различном субъектном составе, а также в особенностях определения  размера страховой суммы.

     Так, субъектом страхования по договору страхования предпринимательских  рисков может являться лишь лицо (физическое или юридическое), занимающееся предпринимательской  деятельностью. При этом страхователь и выгодоприобретатель по данному  виду страхования всегда должны совпадать  в одном лице. При страховании  финансовых рисков подобных ограничений  законом не наложено. Что касается страховой суммы, то она при страховании  предпринимательских рисков не должна превышать страховую стоимость.

     Предел  страховой суммы по договору страхования  предпринимательского риска определяется по правилам абз. 3 ч. 2 ст. 947 ГК РФ, то есть как размер убытков от предпринимательской  деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при  наступлении страхового случая.

     Страховая же стоимость при страховании  финансовых рисков, как мы считаем, должна определяться по правилам абз. 2 ч. 2 ст. 947 ГК РФ, то есть по аналогии со страхованием имущества, при котором  при наступлении страхового случая подлежит выплате страховое возмещение в размере причиненных убытков или оговоренных в договоре неполученных доходов. Вместе с тем договором может быть предусмотрено возмещение в меньшем размере, например при страховании вкладов в российских банках.

     При этом необходимо отметить, что в  случаях, если страховая стоимость  в договоре не прописана, это не имеет  существенного значения, так как  положение о страховой стоимости  не является существенным условием договора страхования и его отсутствие в тексте не влечет недействительности сделки в целом.

     Если  же впоследствии обнаружится, что страховая  сумма определена сторонами выше страховой стоимости, то договор  страхования в части превышения страховой суммы над страховой  стоимостью будет недействителен. Если же окажется, что сторонами определена страховая сумма ниже страховой  стоимости, выплата страхового возмещения будет осуществляться по правилам неполного  имущественного страхования, то есть пропорционально  отношению между страховой суммой и страховой стоимостью.

     Необходимо  обратить внимание на то обстоятельство, что, несмотря на кажущееся сходство, при страховании предпринимательских  рисков страхуются убытки, причиненные  предпринимательской деятельностью  самого страхователя, тогда как при  страховании финансовых рисков лицо предпринимательской деятельностью  может и не заниматься, доверив  управление своим капиталом третьему лицу, из-за действий которого он понес  убытки либо не получил доход. Таким  образом, он страхует не результат своей  деятельности, а лишь свои вложения (капитал).

     Нельзя  согласиться с позицией, согласно которой при страховании финансовых рисков страховая сумма может  быть любой, а правило о неполном имущественном страховании не действует, если стороны страховой сделки специально не предусмотрели иное, так как страхование финансовых рисков относится по своему характеру к имущественному страхованию, и при этом страхуются не любые эфемерные риски, а конкретные, например невозврат вклада в банке, неполучение процентов и т.п.

     И установить страховую стоимость  указанного риска, как правило, не представляет сложности, поскольку размер внесенных  денег и ожидаемых доходов, как  правило, описывается в договоре и поддается подсчету. Одним из немногих исключений из этого общего правила является страхование вкладов  в ПИФы и акций, однако, в рассматриваемых  случаях необходимо определять страховую  стоимость акций либо паев по требованию абз. 2 ч. 2 ст. 947 ГК РФ, а именно определять их действительную стоимость в месте  их нахождения в день заключения договора.

     Из  вышеизложенного следует, что как  при страховании предпринимательского риска, так и при страховании  финансового риска возможно неполное имущественное страхование.