Бизнес-план игровой программа «Crazy world»

 

 

 

 

 

Штаты

Таблица 10

Кадровое  обеспечение

Должность,	Кол-во (чел.)		Источник	Оклад	Заня-	Затраты
квалификация	име- ется	допол-нит.	попол-нения	в мес.	тость (мес)	на проект (у.е.)
1	2	3	5	6	7	8
Директор (гл.бухгалтер)	1			20 000	24	480 000
Программист	1			15 000	24	360 000
Художник-дизайнер	1			14 000	24	336 000
ВСЕГО			Всего   затрат  (за 1 год)				1 176 000

 

Команда  управления и ведущие специалисты

 

Руководитель фирмы "«Crazy world» опыт руководящей и научной работы на предприятиях электронной промышленности, высшее техническое и бизнес-образование, успешно сотрудничают с предприятиями - производителями, переработчиками и потребителями компьютерных программ.

Таблица 11

Управленческий  персонал

Ф.И.О. должность	Задачи, функции, ответственность	Год рождения, образование, специальность, опыт работы, достижения
Директор, главный бухгалтер	Руководство фирмой, ее развитием	Высшее техническое образование, опыт руководящей работы, стаж работы на руководящей должности не менее 3 лет. Компетентность в вопросах производства, финансов и управления. Свободное владение английским языком, знание языков программирования.
Программист	Написание кода программы	Высшее техническое образование. Свободное владение английским языком и языками программирования. Опыт работы в написании компьютерных программ.
Художник-дизайнер	Разработка графического контента	Высшее техническое образование. Свободное владение компьютером, знание языков программирования, опыт работы.

 

 

 

 

 

Таблица 12

 

Связь и энергетическое обеспечение

 

Наименование	Сроки		Затраты на проект (руб.)
	Начало	Конец
Электроэнергия (освещение)	1	24	4608 (часов) Х 0,4 (КВт  часов) Х 2,3руб X 4 шт. =  16947,4
Электроэнергия (периферийные устройства)	1	24	4608 (часов) Х 0,1 (КВт  часов) Х 2,3 руб = 1059,8
Интернет	1	24	60000
Всего затрат			78007,2 на 2 года

 

 

 

 

 

 

Экологичность  и  безопасность  производства

 

Процесс создания и использования  устройства или программы на экологию никак не влияет. Вредных факторов также нет. Так как в игре нет  ограничивающего контента (сцен убийства и насилия, а так же ненормативной лекции) вредные воздействия на социум отсутствуют

 

 

Правовое  обеспечение

 

Закон «Об авторском праве и  смежных правах», Закон «О защите прав потребителей», Налоговый кодекс, Гражданский кодекс и др.

 

 

Организационная  структура

реализации  проекта

 

Линейная организационная структура  реализации продукции. Фирма изготовитель берет на себя маркетинг, установку, обслуживание, сбыт продукции, а так  же техническую поддержку.

 

Таблица 13

Наименование  оборудования	Амортизационный срок службы, год	Норма амортизации, %	Годовая сумма амортизационных отчислений, руб.	Сумма амортизационных отчислений на проект, руб.
Компьютер (3шт.)	5	20	14 400	28 800
Принтер	5	20	1 920	3 840
Офисная мебель	10	10	14 400	28 800
Итого за 2года				61 440*2=122880

 

Характеристика  активов

Таблица 14

Характеристика  активов проекта

		Характеристики
Наименование	Перечень этапов,	Признак  актива(отметить“+”)
объекта	входящих в объект	Земля	Здания	Оборудо-	Др.
	(из табл. 6.6)			вание
1	2	3	4	5	6
Оборудование	Изготовление оборудования			+
Помещение	Реконструкция помещений		+

 

 

 

 

 

 

 

  Нормативы  для  финансово-экономических

Расчетов

Таблица 15

Налоги 

Доход предприятия: 7 200 000

Ставка налога при УСН – 6% (15%)

7 200 000*6%=432 000

Сумма расходов за 2 года(вкл. з/п налог с ФОТ) – 4 024 834,4

(7 200 000 – 4 232 030)*15%=445 195

 

 

Расходы на персонал

Таблица 16

 

Должность	Количество  человек	Оклад в месс. (руб.)	Занятость (месс.)	Сумма (руб.)
Директор	1	20 000	24	480 000
Программист	1	15 000	24	360 000
Художник  дизайнер	1	14 000	24	336 000
Всего				1 176 000

 

 

 

 

 

 

 

 

Постоянные  расходы на производство продукции  

     Таблица 17

Наименование	Сумма, руб.	Регулярность выплат	Период выплат в течении проекта		Итого за 2 года
			С мес.	По мес.
Связь	3 250	Месяц	1	24	528 000
Аренда помещения	12 500	Месяц	1	24	300 000
Реклама	22 000	Месяц	1	24	528 000
Амортизация	5 120	Месяц	1	24	122 880
Расходы на персонал	49 000	Месяц	1	24	1 176 000
Отчисления на соц.нужды	14 700	Месяц	1	24	352 800
Итого					3 007 680

 

Переменные  расходы на производство

Наименование	Сумма, руб.
Оборудование	242 000
Комплектующие материалы	982 350
Итого	1 224 350

 

Калькуляция  себестоимости  продукции

 

Таблица 32

Наименование продукции..................................___________________

 

№		Наименование	Сумма
1		2	6
1		Зарплата сотрудников	22,7
2		Отчисления на соц. нужды	14,9
3		Комплектующие материалы	40,9
		Оборудование	12,08
5		Связь	22
6		Аренда помещения	12,5
7		Реклама	21,8
8		Амортизация	5,12
		Итого себестоимость		152

 

 

Плановые  финансовые документы

 

 

 

 

Критерии оценки эффективности  инвестиций

Период окупаемости

Период  окупаемости проекта - время, которое  требуется для того, чтобы за счет потоков доходов, генерируемых проектом, возместить капиталовложения. Показатель рассчитывается как на недисконтируемой основе, так и с учетом различной стоимости денег во времени. Окупаемость можно рассчитать как для собственного капитала, так и для всего инвестированного капитала. Если ожидается, что денежный поток от инвестиционного проекта будет одинаковым в течение ряда лет, период окупаемости можно найти делением суммы начальных капиталовложений на ожидаемую сумму ежегодных доходов.

Расчет  показателя:

,                                                                          (1)

 где  Investment - начальные инвестиции,

CF_t - чистый денежный поток месяца t,

PB - период  окупаемости.

Для того чтобы проект мог быть принят, необходимо, чтобы срок окупаемости был меньше длительности проекта.

Преимущество  метода периода окупаемости: легко  вычисляется.

Недостатки  метода периода окупаемости:

- не имеет  целевого критерия для выбора  проектов;

- не способствует  максимизации стоимости фирмы;

- если  рассчитывается на недисконтируемой основе, то не учитываются разница стоимости денег во времени и разница во времени получения доходов в пределах периода окупаемости;

- не учитывает  денежные потоки после периода  окупаемости.

Чистый приведенный доход (NPV)

Данный  показатель рассчитывается как разница  между дисконтированными денежными  доходами и дисконтированными денежными  расходами.

Чистый  приведенный доход определяется по формуле:

,                                                            (2)

где r - месячная ставка дисконтирования.

При этом главная сложность заключается  в выборе подходящей ставки дисконтирования.

При принятии решений о проекте необходимо учитывать следующие правила: если NPV 0, то проект следует принять; если NPV 0, то проект отвергается; если NPV=0, то проект следует принять при условии, что его реализация усилит поток доходов от ранее осуществленных проектов вложения капитала.

Преимущества  NPV:

- имеет  четкие критерии принятия решения;

- правильный  расчет NPV ведет к выбору проектов, которые максимизируют стоимость портфеля недвижимости;

- учитывает  различную стоимость денег во  времени.

Недостатки  NPV:

- некоторые  потоки трудно вычислить или  создать;

- уровень  риска недостаточно четко выявлен.

Внутренняя норма рентабельности (IRR)

Внутренняя  норма рентабельности (ставка окупаемости) проекта - это ставка дисконтирования, при которой чистый приведенный  доход равен нулю:

,                                                              (3)

где IRR - внутренняя норма рентабельности.

Проект  считается приемлемым, если рассчитанное значение IRR не ниже требуемой нормы рентабельности. Значение требуемой нормы рентабельности определяется инвестиционной политикой компании.

Основные  правила принятия решения при  использовании IRR: