Автор: Пользователь скрыл имя, 20 Сентября 2012 в 13:24, курсовая работа
Бюджет - важнейший финансовый документ страны, определяющий многие параметры ее развития на предстоящий год и среднесрочную перспективу. Поэтому разработке его показателей уделяется особое внимание на всех уровнях власти и на всех этапах прохождения расчетов.
Введение………………………………………………………………………….....3
1. Экономическое содержание и значение бюджетного процесса……………4
2. Составление проекта бюджета РФ……………………………..……………..7
3. Перспективы развития бюджетного процесса в Российской Федерации...12
Заключение…………………………………………………………………………14
Практическая часть………………………………………………………………..16
Список использованной литературы………………………………………….....41
Таблица 11
План амбулаторно-поликлинических посещений. Планирование медикаментов
Должность | Число ставок должностей | Расчет нормы обслуживания в час | Число часов работы в день | Дневная нагрузка | Число рабочих дней в году | Годовая нагрузка | Средний расход на медикаменты на 1 посещение | Сумма расходов на медикаменты, руб. | ||||
в поли-клинике | на дому | в поли-клинике | на дому | в поли-клинике | на дому | всего | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 13 | 14 |
1. Терапия | 3 | 6 | 2 | 3 | 4 | 54 | 24 | 78 | 281 | 21 918 | 10 | 219 180 |
2. Хирургия | 1,5 | 8 | 1,25 | 4,5 | 1 | 54 | 1,9 | 55,9 | 281 | 15 707,9 | 21 | 329 865,9 |
3. Гинекология | 1 | 6 | 1,25 | 5 | 0,5 | 30 | 0,6 | 30,6 | 281 | 8 598,6 | 20 | 171 972 |
4. Педиатрия | 2 | 7 | 2 | 2,5 | 3 | 35 | 12 | 47 | 281 | 13 207 | 13 | 171 691 |
5. Неврология | 1 | 7 | 1,25 | 4 | х | 28 | 1,25 | 29,25 | 281 | 8 219,25 | 8 | 65 754 |
6. Дерматология | 1 | 9 | 1,25 | 5 | х | 45 | 1,25 | 46,25 | 281 | 12 996,25 | 18 | 233 932,5 |
7. Стоматология | 1,5 | 4 | х | 5 | х | 30 | х | 30 | 281 | 8 430 | 23 | 193 890 |
ВСЕГО: | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | 1 386 285,4 |
16
II. рассчитаем расходы на заработную плату медицинского персонала по больницам и диспансерам в городах и сельской местности:
Таблица 12
Показатель | Больницы и диспансеры в городах | Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
принято в текущем году | проект на следующий год | принято в текущем году | проект на следующий год | |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
1. Среднегодовое количество коек | х | 550,9 | х | 328,6 |
2. Средняя заработная плата на 1 копейку в год, руб. | 850 | 800 | 750 | 750 |
3. Годовой ФЗП в год, руб. (п.1*п.2) | 450 000 | 440 720 | 390 000 | 246 450 |
III. рассчитаем расходы на канцелярские и хозяйственные принадлежности, мягкий инвентарь по больницам и диспансерам в городах и сельской местности:
Таблица 13
Показатель | больницы и диспансеры в городах и рабочих посёлках | больницы и диспансеры в сельской местности | ||
в текущем году | проект на следующий год | принято в текущем году | проект на следующий год | |
Канцелярские и хозяйственные расходы | ||||
1. Среднегодовое количество коек | х | 550,9 | х | 328,6 |
2. Расходы на 1 койку в год, руб. | 230 | 230 | 230 | 230 |
Итого канцелярских и хозяйственных расходов, руб. (п.1 *п.2) | х | 126 707 | х | 75 578 |
Мягкий инвентарь | ||||
1. Количество коек на начало года | х | 515 | х | 305 |
2. Расходы на дооборудование 1 койки в год, руб. | 600 | 600 | 600 | 600 |
3. Итого расходов на дооборудование, руб. (п.1*п.2) | х | 309 000 | х | 183 000 |
4. Прирост коек за год | х | 80 | х | 36 |
5. Расходы на оборудование 1 новой койки, руб. | 800 | 800 | 800 | 800 |
6. Итого расходов на оборудование новых коек, руб.(п.4*п.5) | х | 64 000 | х |
28 800
|
7. Всего расходов на мягкий инвентарь, руб. | х | 373 000 | х | 211 800 |
IV. Составим свод расходов по больницам и диспансерам в городах и сельской местности:
Таблица 13
Показатель | Больницы и диспансеры в городах | Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
принято в текущем году | проект на следующий год | принято в текущем году | проект на следующий год | |
1. Заработная плата мед. пер-сонала больниц и диспансеров | 450 000 | 440 720 | 390 000 | 246 450 |
2. Начисления на заработную плату (26%) | 117 000 | 114 587,2 | 101 400 | 64 077 |
3. Питание | 3 500 000 | 3 797 899,5 | 2 000 000 | 2 300 049 |
4. Медикаменты | 4 000 000 | 4 222 115,5 | 2 100 000 | 2 343 618 |
5. Мягкий инвентарь | х | 373 000 | х | 211 800 |
6. Канцелярские и хозяйствен-ные расходы | х | 126 707 | х | 75 578 |
7. Приобретение оборудования и инвентаря | 250 000 | 312 500 | 150 000 | 187 500 |
8. Капитальный ремонт | 1 200 000 | 1 380 000 | 700 000 | 805 000 |
9. Прочие расходы | 400 000 | 450 000 | 300 000 | 350 000 |
Итого расходов | 9 917 000 | 11 217 529,2 | 5 741 400 | 6 584 072 |
На следующий год в сфере здравоохранения планируется увеличение расходов:
на приобретение оборудования на 25%, т.е.
250 000 × 1,25 = 312 500 руб.
150 000 × 1,25 = 187 500 руб.
на капитальный ремонт на 15%, т.е.
1 200 000 × 1,15 = 1 380 000 руб.
700 000 × 1,15 = 805 000 руб.
V. cоставим свод расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям:
На следующий год планируется снижение расходов на капитальный ремонт в амбулаторно-поликлинических учреждениях на 4%, т.е.
1 000 000 – (1 000 000 × 0,04) = 960 000 руб.
Таблица 14
Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
1. Заработная плата мед. персонала | 750 000 | 800 000 |
2. Начисления на заработную плату (26%) | 195 000 | 208 000 |
3. Медикаменты | 1 386 285,4 | 900 000 |
4. Мягкий инвентарь | х | 300 000 |
5. Канцелярские и хозяйственные расходы | х | 250 000 |
6. Приобретение оборудования и инвентаря | 400 000 | 500 000 |
7. Капитальный ремонт | 1 000 000 | 960 000 |
8. Прочие расходы | х | 250 000 |
Итого расходов | 3 731 285,4 | 4 168 000 |