Формы обеспечения возвратности кредита и их выбор

  Каждый  из них занимает значимое место в  обеспечении возвратности банковского  кредита. Рассмотрим более поподробнее  каждый из них.

  3.3 Залог, основная  форма обеспечения  возврата банковского  кредита

  Залог представляет собой один из способов обеспечения исполнения обязательств, сущность которого заключается в  том, что кредитор по обеспеченному  залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства  получить удовлетворение из стоимости  заложенного имущества преимущественно  перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, установленными законом (п. 1 ст. 334 ГК).

  Залог – это способ обеспечения обязательства, при котором залогодержатель  приобретает право, в случае неисполнения должником обязательства, получить удовлетворение за счет заложенного  имущества, преимущественно перед  другими кредиторами, за изъятиями, предусмотренными законом. Поэтому  обеспеченные залогом требования удовлетворяются  после полного взыскания долгов первой и второй очереди. Залог представляет собой дополнительное право, являясь  лишь способом обеспечения основного  требования. Для банка основным требованием  при кредитовании должно быть обеспечение  своевременности и полноты возврата кредита.

  Залог обладает рядом преимуществ: во-первых, договор залога имущества обеспечивает наличие и сохранность этого  имущества на тот момент, когда  должнику придется рассчитываться с  кредитором. Причем стоимость заложенного  имущества будет возрастать пропорционально  уровню инфляции; во-вторых, залог имущества  должника обеспечивает кредитору-залогодержателю  возможность удовлетворить свои требования за счет предмета залога преимущественно  перед другими кредиторами; в-третьих, реальная опасность потерять имущество (а предметом залога является, как  правило, особо ценное, быстроликвидное имущество) является хорошим стимулом для должника исполнить свои обязательства надлежащим образом.

  Размер  обеспечения основного обязательства  передаваемым в залог имуществом должен определяться договором. Если же договор залога соответствующего условия  не содержит, считается, что залог  обеспечивает требование залогодержателя  в том объеме, какой оно имеет  к моменту удовлетворения (ст. 337 ГК). Таким образом, в объем требований кредитора, погашаемых за счет выручки  от продажи заложенного имущества, помимо собственно суммы долга должны включаться суммы, составляющие проценты, неустойку (штраф, пени), возмещение убытков, образовавшихся в связи с неисполнением  должником своего обязательства, а  также дополнительные расходы залогодержателя, нанесенные им в связи обращением взыскания на заложенное имущество.

  В договоре следует отражать:

  - наименование  и реквизиты сторон;

  - существо, размеры и срок обеспечиваемого  требования банка;

  - вид  и форму обеспечения предмета  залога (вплоть до отдельных идентификационных  признаков: марка, номер, цвет  и пр.) и его оценку;

  - ссылки  на документы, подтверждающие  полномочия сторон, права собственности  на закладываемое имущество;

  - порядок  контроля банка за сохранностью  обеспечения;

  - ответственность  сторон;

  - механизм  разрешения споров.

  Договор о залоге заключается только в  письменной форме, простой либо нотариально  удостоверенной (Приложение 3). При заключении договора залога очень важно соблюсти его форму, а при необходимости  и процедуру регистрации (ст.339 ГК). Их нарушение влечет за собой недействительность договора.

  Нотариальное  удостоверение договора залога необходимо в случаях:

  - залога  объектов недвижимости ;

  - если  договор залога заключен в  обеспечение обязательств по  договору, который должен быть  нотариально удостоверен;

  - по  требованию одной из сторон.

  Кроме того, договор залога объектов недвижимости требует дополнительной государственной  регистрации (п.1 ст.131 ГК) в бюро технической  инвентаризации (БТИ), земельных комитетах, судовых регистрах, ГИБДД и других соответствующих органах.

  При принятии конкретного имущества  в залог следует учитывать  следующие моменты:

  Предметом залога не могут быть требования, носящий  личный характер, а также иные требования, залог которых запрещен законом (например, передача в залог имущества, находящегося на праве оперативного управления).

  Предметом залога может быть всякое имущество, которое залогодатель вправе отчуждать, т.е. все, что может быть продано, заложено или отчуждено другим законным способом. Имущество, передаваемое в  залог, должно быть четко обозначено и выделено из остального имущества  залогодателя. Залог имущества, находящегося в совместной (общей) собственности, требует согласия всех других собственников. Но в случае реализации своей доли одним собственником остальные  собственники имеют право на приобретение этой доли.

  Взыскание на предмет залога осуществляется по решению суда или третейского  суда, если иное не установлено законом.

  Поэтому недопустимо в соответствии с  Законом РФ «О залоге», чтобы в  случаях невыполнения обязательств должником, кредитор обращал заложенное имущество в свою собственность  без решения суда. Залог не является способом приобретения права собственности, а лишь удовлетворения требований кредита  из стоимости заложенного имущества.

  Различают несколько разновидностей залога одним  из которых является залог имущества  клиента.

  Залог имущества клиента является одной  из распространенных форм обеспечения  возвратности банковского кредита. Залог имущества оформляется  договором о залоге, подписанным  двумя сторонами и подтверждающим право кредитора при неисполнении платежного обязательства заемщиком  получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости заложенного  имущества.

  Залоговый механизм возникает в момент рассмотрения кредитной заявки как условие  заключения кредитного договора. Он сопровождает весь период пользования кредита.

  Как видно из схемы 2 центральное место  в правовом содержании залогового механизма  принадлежит определению права собственности, владения, распоряжения и пользования заложенным имуществом. [2]

 

  

  Схема 2. Структура залогового механизма

  В России правовая основа залогового механизма  определена Законом «О залоге», в  соответствии с которым [2]:

  а) право собственности на заложенное имущество принадлежит заемщику;

  б) владение заемщиком заложенным имуществом может быть непосредственное и опосредствованное;

  в) залог  может сопровождаться правом пользования  предметами залога в соответствии с  его назначением.

  Предметом залога могут выступать вещи, ценные бумаги, иное имущество и имущественные  права. В то же время это имущество  для отнесения его к объекту  залога должно отвечать двум критериям: приемлемости и достаточности.

  В зависимости  от материально-вещественного содержания предметы залога подразделяются на следующие  группы:

  1. Залог  имущества клиента: ипотека, ценных  бумаг, валютных ценностей и  т.д.

  2. Залог  имущественных прав: автора на  вознаграждение, арендатора и т.д.

  Наиболее  реальной формой возвратности кредита  гарантией обладает заклад. Остальные  виды залога имеют условные гарантии возврата кредита. Поэтому в практике иностранных коммерческих банков эти  виды залога применяются по отношению  к клиентам, положительно себя зарекомендовавшим.

  Кредитование  совокупного или укрупненного объекта  может потребовать использованиесмешанного залога, включающего товары на складе, ценные бумаги, векселя. В этом случае требования к составным элементам смешанного залога остаются теми же, что и описанные выше. Максимальная сумма кредита не должна была превышать 75% общей стоимости принятого в залог совокупного обеспечения.

  Международная практика выработала по этому поводу следующие принципиальные положения:

  1. Большинство  предметов залога оцениваются  по рыночной стоимости.

  2. Принятое  обеспечение должно регулярно  переоцениваться с тем, чтобы  покрыть кредитный риск в любое  время.

  3. Оценку  стоимости предметов залога должны  производить специалисты соответствующей  квалификации.

  4. Подлинность  и ценность произведений искусства,  антиквариата и т.д. должны быть подтверждены.

  5. В  случае использования в качестве  залога товарно-материальных ценностей  стоимость его должна включать  расходы на проведение периодических  оценок залогового обеспечения,  особенно если к ним привлечены  независимые эксперты.

  6. При  оценке залога следует обратить  особое внимание на правильное  определение ликвидационной стоимости  и затрат на реализацию имущества.

  Таким образом, различные формы залога обладают неодинаковой степенью обеспеченности возврата кредита. Главным из которых, является возвратность банковского кредита при залоге –это достаточность.

Введение 

Банковская  система сегодня – одна из важнейших  и неотъемлемых структур

рыночной  экономики. Развитие банков и товарного  производства и обращения

исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, вступая

посредниками  в перераспределении капиталов, существенно повышают общую

эффективность производства. Коммерческие банки относятся  к особой категории

деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они

привлекают  капиталы, сбережения населения и  другие денежные средства,

высвобождающиеся  в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во

временное пользование другим экономическим  агентам, которые нуждаются в

дополнительном  капитале.  Еще в декабре 1863 года Хью Мак – Калох, в то время

начальник Департамента банковского надзора, позднее министр финансов США,

обратился с письмом ко всем национальным банкам страны. В нем он дал своим

соотечественникам некоторые наставления, вошедшие в  историю как «десять

заповедей банкира». Первая из которых – не давайте ссуд, по которым Вам не

предлагают  соответствующего обеспечения. Ни коем образом не способствуйте

спекуляции  и не прощайте ее. Предоставляйте ссуды  только для законных и

оправданных сделок. Выдавайте кредиты на максимально  короткий срок, какой

только может  позволить себе клиент.

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих

банков, поскольку  во-первых, их успешное осуществление  ведет к получению

основных  доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а

неудачам  в кредитовании сопутствует разорение  и банкротство. Во-вторых, банки

призваны  аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования

инвестиций  в развитии экономики страны. Опыт свидетельствует о том, что

кредитование  является одним из ключевых направлений  деятельности банков,

определяющих  их судьбу.

Кредитование  в банках – это соблюдение определенных практикой правил, которые

включают  следующие основные этапы: это рассмотрение кредитной заявки и

собеседование с Заемщиком; изучение его кредитоспособности и оценка