Роль денежных вкладов в банки России

     Во  внутрибанковских инструкциях о  порядке совершения конкретных депозитных (вкладных) операций, которые разрабатываются банком в развитие положений о вкладах (депозитах), прописываются организация работы филиала (подразделения) банка с различными категориями вкладчиков; порядок оформления документов, соответствующих совершению этих операций, схема их документооборота; отражение в бухгалтерском учете операций по приему и выдаче депозитов, начислению и уплате процентов по ним.

     Объемы  привлекаемых банком средств в депозиты (вклады) находятся в зависимости от состояния спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита или избытка средств у банка, состояния рынка депозитов.

С целью  привлечения средств хозяйствующих  субъектов и граждан в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресур сов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты). Уровень процентных ставок по вкладам (депозитам) устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно, с ориентацией на ставку рефинансирования Центрального банка и состояние денежного рынка, а также исходя из положений собственной депозитной политики.

     Определяющим  фактором при установлении размера  процентной ставки по срочным вкладам (депозитам) является срок, на который  размещаются средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Не менее важным фактором является и сумма вклада, и, следовательно, чем больше сумма вклада и дольше срок его хранения, тем выше по нему процентная ставка. Существенным моментом является и частота выплаты дохода по вкладам (депозитам). Ставка процента по вкладу находится в обратной зависимости от частоты выплаты дохода, т. е. чем реже они осуществляются, тем выше уровень устанавливаемой банком процентной ставки по вкладу (депозиту). Выплата процентов по вкладу (депозиту) может производиться:

-ежемесячно;

-один  раз в квартал;

-по  окончании срока действия договора.

     В целях стимулирования привлечения  на срочные счета в банк средств  клиентов в условиях вкладов (депозитов) может предусматриваться капитализация процентов. Она возможна, если банком при расчете дохода используется техника сложных процентов (начисление процента на процент). Привлекательным для вкладчиков является применение процентной ставки, прогрессивно возрастающей в зависимости от времени фактического нахождения средств во вкладе. Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

     Для привлечения средств во вклады коммерческие банки стали широко использовать зарубежный опыт. В частности, они осуществляют разработку различных программ по привлечению средств населения; организуют предоставление клиентам-вкладчикам различного рода услуг, в том числе и небанковского характера (например, элементов медицинского обслуживания, подписку на периодические издания экономической литературы, выдачу абонементов на экскурсионное обслуживание в музеях и т. д.); проведение широкой открытой рекламы по привлечению клиентуры; использование «тихой» целевой рекламы (по почте, по телефону); использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера с выплатой премии по окончании срока вклада; выплату постоянным вкладчикам премии «за верность банку» и т. д.

     Помимо  гибкой процентной политики с целью  привлечения средств банки должны создавать своим вкладчикам гарантии надежности помещения средств во вклады. Для обеспечения защиты инвесторов (вкладчиков) и предоставления им гарантий компенсации средств в случае банкротства банки должны создавать как в централизованном, так и в децентрализованном порядке специальные фонды страхования депозитов.¹ Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос о размещении имеющихся у него свободных средств, каждый кредитор должен иметь доступную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений. В этом неоценимую помощь вкладчикам, инвесторам могут оказать рейтинговые оценки деятельности банков специальными агентствами, бюро.

     Следует отметить, что не вся сумма привлеченных банком средств своих клиентов может выступать в качестве ресурсов для осуществления им активных операций. Часть привлеченных средств в размерах, установленных советом директоров Банка России, подлежит обязательному депонированию на отдельном счете в ЦБ РФ. Банк России образует резервный фонд кредитно-банковской системы государства. Он может использоваться для оказания кредитной помощи коммерческим банкам со стороны ЦБ РФ в различных вариантах, для расчетов с вкладчиками и кредиторами в случае банкротства кредитной организации, а также для регулирования текущей банковской ликвидности.

     Изменяя нормы обязательных резервов, ЦБ РФ оказывает влияние на кредитную политику коммерческих банков и состояние денежной массы в обращении. Так, например, уменьшение норм обязательного резервирования привлеченных банками средств позволяет им в более полной мере использовать в своем обороте сформированные ресурсы, т. е. увеличить кредитные вложения в народное хозяйство, и наоборот — при увеличении норм резервирования. Обязательные резервы (резервные требования), представляя собой механизм регулирования общей ликвидности банковской системы, используются для контроля денежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора. Обязанность выполнения резервных требований возникает у коммерческого банка с момента получения лицензии Банка России на право совершения соответствующих банковских операций.

 Нормы обязательных резервов устанавливаются  ЦБ РФ на определенный период времени и могут периодически пересматриваться, но они не должны превышать 20% от обязательств кредитной организации. Следует отметить, что нормативы обязательных резервов могут дифференцироваться в зависимости от категории вкладчиков (физические лица или юридические), сроков привлечения средств, вида валюты депозитов (вкладов). 

2. Система страхование  вкладов (депозитов)

   Российская система страхования вкладов, созданная в конце 2003 г., по мнению большинства экспертов, уже доказывает свою состоятельность.Анализ ее действенности, изучение влияния страхования на рынок банковских вкладов физических лиц а именно на этих клиентов банков распространяется действие системы - необходимо оценивать, принимая во внимание целый ряд аспектов. Выделим три подхода к подобному анализу:

-анализ изменений количественных характеристик рынка банковских вкладов физических лиц под действием системы;

-изучение влияния системы на стратегии участников данного рынка, т. е. качественные характеристики рынка (особое внимание при этом стоит уделять стратегиям, выбираемым вкладчиками);

-выявление соответствия между полученными результатами и теми целями, которые изначально стояли перед системой страхования вкладов.

   Сложность первого подхода обусловлена  тем, что количественные изменения  на рынке могут быть обусловлены целым комплексом причин. Появление системы страхования вкладов среди них, безусловно, присутствует, однако вычленить влияние лишь этого фактора является проблематичным и требует особого внимания к выбору данных количественных характеристик, а также к источникам данных. Использование второго подхода также не лишено сложных моментов, так как анализ агрегированных данных может приводить к выпадению из внимания важных изменений в поведении агентов, а использование неагрегированных данных об участниках рынка (чаще всего - данных опросов) затрудняется необходимостью точной спецификации особых характеристик выборки. Особенностью третьего подхода является то, что он предполагает использование результатов применения и первого, и второго подхода, однако выбор этих результатов строго ограничивается теми целями, которые постулируются как основные при введении системы страхования вкладов в России. На наш взгляд, такой подход наиболее продуктивен, и неудивительно, что именно его придерживаются многие исследователи'. Однако в силу упомянутых особенностей, его использование сочетает в себе не только сложности двух первых подходов, но и подразумевает необходимость решения проблемы выбора необходимых показателей для каждой из целей. Задачей данного исследования является попытка учета всех особенностей количественного и качественного подходов в рамках анализа соответствия результатов целям введения системы страхования вкладов в России.

   Итак, можно выделить следующие основные цели введения системы страхования на российском рынке банковских вкладов физических лиц: защита прав и интересов вкладчиков; стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему; укрепление доверия к российскому банковскому сектору; обеспечение стабильности банковской системы, предотвращение банковских паник.

   Первые  три цели постулируются специалистами  Агентства по страхованию вкладов, однако также необходимо рассматривать  и четвертую цель, так как именно предотвращение банковских паник видится  ключевым предназначением ССВ авторам  большинства исследований в данной области.

   Зашита  интересов вкладчиков. Достижение первой цели следует признать осуществившимся  с той точки зрения, что введение ССВ в значительной степени снизило  трансакционные издержки получения средств вкладчиками при возникновении страхового случая. Также в значительной степени возросла вероятность получения 100%-ной компенсации по вкладам, так как доля вкладчиков, которые полностью вернут вложенные средства при возникновении страхового случая, составляла 93% на начало 2008г.³, а в связи с повышением максимальной компенсации по  вкладам с 400 до 700 тыс. руб. и отменой ступенчатой шкалы выплат, в настоящий момент, вероятно, стремится к 100%.

   Стимулирование  привлечения сбережений населения в банковскую систему. Большинство экспертов отмечают, что введение ССВ помогло восстановить темпы прироста вкладов физических лиц после резкого их снижения в 2004 г. Действительно, после падения с 47,4% в 2003 г. до 30,3% в 2004 г., темпы прироста в 2005 г. составили уже 39,3%. Однако важно отметить, что переломить тенденцию снижения темпов прироста вкладов так и не удается, хотя с тех пор произошло уже два повышения максимального страхового покрытия. Такое положение вещей можно объяснить двумя группами причин. Первые связаны с тем, что введение системы страхования не привело к масштабному привлечению новых вкладчиков и к увеличению вкладчиками размеров существующих вложений. Так, по результатам опроса Всероссийского центра изучения общественного мнения , проведенного по заказу, в 2007 г. лишь 14% вкладчиков благодаря гарантиям, предоставленным ССВ, открыли вклады.

     Вторая  группа причин обусловлена факторами, непосредственно не связанными с ССВ. Во-первых, это темпы прироста закономерно снижаются благодаря эффекту базы: для поддержания определенного темпа прироста необходимо постоянное увеличение прироста в абсолютном выражении,, так как накопленная сумма вкладов физических лиц также постоянно увеличивается. Во-вторых, значительная доля россиян в принципе отказывается от вложения свободных средств (если таковые имеются) в какие-либо финансовые инструменты, позволяющие сберечь и преумножить их. Так, по данным опроса, доля респондентов, которые не видят смысла в формировании накоплений и стремятся потратить появившиеся свободные средства, составляет 10%, еще 26% предпочитают хранить свободные средства в наличных, причем с ростом доходов респондентов доля как первых, так и вторых увеличивается¹. Этот фактор можно связать с ростом потребительской активности населения, которая обусловлена высокой инфляцией и отсутствием адекватных инвестиционных инструментов, позволяющих ее покрыть, с одной стороны, и разнообразием предлагаемых банками программ кредитования, с другой стороны. Особенно четко данная тенденция проявляется в крупнейших городах России - Москве и Санкт-Петербурге.

     Укрепление  доверия к российскому банковскому сектору. Степень доверия к банкам достаточно сложно измерить. Среди количественных показателей об ее изменении можно судить лишь по изменениям в структуре вложений. В первую очередь, необходимо отметить, что вкладчики с появлением ССВ стали отдавать все большее предпочтение долгосрочным вложениям. После того, как большинство банков, работающих с вкладами физических лиц, вошли в систему, доля долгосрочных вложений в структуре средств физических лиц значительно возросла. Так, доля вложений сроком более полугода вкладчиков национальных частных банков наращивалась как за счет доли краткосрочных вкладов, так и за счет вкладов до востребования. 

3. Объём вкладов(депозитов) в России

   Российский  рынок банковских вкладов демонстрирует впечатляющие результаты: на 1 октября 2010 года остатки средств физических лиц на счетах коммерческих банков составили 8,87 трлн рублей, достигнув предкризисных темпов роста в 32,4% годовых. С мая 2009 года ежемесячный темп прироста депозитов населения в банках ни разу не был отрицательным. Вместо сезонного затишья летом 2010 года рынок ускорился, за июнь—август вклады выросли на 6,6% против 5,6% годом ранее. Вкладчиков не останавливают даже постоянно снижающиеся ставки по новым депозитам: в августе 2010 года средневзвешенная процентная ставка по вкладам со сроком свыше одного года составила 5,3% (против 8,9% на начало года).

   20 крупнейших банков по объёму  депозитов на 1 октября 2010 года.