Исследования рынка аутсорсинга в Украине

МИНИСТЕСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ УКРАИНЫ

ДОНЕЦКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

КАФЕДРА «ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СТАТИСТИКИ»

 

 

 

 

 

 

Индивидуальная работа студента

на тему: «Исследования рынка аутсорсинга в Украине»

 

 

 

 

 

студентки 4-го курса                                                                      

дневного отделения                             

учетно-финансового факультета                            

спец. «Прикладная статистика»

Клименкова А. М.

 

 

 

 

Донецк, 2013

Большинство современных  компаний  широко использует услуги аутсорсинга. Это  свидетельствует о его востребованности и выгоде  для конечного потребителя.

Аутсорсинг — это отказ компании от самостоятельного выполнения ряда некритичных для бизнеса функций или частей бизнес-процессов и передача их стороннему подрядчику, профессионально специализирующемуся на оказании таких услуг. Как правило, аутсорсинг относится к разряду стратегических решений. Главный принцип аутсорсинга - "оставляю за своей компанией только то, что делаю лучше других, отдаю внешнему подрядчику то, что он делает лучше других". Существуют следующие виды аутсорсинга:

1. Производственный (промышленный) аутсорсинг - сторонней организации передаются частично или целиком производство продукции или её компонентов.
2. ИТ-аутсорсинг (ITO) - предполагает делегирование внешней специализированной компании решение вопросов, связанных с разработкой, внедрением и сопровождением информационных систем как целиком на уровне инфраструктуры предприятия (сопровождение оборудования или ПО), так и объемов работ, связанных с развитием и/или поддержкой функционирования отдельных участков системы (программирование, хостинг, тестирование и т. д.)
3. Аутсорсинг бизнес-процессов (BPO) - использование внешних ресурсов, знаний и опыта, налаженной инфраструктуры поставщика услуг (аутсорсера) для организации и обеспечения собственных специфических функций и достижения бизнес-задач компании. В большинстве случаев BPO предполагает передачу стандартизированных текущих процессов компании.
4. Аутсорсинг управления знаниями (KPO) - предполагает управление процессами, которые требуют глубокого изучения или серьёзной аналитической обработки данных, формирования и управления базами знаний, которые в последующем могут использоваться в том числе и для поддержки принятия решений. Аутсорсинг управления знаниями сейчас только начинает получать распространение на территории США.

Аутсорсинг также  отвечает на вопрос - покупать на рынке  или самому выполнять все, что  нужно для эффективного ведения  бизнеса, и при этом решающими  оказываются три критерия:

• Затраты на производство продукции или услуг;
• Качество продукции или (и) услуг предприятия;
• Стратегическое отношение собственников к бизнесу. 

Главным критерием  для передачи любого бизнес-процесса или бизнес-функции на аутсорсинг является  наличие конкурентной среды. Монополист редко является клиентоориентированным и заботится об обеспечении конкурентной цены на свои услуги.

Основными  результатами применения аутсорсинга является сокращение затрат, соответственно возрастает эффективность бизнеса, появляется возможность высвободить целый ряд  ресурсов, для развития новых направлений  или концентрации на уже существующих.

Наибольшим спросом  в Украине пользуется IT-аутсорсинг (27%), немного меньшим спросом пользуется юридический и бухгалтерский аутсорсинг (25% и 20% соответственно)  (рис. 1):

Рис. 1. Структура спроса на услуги аутсорсинга

в Украине в 2011 году, % (по данным из Журнала Бизнес)

 

Рис. 2. Основные потребители  украинского аутсорсинга в 2011 году, %

 

Анализируя рис. 2, можно  сделать вывод, что наибольший удельный вес в структуре потребления  украинского аутсорсинга приходится на США (14,5%), этот показатель превышает  на 3% долю потребления аутсорсинговых услуг отечественными организациями (11,5%). На третьем месте в рассматриваемой структуре Германия, доля потребления украинского аутсорсинга которой отличается незначительно от отечественной и составляет 10,8%. Иностранные потребители чаще всего пользуются услугами IT-аутсорсинга, это обусловлено тем, что Украина занимает четвертое место в мире по количеству сертифицированных IT-специалистов («Зеркало недели»).

Однако в Украине наберется лишь с десяток компаний, занимающихся разработкой программных продуктов мирового уровня. Основные из таких ІТ-компаний являются: «Intetics», «Luxoft», «EPAM Systems» и «Miratech» .

Основной массе аутсорсеров иностранные заказчики доверяют лишь черновую работу. Зачастую зарубежные заказчики предпочитают предоставлять для аутсорсинга не полный цикл разработки или продуктовый аутсорсинг, а лишь некоторые его части. При этом существует высокий спрос на аутстаффинг украинских специалистов, что связано как с кадровой дешевизной, так и с высокой квалификацией работников в сфере IT-аутсорсинга. Стоимость одного программиста в Украине в 2-2,5 раза меньше, чем в Европе или Северной Америке. Но в Индии, Китае и других странах нанять разработчика можно еще дешевле, что объясняет такой высокий спрос на украинский IT-аутсорсинг и аутстаффинг. В Украину заказчики в первую очередь приходят за качеством услуг, возможностью решать сложные технологические задачи (директор компании «Люксофт Украина» Дмитрий Кушнир в интервью kontrakty.ua.)

При этой модели аутсорсинга  украинские программисты удаленно работают на иностранные компании. Отдельному программисту все равно, где находится работодатель, но для украинского рынка в целом это шаг назад.

Рассмотрим рост украинских аутсорсинговых компаний за период 2004-2010 гг.:

Рис. 3. Количество аутсорсинговых компаний в Украине за 2004-2010 гг.

 

Как показано на рис. 3, количество аутсорсинговых компаний в Украине растет умеренно. В среднем темп роста всех аутсорсинговых компаний в Украине за рассматриваемый период составил 0,45%. Количество больших АК начиная с 2009 года стремительно увеличилось. В табл. 1 представлены 11 больших АК (журнал Корреспондент):

№	Компания	Офисы, в которых ведется разработка	Сотрудники в Украине	Технические специалисты	Вакансии в Украине
1	Luxoft	Днепропетровск, Киев, Одесса	2109	1885	88
2	SoftServe	Днепропетровск, Ивано-Франковск, Львов, Ровно, Севастополь, Черновцы	2054	N/A	146
3	GlobalLogic	Киев, Львов, Николаев, Харьков	1901	1676	182
4	EPAM Systems	Винница, Днепропетровск, Киев, Львов, Харьков	1900	1700	140
5	Ciklum	Винница, Днепропетровск, Донецк, Киев, Одесса, Харьков	1375	1214	262
6	Infopulse Ukraine	Винница, Житомир, Киев, Луганск	802	700	40
7	ISD	Днепропетровск, Запорожье, Львов, Севастополь, Ялта, Бердянск	590	550	30
8	ELEKS	Ивано-Франковск, Львов, Кременчуг, Тернополь	570	473	27
9	Lohika	Киев, Львов, Одесса	567	460	42
10	Miratech	Киев, Харьков, Одесса	500	N/A	12
11	NetCracker	Киев, Одесса, Сумы	437	386	10

 

При этом в рейтинг 2012 года 100 лучших компаний на мировом рынке аутсорсинга услуг, Global Outsourcing 100, созданный Международной Ассоциацией профессионалов аутсорсинга (IAOP), вошли четыре украинские IT-компании: Intetics, Luxoft, EPAM Systems и Miratech. Оценка проводилась независимыми аналитиками - потребителями и покупателями услуг - по таким характеристикам: размер компании и темпы роста, отзывы клиентов, организационная компетентность структуры и качество управления бизнесом.

В целом рынок  IT-аутсорсинга в Украине стремительно развивается, в 2012 году объем произведенных услуг составил 1,4 млн. долл. Для оценки влияния численности IT специалистов на объем произведенных услуг аутсорсинга в Украине проведен корреляционно-регрессионный анализ данных за 2007-2012 гг.

Для предварительного анализа с помощью ПП Excel рассчитана матрица парных коэффициентов корреляции (табл. 2).

Таблица 2

Матрица парных коэффициентов корреляции

	у	х	t
y	1
x	0,982091	1
t	0,963972	0,927451	1

Частный коэффициент корреляции равен 0,98, что больше 0,8. Это свидетельствует о тесной связи факторного и результативного признака. Мультиколлинеарность между рассматриваемыми показателями объясняется однонаправленной зависимостью факторного признака с результативным.

Оптимальная форма уравнения регрессии  была определена путем расчета формальных критериев аппроксимации (табл. 3): для параболической функции относительная ошибка аппроксимации составила 7,03%, что меньше 15%, это свидетельствует о статистической точности модели, МНК =>min, ∑((y-yрасч)^2) = 0,0191.

Таблица 3

Вспомогательная таблица

для расчета формальных критериев  аппроксимации

Годы	у	х	t	x^2	t^2	y расч	(y-yрасч)^2	|y-yрасч|/y
2007	0,5	14	1	196,00	1	0,49	0,0028	0,10
2008	0,5	14,4	2	207,36	4,00	0,56	0,0009	0,06
2009	0,7	18,1	3	327,61	9,00	0,68	0,0005	0,03
2010	0,9	20,8	4	432,64	16,00	0,84	0,0014	0,04
2011	1,1	25	5	625,00	25,00	1,04	0,0031	0,05
2012	1,4	37	6	1369,00	36,00	1,30	0,0104	0,07
Итого							0,0191	0,35

 

Степенная модель регрессии представлена в Приложении А. Уравнение регрессии параболической функции выглядит следующим образом:

у=0,467+0,000079*x+0,023*t^2

Далее по параболическому  тренду спрогнозирован показатель численности  IT специалистов, (в 2013 году - 46,5 тыс. чел., а в 2014 году -  59,3 тыс. чел.). На основе уравнения регрессии параболической функции спрогнозирован показатель объема произведенных услуг украинского IT-аутсорсинга и его доверительные интервалы (табл. 4):

Таблица 4

Прогнозные значения и  доверительные интервалы 

объема произведенных  услуг украинского IT-аутсорсинга в 2013-2014 гг.

Годы	Нижняя граница	У прогн	Верхняя граница
2013	1,30	1,59	1,89
2014	1,64	1,94	2,23

Полученные значения прогнозируемого  показателя целесообразно представить  в графическом виде (рис. 4):

Рис. 4. Прогнозные значения и доверительные интервалы  объема украинского IT-аутсорсинга в 2013-2014гг., млн. долл.

Так, в 2013 году объемы украинского  IT-аутсорсинга составят 1,59 млн. долл., а в 2014 году этот показатель уже достигнет 1,94 млн. долл.

Не менее значимым для  развития рынка аутсорсинга в  Украине является бухгалтерский аутсорсинг. Для большинства компаний, занимающихся коммерческой деятельностью, главным фактором успешной работы является сокращение издержек, снижение затрат, необходимых для ведения бизнеса.

Чтобы сравнить расходы использования  варианта аутсорсинга бухгалтерского учета и расходы на содержание собственной структуры бухгалтерии, проведем сравнительный стоимостной анализ.

Таблица 5

Вспомогательная таблица  для расчета расходов использования услуг бухгалтерского аутсорсинга компании  «А. Р. Т. ФИНАНС» и расходов на содержание собственной структуры бухгалтерии в ООО «Авитекс»

Операционные и инвестиционные расходы организации	ООО «Авитекс»	«А.Р.Т. ФИНАНС»
	грн
Содержание и эксплуатация помещения	6400	0
Аренда офисного помещения	5100	0
Коммунальные услуги	1300	0
Офисные расходы	5970	0
Интернет	1200	0
Канцелярские товары	2340	0
Услуги связи МТС	1980	0
Литература, справочники	450	0
Заработная плата отдела бухгалтерии	84000	0
Главный бухгалтер	60000	0
Бухгалтер первичной документации	24000	0
Расходы по эксплуатации и  содержанию рабочего места бухгалтера	1200	0
Обновление программы 1С  Предприятие	1200	0
Услуги сторонних организаций	2750	36000
Аутсорсинг бухгалтерского учета	-	36000
Обучение персонала бухгалтерского отдела	2250	0
Подбор персонала в  отдел бухгалтерского учета	500	0
Амортизация основных средств	4897,5	0
Автоматизированное рабочее  место	5000	0
Системный блок	1000	0
Монитор	2000	0
Принтер	1500	0
Прочее	500	0
Мебель	5000	0
Программный продукт для  бухгалтерского учета 1С	5000	0
Итого	120217,5	36000