Управление рисками в автостраховании каско

- оценка риска; 

- сопровождение риска;

- превентивные мероприятия;

- урегулирование убытков; 

- анализ убыточности; 

- принятие мер для снижения убыточности при последующем страховании.

Необходимость оптимизации  процессов урегулирования убытков в последнее время стала крайне актуальной. Более того, в решении проблемы заинтересованы две стороны:  те, кто приобретает страховые услуги, и те, кто их оказывает.

Для страхователя, до определенного момента воспринимающего страхование как некую формальную процедуру оформления полиса и уплаты страховых взносов, момент урегулирования убытков становится решающим для определения дальнейшей лояльности к своему страховщику.  Для страховщика же момент урегулирования убытков - это не только сопутствующее присваивание клиенту статуса «убыточный», но и необходимость своевременного и качественного урегулирования самого убытка. Последствием некачественного оказания услуг может стать потеря не только «убыточных» клиентов, но и страхователей с положительной страховой историей, которые, получив негативные отзывы о процедуре возмещения, тоже могут задуматься о смене страховщика.

 Цена страховой услуги называется страховой премией и имеет определенную структуру (таблица 3.1), элементы которой должны обеспечивать финансирование страховщика.

 

табл. 3.1

Структура страховой  премии

Элемент премии	Назначение
Нетто премия по риску + Страховая надбавка, СПн+Сн	Покрытие ущерба при наступлении  страхового случая и формирование страховых  резервов
+ Надбавка на покрытие расходов, Рн	Оплата расходов страховщика
+ Надбавка на прибыль, Пр.н	Формирование прибыли
Итого: Брутто-премия (страховой тариф), Тб	Все вышеперечисленное

 

 

 

Принципы построения тарифов (тарифной политики) следующие:

 

1. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.

Это общий принцип ценообразования  на рынке, и страхование, как вид  коммерческой деятельности, в данном случае не исключение. Поэтому страховые  тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступление страховых  платежей постоянно покрывало расходы  страховщика и даже обеспечивало некоторое повышение доходов  над расходами (прибыль страховщика).

2. Эквивалентность страховых отношений сторон.

Это означает, что тариф  должен максимально соответствовать  вероятности ущерба. Тем самым  обеспечивается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которых строились страховые тарифы. Принцип эквивалентности соответствует перераспределительной сущности страхования.

3. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей.

Чрезмерно высокие тарифные ставки становятся тормозом на пути развития страхования. Страховые взносы должны составлять такую часть дохода страхователя, которая не является для него обременительной, иначе страхование может стать  невыгодным. Доступность тарифных ставок напрямую зависит от числа страхователей  и количества застрахованных объектов: чем больше число страхователей  и количество застрахованных объектов, тем ниже страховой тариф.

4. Стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного времени.

Если тарифные ставки остаются неизменными в течение многих лет, у страхователей укрепляется  уверенность в солидности страховщика. Однако на практике в современных  условиях выдержать соблюдение данного  принципа чрезвычайно сложно, поэтому  этот принцип следует рассматривать  как идеал, к которому должна стремиться страховая компания.

5. Расширение объема страховой ответственности, если это позволяют действующие тарифные ставки.

Соблюдение данного принципа является приоритетным в деятельности страховщика, поскольку, чем шире объем страховой ответственности, тем больше страхование соответствует потребностям страхователя. Расширение объема (увеличение количества страхуемых рисков) возможно лишь при условии снижения убыточности и неизменных тарифах.

Страховой тариф, или брутто-ставка (Т_б), по своей структуре состоит из двух частей: нетто-ставки (Т_н) и нагрузки (Н), т.е.

 

Т_б = Т_н+ Н     (3.1)

 

Нагрузка (Н) - представляет собой часть страхового тарифа и предназначена, для покрытия затрат на осуществление страховой деятельности страховщика.

Нагрузка состоит из трех элементов:

 

Н = Н_вд+ Н_пм+ Н_пр ,   (3.2)

 

где Н_вд – часть нагрузки, обеспечивающая поступление средств на финансирование расходов на ведение дела;

Н_пм - часть нагрузки, обеспечивающая поступление средств на финансирование мероприятий по предупреждению наступления страховых случаев; 

Н_пр - часть нагрузки, обеспечивающая поступление средств на формирование прибыли страховщика ,так называемая «прибыль в тарифах».

 

В практической деятельности все составляющие нагрузки определяются по нормативам от брутто-ставки, т.е.:

 

 Н_вд =К_вд Т_б ,    (3.3)

 Н_пм = К_пм Т_б ,   (3.4)

 Н_пр = К_пр Т_б ,    (3.5)

где К_вд - норматив расходов на ведение дела;

К_пм – норматив расходов на предупредительные мероприятия;

К_пр - норматив прибыли.

 

Норматив расходов на ведение  дела (К_вд) либо задается директивно, либо определяется как показатель отношения фактических расходов на ведение дела к сумме поступивших платежей, т.е.

 

  К_{вд =} р_вд / Р,    (3.6)

 

где р_вд – сумма фактических расходов на ведение дела;

Р – сумма поступивших платежей (страховых премий).

 

Получается, что в 2009 г. К_{вд =} 450 090 000/13 774 000 000 = 0,03,

а в 2010 г.: К_{вд =} 515 000 000 / 15 640 000 000 = 0,03 (3%)

 

Норматив расходов на предупредительные  мероприятия (К_пм) также либо задается директивно, либо определяется по аналогичной формуле:

 

К_{пм =} р_пм / Р,    (3.7)

 

где Р_пм - сумма фактических расходов на проведение предупредительных мероприятий; 

Р – сумма поступивших платежей (страховых премий) в 2009 г. и 2010 г.

 

Получается, что в 2009 году: К_пм=   675 020 000/13 774 000 000  = 0,04

В 2010 году:   К_пм=  715 030 000/15 640 000 000 = 0,04 (4%)                     

Норматив расходов на предупредительные мероприятия в 2009 г. составляет - 0,04 и в 2010 г. - 0,04 (4%)

 

 

 Норматив прибыли (К_пр), как правило, устанавливается страховщиком, исходя из конъюнктуры рынка, в пределах от 0 до 5%. В «РЕСО-Гарантия» в 2009 г. и в 2010 г. установлен норматив прибыли 3%.

Итак, К_вд + К_пм+ К_пр -   нормативы нагрузки в структуре брутто-ставки.

В «РЕСО-Гарантия»  в 2009 г. F = 0,03+0,04+0,03 = 0,10 (10% нагрузки от брутто-ставки),

а в 2010 г. F = 0,03+0,04+0,03 = 0,10 (10% нагрузки от брутто-ставки).

Обычно нагрузка составляет 9 - 40% от брутто-ставки.

Нетто-ставка (Т_н) - как часть брутто-ставки предназначена для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов.

Нетто-ставка (Тн) состоит из двух частей: основной нетто-ставки (То) и рисковой надбавки (Тр):

 

Тн = То+Тр    (3.8)

 

Основная нетто-ставка соответствует  средним выплатам страховой организации  и зависит от вероятности наступления  страхового события, средней страховой  суммы (C/n)  и среднего возмещения по одному страховому случаю (В/L).

Методика расчета нетто-ставки сводится к определению среднего показателя убыточности страховой  суммы за тарифный период с поправкой  на величину рисковой надбавки. Для  этого, прежде всего, строится динамический ряд показателей убыточности  страховой суммы и оценивается  его устойчивость, а в зависимости  от этого определяется размер рисковой надбавки.

Оценка устойчивости динамического  ряда производится с помощью коэффициента вариации. Для тарифных расчетов применяется  следующая формула коэффициента вариации:

 

V =    (3.9)

 

где V - коэффициент вариации,   - среднее квадратичное отклонение, Е – математическое ожидание выплат.

 

Получается, что в 2009 году V = 842 640/2 106 600 = 0,4 (40%),

а в 2010 году V = 883 449/2 387 700 = 0,37 (37%)

 

Событие, рассматриваемое  в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Вероятность страхового случая - количественная оценка на базе статистических данных возможности наступления и периодичности возникновения опасностей, следствием проявления которых может быть страховой случай, по которому выплачивается возмещение. Степень вероятности наступления страхового случая служит основой для установки страховых тарифов, ставок премии, скидок и надбавок к ним и, следовательно, влияет на устойчивость операций страховой компании и ее финансовую стабильность.

Существует статистика, которая  позволяет оценить вероятность  наступления страхового события (q):

 

q = L/n,    (3.10)

 

где L - общее количество договоров страхования, заключенных за некоторый период в прошлом

n - количество страховых случаев за это период.

 

Математическое ожидание – величина, показывающая такое  значение Х из всего множества, наступление  которого наиболее вероятно. Приближенно  равно среднему значению. В страховании - это наиболее вероятная стоимость  совокупной нетто-премии.

 

 

 

Е = L*q,    (3.11)

 

Получается, что в 2009 г. Е = 3 511 000*0,60 = 2 106 600,

а в 2010 г. Е = 3 790 000*0,63 = 2 387 700

 

Среднее квадратичное отклонение – величина, показывающая наиболее вероятное значение из множества отклонений средней величины от ее математического ожидания. Оно характеризует рассеяние вариационного распределения. В страховании среднее квадратичное отклонение показывает разброс в значении ущербов, а, следовательно, нетто-премий и страховых сумм (выражается в единицах случайной величины):

 

= γ* q*L,    (3.12)

 

2009 г.= 0,6*0,4*3 511 000 = 842 640

2010 г.= 0,63*0,37*3 790 000 = 883 449

Результаты расчета степени  риска по договорам страхования, составляющим страховой портфель, представлены в таблице 3.2

табл. 3.2

Результаты расчета  степени риска по договорам страхования, составляющим страховой портфель

Показатель	2009	2010
1. Количество договоров страхования, (шт.)	3 511 000	3 790 000
2. Вероятность наступления  страхового случая, q	0,60	0,63
3. Вероятность ненаступления страхового случая, γ	0,40	0,37
4. Совокупная страховая сумма, млрд. (руб.)	102 560 200	132 766 520
5. Среднее квадратичное отклонение,	842 640	883 449
6. Математическое ожидание выплат, Е	2 106 600	2 387 700
7. Степень риска портфеля (коэффициент вариации), V(%)	40%	37%

         

Таким образом, количество договоров страхования увеличилось в 2010 г. на 279 000 шт., при этом вероятность страхового случая увеличилась на 3%, математическое ожидание выплат возросло в 1,1 раз, а самое главное - степень риска портфеля (коэффициент вариации) в 2010 г. снизилась на 3%.

Итак, в результате прохождения  преддипломной практики, проведен анализ деятельности ОСАО «РЕСО-Гарантия» по автострахованию каско, что позволяет сделать следующие выводы:

• В ТОП-10 страховщиков «РЕСО-Гарантия» занимает 4 место;
• В рейтинге надежности страховых компаний по итогам 2010 года «РЕСО-Гарантия» состоит в группе А++ (максимальная надежность);
• По основным видам страхования в 2010 году наблюдался прирост, по добровольному автострахованию каско сборы премий увеличились на 12%;
• Автострахование каско является приоритетным направлением в работе страховой компании «РЕСО-Гарантия»;
• Очень большое значение при оценке риска имеет правильная разработка системы по принятию рисков на страхование и урегулированию убытков, включающую в себя следующие этапы работы с рисками:

1. оценка риска;

2. сопровождение риска;
3. превентивные мероприятия;
4. урегулирование убытков;
5. анализ убыточности;
6. принятие мер для снижения убыточности при последующем страховании;