Расчет экономических показателей деятельности предприятия

Наименование групп ОПФ

До проведения мероприятия 

После проведения мероприятия

стоимость, тыс. руб.

Амортизационные

отчисления

стоимость, тыс. руб.

Амортизационные отчисления

Норма, %

Сумма,  
тыс. руб.

Норма, %

Сумма, тыс. руб.

Здания, сооружения

16390

2

327,8

16390

2

327,8

Оборудование

37400

9,8

3665,2

37521,1

9,8

3677,1

Итого

53790

3993

53911,1

4004,3

Наименование затрат

Основные рабочие (непрерывное производство, t_СМ=12 часов)

Вспомогательные рабочие (периодическое производство, t_СМ=8,2 часа)

1. Календарное время в год

365

365

2. Выходные дни

—

102

3. Праздничные дни

—

12

4. Номинальное время (число календарных  рабочих дней)

182,52

365-112=253

5. Среднее число рабочих дней  в месяц

15,21

21,08

6. Планируемые невыходы 

• очередной отпуск;
• отпуск по беременности и родам;
• невыходы по болезни;
• выполнение государственных обязанностей.

39

24

7

5

3

39

24

7

5

3

7. Эффективный фонд рабочего времени в днях

182,52-39=143,5

253-39=214

8. Эффективный фонд рабочего времени в часах

1722

1754

Профессия

Разряд рабочего

Часовая тарифная ставка, руб.

Численность рабочих

Баланс рабочего времени, час.

Основная заработная плата, руб.

Районный коэффициент (15%), руб.

Фонд основной зарплаты с уч. поясн. коэф., руб.

Фонд дополн. зарплаты (9%), руб

Общий фонд зарплаты, руб.

1 рабочего

всех

Зарплата по тарифу

премия

40%

сумма

доплата за работу

Итого фонд основной заработной платы

ночное время (30%)

Праздничные дни (4%)

1.Основные рабочие

Аппаратчик

4

11,3

16

1722

27552

311367,3

124546,9

93410,19

12454,69

541779,1

81266,87

623046

56074,14

679120,14

Аппаратчик 

5

12,7

8

1722

13776

176061,1

246485,5

52818,33

7042,44

306346,3

45951,95

352298,2

31706,84

384005,1

Итого

1063125,2

2.Вспомогательные рабочие:

Дежурный персонал

4

11,3

4

1754

7016

79288,3

31715,35

11103,7

23786,5

3171,53

20694,26

158656,1

14279,04

172935,06

5

12,78

4

1754

7016

89666,4

35866,57

125533

26899,92

3586,65

23523,02

179422,5

16148,02

195570,54

2

7,69

12

1754

21048

161897,7

64759,09

226656,8

48569,3

6475,9

42472,12

323957,5

29156,15        

353113,48

Итого

721619,09

Ремонтные рабочие

4

11,3

3

1754

5262

59466,2

23786,51

17931,42

12390,85

104002,2

15600,33

118992,5

10709,28

129701,29

5

12,78

3

1763

5262

67249,82

26899,95

20278,46

2703,8

117615,1

17642,26

134566,7

12111,01

146677,9

6

14,44

4

1763

7016

101289,9

40515,9

30542,87

4072,38

177148,7

26572,3

202680,9

18241,28

220922,28

Итого

497301,48

3. Служащие

Начальник

1

93600

37440

—

3744

134784

20217,6

155001,6

13950,14

168951,74

Энергетик

1

80400

32160

—

3216

115776

17366,4

133142,4

11982,82

145125,22

механик

1

80400

32160

—

3216

115776

17366,4

133142,4

11982,82

145125,22

мастер

4

216000

86400

64800

8640

375840

56376

432216

38899,44

471115,44

Итого

930317,6

Пр. персонал

5

144000

57600

43200

5760

250560

37584

288144

25932,96

314076,96

Итого

314076,96

Всего

3526440,4

Наименование статей калькуляции

Категория работающих

Сумма ФЗП, руб.

Отчисления на соц. нужды (ЕСН), руб.

На 1т продукции, руб.

З/п

ЕСН

1. Заработная плата основных производственных рабочих

Основные рабочие

1063125,8

410366,04

9,85

3,8

2. Эксплуатация и содержание оборудования и транспортных средств:

а) текущий ремонт оборудования

Ремонтный персонал

497301,48

191958,4

4,60

1,77

б) содержание оборудования

Дежурный персонал

721619,09

278545

6,68

2,58

3. Цеховые расходы:

а) содержание цехового персонала

Служащие

930317,61

359102,6

8,62

3,32

б) содержание зданий, сооружений

Прочие 

314076,96

121233,7

2,91

1,12

Итого

3526440,4

1361206

32,68

12,61

Наименование статей расхода

Сумма, руб.

До проведения мероприятий

После проведения мероприятий

1 Амортизация оборудования и  тр. ср.

        3665200

3677100

2 Содержание машин, станков и  оборудования

• зарплата дежурных рабочих
• отчисления на соц. нужды
• вспомогательные материалы
• услуги вспомогательных цехов

ИТОГО

721619,09

278544,97

215000

 124560

1339724,06

721619,09

278544,97

215000

124500

1339724,06

3 Текущий ремонт оборудования

• зарплата ремонтных рабочих
• отчисления на соц. нужды
• вспомогательные материалы

ИТОГО

497301,48

191958,37

49800

739059,86

497301,4

191958,37

49800

739059,86

ВСЕГО

5743983,92

5755883,92

Наименование статей расхода

Сумма, руб.

1. Зарплата мастеров

   отчисления на социальные  нужды

2. Зарплата аппарата управления цеха

   отчисления на социальные  нужды

459202,2

177252

3. Зарплата прочего цехового персонала

   отчисления на социальные  нужды

314077

121233,71

4. Амортизация зданий, сооружений

327800

5. Охрана труда

6. Содержание зданий, сооружений

• вспомогательные материалы
• услуги вспомогательных цехов

51080

35000

7. Текущий ремонт зданий, сооружений

   вспомогательные материалы

38500

ВСЕГО

2882398,96

Наименование  показателей

Сульфат калия

ФОТ основных  производственных рабочих, руб.

1063125,24

Удельный  вес ФОТ, %

40

Общая сумма  общехозяйственных расходов предприятия, тыс. руб.

2045600

Величина  общехозяйственных расходов, приходящаяся на весь продукт, руб.

818240

Величина  общехозяйственных расходов, приходящаяся на одну тонну продукта, руб.

7,58

Наименование  показателей

Сульфат калия

ФОТ основных производственных рабочих, руб.

1063125,24

Удельный  вес ФОТ, %

40

Общая сумма  внепроизводственных расходов предприятия, тыс. руб.

4123987

Величина  внепроизводственных, расходов приходящаяся на весь продукт, руб.

1649594,8

Величина  внепроизводственных, расходов приходящаяся на одну тонну продукта, руб.

15,29

Статьи калькуляции

Общая сумма, руб.

На 1 т. продукции, руб.

до проведения мероприятия

после проведения мероприятия

до проведения мероприятия

после проведения мероприятия

1.Общепроизводственн. расходы:  всего, в т.ч.

• РС и ЭО
• цеховые расходы

5743983,92

2882398,96

5755883,92

2882398,96

53,24

26,71

53,35

26,71

2. Общехозяйственные  расходы

818240

818240

7,58

7,58

3.Коммерческие расходы

1649594,8

1649594,8

15,29

15,29

Итого

11094217,69

11106117,69

102,83

102,94

Наименование статей расхода

Ед. изм.

Количество продукта 107887 т

на 1 т

на весь выпуск

Норма расхода

Цена за ед.

Сумма руб.

Расход

Сумма, руб.

1. Сырье и материалы:

хлоркалий с БПКРУ-2

хлоркалий мелкозернистый

сульфат аммония

т

т

т

0,402

1,544

1,51

260,25

321,13

153,14

104,62

495,82

231,24

11287191,8

53493041,5

24947940,9

2. Вспомогат. материалы:

    мешки

    сетка синтетическая

шт

м²

0,04

0,012

2,49

205,9

0,10

2,47

10745,54

266567,19

3. Технологическое топливо:

    мазут

т

0,033

1205,6

39,78

4292262,71

4. Энергетические затраты:

    вода промышленная

    электроэнергия

м³

кВт.ч

6,501

142,08

1,37

0,84

8,91

119,35

960881,54

12876011,3

ИТОГО

1002,29

108134642,7

5. ФОТ произв. рабочих (фонд оплаты труда)  

руб.

9,85

1063125,24

6. Отчисления на соц. нужды

руб.

3,8

410366,34

7. Расходы на содержание и  эксплуатацию оборудования.

руб.

53,24

5743983,92

8. Цеховые расходы

руб.

26,71

2882398,96

Цеховая себестоимость

руб.

1095,9

118234517,2

9. Общехозяйств. расходы 

руб.

7,58

818240

Производственная себестоимость

руб.

1103,49

119052757,2

10. Внепроизводств. расходы

руб.

15,86

1649594,8

Полная себестоимость  продукта

руб.

1118,78

120702352