Учет денежных средств в программе 1С: Бухгалтерия

Министерство образования и науки РФ

Государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Пермский национальный исследовательский политехнический университет»

Березниковский филиал

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Пакеты прикладных программ»

на тему: «Учет денежных средств в программе 1С: Бухгалтерия»

Работу выполнил

студент

группы ЭиУ-09-2(з)

Ситов Э.В.

Работу проверил

              ст.преподаватель

              Беккер М.В.

Дата сдачи………………….

Дата защиты…….….

Оценка защиты………

Березники

2012 год

Оглавление

Введение…………………………………………………………………......3

1.      Общие сведения о программе………………………………4

2.      Платежное поручение исходящее………………………….………..5

3.      Платежное поручение входящее……………………………………10

4.      Приходный кассовый ордер…………………………………………13

5.      Расходный кассовый ордер………………………………………….16

6.      Выписка банка……………………………………………………….18

Заключение…………………………………………………………………..20

Введение

              Пакет  программ   "1С-Бухгалтерия"   состоит   из   двух   независимых программ:  "Учет бухгалтерских операций" (bmp.exe) и  "Платежные  документы Программа "Учет  бухгалтерских  операций"  предназначена  для  ведениябухгалтерских  проводок,  печати  первичных  документов,  расчета   итоговых показателей, формирования отчетов для налоговых органов. Программа  "Платежные   документы"   предназначена  для  формирования,печати и  хранения платежных документов для банка.

              Учет денежных средств на предприятии ведется в программе Бухгалтерия 1С-учет бухгалтерских операций. Учет денежных средств производится по исходящим/входящим платежным поручениям, выписке банка, расходным/приходным кассовым ордерам, покупке/продаже валюты, использованию валют и загрузке курсов из интернета. Рассмотрим некоторые из этих операций и подкрепим это практическими навыками.

1.     Общие сведения о программе

Бухгалтерия 8.1 –универсальная программа массового назначения, предназначенная для автоматизации бухгалтерского учета, включая подготовку обязательной (регламентированной) отчетности, в организациях, осуществляющих любые виды коммерческой деятельности: оптовую и розничную торговлю, комиссионную торговлю (включая субкомиссию), оказание услуг, производство и т.д. Кроме того, информацию об отдельных видах деятельности, торговых и производственных операциях, могут вводить сотрудники смежных служб предприятия, не являющиеся бухгалтерами. 1С: Бухгалтерия предоставляет возможность ведения бухгалтерского учета нескольких организаций в общей информационной базе. Бухгалтерский учет ведется в соответствии с законодательством Республики Узбекистан. 1С: Бухгалтерия обеспечивает решение всех задач, стоящих перед бухгалтерской службой предприятия: банковские и кассовые операции, основные средства и нематериальные активы, учет товарно-материальных запасов (ТМЗ) и услуг, учет затрат и расчет себестоимости, расчет таможенных платежей по экспортно-импортным операциям в валюте с автоматической загрузкой курсов ЦБ из интернета, расчеты с контрагентами, расчеты с подотчетными лицами, кадровый учет и расчеты с персоналом по оплате труда, расчеты с бюджетом по налогам и платежам, отчеты, анализ финансово-хозяйственной деятельности организации, автоматическая загрузка списка номенклатуры, остатков номенклатуры и списка Контрагентов из Excel.

2.     Платежное поручение исходящее

Платежное поручение исходящее используется для учета оплаты поставщикам, возврата денежный средств покупателю, перечисления налога, перевода денежных средств на другой счет организации и прочих платежей с расчетного счета. Оно находится в меню "Банк и касса – Платежное поручение исходящее".

Сначала в подменю "Вид платежа" выбирается вид платежа для которого выписывается платежное поручение (рис1). Например: оплата поставщику, перечисление налога, перечисление заработной платы, перевод денег на другой счет и т.д.

Рис.1

Далее заполняются все соответствующие реквизиты и, если нужно, распечатывается платежка( рис.2) (кнопка "Печать" внизу формы).

Рис.2

Провести документ можно только после того, как он получит признак Оплачено (соответствующая галочка в документе).Это можно проследить в окне оплачено там должна стоять галочка как показано на рис.3

Рис.3

До подтверждения оплаты (получения выписки банка) документ необходимо записать и закрыть. Также можно указать комментарий к данному заказу рис.4

Рис.4

В поле «Текст назначения платежа» (рис.5) вписываются детали платежа.

Рис.5

Если в банковском счете получателя в поле «Текст для подстановки в платежные документы для особых условий платежа» (рис.6) заранее внести детали платежа, то при выборе этого счета текст назначения платежа в поручении будет заполнен автоматически. Удобно для повторяющихся платежей, например, перечисления налогов, оплаты за сотовую связь и т.п.

Рис.6

При перечислении зарплаты на счет сотрудника (например, пластиковую карточку рис.7), выбирается вид платежа «Перечисление заработной платы» и указывается расчетная ведомость в табличной части документа.

Рис.7

ВАЖНО!!! Для правильной работы с документом у контрагента вид договора должен быть "С покупателем" для покупателей и «С поставщиком» для поставщиков. Если же данный контрагент является и поставщиком, и покупателем, необходимо завести два договора. Как показано на рисунке 8.

Рис.8

3.     Платежное поручение входящее

Платежное поручение входящее используется для учета оплаты от покупателей, возврата денег от поставщика, зачисления инкассации и прочих поступлений денежных средств на расчетный счет. Оно находится в меню "Банк и касса – Платежное поручение входящее".

Сначала в подменю "Вид платежа" (рис.9) выбирается вид платежа, по которому поступают деньги. Например: оплата от покупателя, прочее поступление денежных средств.

Рис.9

Далее заполняются все соответствующие реквизиты и, если нужно, распечатывается платежное требование (кнопка "Печать" внизу формы рис.10).

Рис.10

Провести документ можно только после того, как он получит признак "Оплачено" (соответствующая галочка в документе).Как показано на рис.11

Рис.11

До подтверждения оплаты (получения выписки банка) документ необходимо записать и закрыть рисунок 12.

Рис.12

ВАЖНО!!! Для правильной работы с документом у контрагента вид договора должен быть "С покупателем" для покупателей и «С поставщиком» для поставщиков. Если же данный контрагент является и поставщиком, и покупателем, необходимо завести два договора.

Таким образом как показано на рисунке 13 выбираем вид договора.

Рис.13

4.     Приходный кассовый ордер

Документ «Приходный кассовый ордер» используется для учета поступлений наличных денежных средств в кассу. Он находится в меню «Банк и касса - Приходный кассовый ордер»(рис.14). В подменю «Вид прихода» необходимо выбрать вид платежа, например: Поступление розничной выручки, Оплата от покупателей, Возврат денежных средств поставщиком/подотчетником, Возврат заработной платы работником и т.д.

Рис.14

Заполняются все соответствующие реквизиты.

Можно указать Все реквизиты платежа а также его дополнительную информацию. (Рис.15)

Рис.15

В поле «Статья ДДС» выбирается статья движения денежных средств для Отчета о Движении Денежных средств (Форма №4). После заполнения всех данных можно распечатать приходный кассовый ордер (кнопка внизу формы).

Рис.16

Кнопка Список позволяет принять оплату по нескольким договорам. Она доступна только когда Вид прихода равен Оплата от покупателя или Возврат денежных средств поставщиком.

Рис.17

В табличной части Расшифровка платежа (рис 18) указываются договора, по которым происходит оплата.

Рис.18

5.     Расходный кассовый ордер

Документ «Расходный кассовый ордер» используется для учета выдачи наличных денежных средств из кассы. Он находится в меню «Банк и касса - Расходный кассовый ордер» (Рис.19). В подменю «Вид расхода» необходимо выбрать вид платежа, например: Оплата поставщику, Возврат денежных средств покупателю, Выплата заработной платы, Взнос наличными в банк, Инкассация денежных средств и т.д.

Рис.19

Заполняются все соответствующие реквизиты.

Рис.20

В поле «Статья ДДС» выбирается статья движения денежных средств для Отчета о Движении Денежных средств (Форма №4). После заполнения всех данных можно распечатать расходный кассовый ордер (кнопка внизу формы).

Рис.21

Кнопка Список (рис.22) позволяет произвести оплату по нескольким договорам. Она доступна только когда Вид расхода равен Оплата поставщику или Возврат денежных средств покупателю.

Рис. 22

В табличной части Расшифровка платежа (рис.23) указываются договора, по которым происходит оплата.

Рис.23

6.     Выписка банка

Выписка банка позволяет обрабатывать платежные документы и контролировать денежные средства на счетах. Она находится в меню «Банк и касса – Выписка банка». (Рис.24)

В выписке банка отображается список всех платежных документов за определенную дату по указанному банковскому счету (в данном примере по первичному). Галочка означает, что документ проведен. Если документ не проведен, никаких записей по бухгалтерскому учету не делается.

Рис.24

Если установить флажки у нужных документов и нажать кнопку «Выполнить», выбранные документы станут проведенными, т.е. выполнят движения по бухгалтерским счетам; в платежках автоматически установится признак Оплачено (Рис.25).

Рис.25

Рис.26

Движения и остатки на банковских счетах отображаются в соответствующих полях «Остаток на начало дня», «Приход», «Расход» и «Остаток на конец дня» рис.27.

Рис.27

Заключение

Таким образом мы узнали как производится учет денежных средств в помощью программы 1С Бухгалтерия, по средствам расходных/ приходных кассовых ордеров и входящим/исходящим платежным поручениям, а также выписке банка. Такие навыки работы с программой помогут нам вести данный учет как на предприятии так и в индивидуальных условиях.

8