Види банківських послуг

Зміст

Вступ……………………………………………………………………………….3

1. Поняття банківська послуга……………………..5
2. Теоретичні аспекти інвестиційного кредитування………………………9
3. Ознаки, які відрізняють проектне фінансування від інвестиційного кредитування…………………………………………………….………..14

Висновок…………………………………………………………………………19

Список використаних джерел…………………………………………………..21 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Вступ

     За умов становлення української держави винятково важливого значення набуває побудова ефективної банківської системи.  Роль банківської системи для національної економіки важко переоцінити. Банківські установи є рушійною силою розвитку економіки та ринкових перетворень.  Основним завданням банківського сектору є забезпечення фізичних та юридичних осіб фінансовими ресурсами. Дослідження процесу формування та функціонування ринку банківських послуг в Україні зумовлене виходом вітчизняних банківських установ на міжнародні ринки і має важливе теоретичне і практичне значення для забезпечення стабільності як банківської,  так і фінансової системи України загалом. 

    Розвиток ринкових відносин визначає ряд першочергових завдань діяльності банків, з котрими і пов’язане формування і функціонування ринку банківських послуг в Україні.  Розширення діапазону банківських послуг суттєво випливає з конкурентних ринкових умов,  котрі складаються на вітчизняному ринку. Така стратегія направлена на отримання конкурентних переваг і виходу певного банку на провідне місце.  Умови зростаючої конкуренції диктують необхідність розвитку ринку банківських послуг, методів обслуговування та нових його сегментів. Адже кожен банк зацікавлений в можливості підвищення власних прибутків, розширення кількості клієнтів та збільшення свого рейтингу на ринку.   
 
 
 
 
 
 
 
 

1.

     Починаючи з витоків, звернемося до трактування поняття «послуга» у Біблії, де вона тісно пов'язана з поняттями «служіння», «слуга» і «служити». Наприклад, поняття вказує на те, що Ангели надавали Спасителю певні послуги. Слово "служити" з п'яти смислових значень, в найбільш підходящому означає "робити що-небудь для кого-небудь, виконуючи чиюсь волю, наказу" (10). Поняття послуги за релігійною поданням продовжено в часі і відповідає побажанням Самого Спасителя. Крім того, поняття «послуга» наділене позитивними якостями: турботою, благом і любов'ю, а також відданістю: Ангели як посланці Божі, могли служити тільки з Волі Божої (20).

     При зверненні до античної філософії дуже явно простежується переплетення з поняттям «послуга» понять «благодіяння» і «милість». Ці поняття існують як синоніми (4).Тлумачний словник Володимира Даля також в позитивному руслі розкриває поняття надання послуги, говорячи про вміння догоджати, намагатися бути корисним, допомагати (11). Таким чипом, релігійно-філософське уявлення описує поняття «послуга» визначено з позитивної точки зору.

     Однак, при подальшому дослідженні поняття «послуга» воно стають не настільки однозначним, виявляються можливими і негативні риси. Поняття «ведмежої послуги», запозичене з байки Крилова, говорить про невмілу послугу, що створює замість допомоги збиток і неприємності. У своєму трактаті англійський філософ 17 століття Джон Локк наводить приклад людського уявлення про справедливість: «Якщо хтось надає послугу сусідові тим, що ляже з його дружиною, то лише тому, що сусід цей не може мати дітей, проте жадає придбати сина: адже в іншому випадку він буде дуже засмучений (13). "Можна також згадати, що існують народи, де прийнято пожирати власних батьків тому, що той вже старий і не в змозі більше тягнути своє життя як «доброї послуги».

     Звернемося до трактування поняття «послуга» в економічній теорії. «Послуга» розглядається як товар, який може проводитися, передаватися і споживатися одночасно. Наприкінці XIX століття такі ключові поняття як «товар», «продукт», «послуга» були дані в працях К, Маркса і Ф. Енгельса. Послугу К. Маркс визначає як споживчу вартість, втілену і в товарі, і у вигляді «чистих» послуг, які не отримують у вигляді речі самостійного буття окремої від виконавця (9). К. Маркс зазначав, що послуга являє невловиму частину товару, який в собі поєднує елементи матеріального і нематеріального (9). Таким чином, поняття «послуга» вже не наділяється певними якостями, а є абсолютно нейтральною категорією і обов'язково взаємопов'язаної з поняттям «товар».

     Загалом, аналізуючи поняття «товар» - це є особлива історично виникла економічна форма буття матеріальних благ у вигляді речей та послуг. Товари та їх виробництво виникли, як відомо, при строго визначених умовах, а саме: при розвитку через три етапи великого суспільного поділу праці; при виникненні приватної власності на засоби виробництва.

     Додамо поняттю «послуга» характеристику «банківська» і отримаємо ряд невіддільних понять, а саме: «банківська операція», «банківський продукт», «банківський товар», які часом ототожнюють.

     Однак наскільки ці поняття тотожні спочатку при термінологічному дослідженні? Як зазначав Платон у своїх дослідженнях, необхідно розглянути конотацію, тобто внутрішнє, найбільш загальне значення слова, а потім денотації - сукупність предметів, які можуть бути цим словом названі. Тоді, ми зможемо відповісти на питання: "Чому, завдяки чому ми об'єднуємо ці різні поняття під одним і тим же змістом?"(12) А також зможемо знайти спільність, користуючись методами подібності або відмінності, і, нарешті, спробуємо визначити, що в кожному предметі такого, що робить їх саме тим, що вони є.

     Отже, термін «операція» розглядаючи психологічний підхід С.Ю. Головіна розглядається як, структурна одиниця діяльності, співвідноситься із завданням і з предметними умовами її реалізації (5). Поняття операції як одиниці діяльності введено А. Н. Леонтьєвим в теорії діяльності і використовується при вивченні щодо закінчених, як правило, автоматизованих перцептивних, моторних, мнемічних та інтелектуальних актів, що входять до складу певної дії. Операції - відносно самостійні акти, зміст яких відповідає не самому предмету потреби, а умовами, в яких він знаходиться. На відміну від діяльності і дії, операції детермінуються не мотивами і цілями, а умовами предметної ситуації, в якихекстеріорізовани, втілені у вигляді значень різні суспільно вироблені схеми поведінки, повністю зумовлюють зміст операції. Операції - є ні що інше, як укрупнення одиниць діяльності (14). Таким чином, відповідно з психологічним розкриттям терміна операція - вона є найменша, але разом з тим і досить цілісна одиниця технологічного процесу, що має певну мету і заснована на певному наборі трудових прийомів і має обмежений набір інструментів, пристосувань.

     У сукупності розкриває термін «операція» і Борисов Л.Б. у Великому економічному словнику, а саме, як сукупність дій, процедур, що залишають утримання одного акта діяльності. У бізнесі «операцію» автор називає також угодою. У той же час ведучи мову про складові фінансових операцій, він розділяє поняття: банківські операції та операції банків і небанківських кредитно-фінансових організацій, пов'язані з грошовими коштами, цінними паперами, дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та іншими видами цінностей, тим самим розділяючи поняття операція і угода(7).

     Щодо поняття «продукт», Сучасний економічний словник дає наступне визначення - результат людської праці, господарської діяльності, представлений у матеріально-речовій формі (матеріальний продукт), у духовній, інформаційній формі (інтелектуальний продукт) або у вигляді виконаних робіт і послуг (6). Таким чином, послуга - є один із проявів, форм продукту. Продукт, створюваний у сфері послуг, як правило, не має речової форми. Його відмінність від речового продукту полягає в тому, що корисний ефект невіддільний від процесу виробництва послуг (від дії та операції) (6). Великий економічний словник конкретизуя поняття і кажучи про банківський продукт, називає його конкретним методом надання банком послуги клієнту, тобто системою документально оформлених процедур обслуговування клієнта (7).

     Що стосується терміну «послуги», то Борисов Л.Б. дає таке розкриття поняття - види діяльності, робіт, в процесі виконання яких не створюється новий, раніше не існуючий матеріально-речовий продукт, але змінюється якість вже наявного, створеного продукту. Це блага, надані не у вигляді речей, а у формі діяльності (7). Це дії, спрямовані безпосередньо на споживача. Таким чином, саме надання послуги створює бажаний результат. Дане визначення пов'язує між собою поняття операція (за допомогою її складової - дії) і продукт, ідо створюється в результаті якоїсь діяльності - послуги, а також створює конкретну спрямованість дії, на споживача. А з точки зору соціологів послуга наділена, крім перерахованого вище, ще й корисною доцільністю. Загалом же поняття банківського продукту і послуги використовуються в практиці без урахування того економічного факту, що банківська справа явище товарне, а тому ці поняття мають товарну форму. У цій ситуації ототожнення понять банківський товар, банківський продукт і банківська послуга без спеціальних роз'яснень і застережень, видається дещо некоректним з теоретичної та практичної точок зору (16).

     Поняття банківський товар в літературі відсутня і в практиці практично не використовується, хоча банки оперують не просто банківськими продуктами і послугами. Банківський продукт і послугу в реальній дійсності складно виокремити, оскільки багато банківські операції (послуги) закінчуються певним документом (18). Таким чином, їх фактично виробляють і продають в товарній формі.

     Більшість вітчизняних вчених економістів вважає, що головним критерієм віднесення тієї чи іншої діяльності до сфери послуг служить невловимий, невидимий характер виробленого продукту у вигляді послуги (19). У той же час, послуга завжди передається покупцеві через безпосередню діяльність її виробника, причому ця діяльність повинна бути економічно корисною, а її результати (послуги) мати можливість виступати в якості товару. Послуга, па відміну від уречевлених товарів, завжди є процесом, в ході якого відбувається взаємодія її виробника і споживача. Таким чином, будь-яка послуга є процесом, годі як будь-який матеріалізований товар таким не є. Звідси можна вважати, що послуги і упредметнені товари є маркетинговими продуктами різних типів і відмінності між ними досить глибокі.

     Подібність банківського продукту і банківської послуги в тому, що вони покликані задовольняти потреби клієнта і сприяти одержанню прибутку. Однак у більшості випадків банківська послуга має первинний характер, банківський продукт вторинний (17).

     Оцінюючи підходи до аналізу цих понять, слід виділити чотири основні підходи до їх визначення:

1. Грошовий підхід (Лаврушин О.І., Головні Ю.В.) Так, О.І. Лаврушин вважає, що «про банківські послуги мова може йти лише в рамках взаємовідносин « клієнт-банк », а наявність клієнта дозволяє розглядати операції банку як його послуги (8). Таким чином, послуги комерційних банків можна визначити як проведення банківських операцій за дорученням клієнта на його користь за певну плату. Відповідно до цього підходу не проглядається чіткого розмежування між поняттями послуги та операції (8).
2. Лінгвістичний (маркетинговий) підхід (Гурьянов С.А., Уткін Е.А). В рамках даного підходу розглядаються дві концепції. Згідно з першою, поняття банківський продукт взагалі не розглядається, оскільки вважається некоректним перекладом поняття «banking product». Банківська операція розглядається як певна дія або елемент банківської послуги, тобто маркетингове бачення поняття визначає «банківську послугу», як частина банківського продукту (17). Вона складається з комплексу банківських операцій, необхідних для виконання вимог клієнтів щодо реалізації даної послуги.

     Згідно другої концепції, поняття банківська послуга і банківський продукт с синонімами: банківський продукт розглядається як комплекс послуг по активних і пасивних операціях; банківська послуга визначається як продукт, що задовольняє потреби клієнтів банку (18).

3. Правовий підхід (основні положення цього підходу викладені в законодавстві).

     Теорія банківського права розглядає «банківську послугу», як обслуговування тих чи інших банківських операцій.

     Таким чином, поняття послуги з обслуговуванням або проведенням операції ототожнюються. Аналізуючи поняття отримуємо, що «банківська послуга» - у вузькому сенсі слова -дія з проведення операції, а в широкому - включає в себе і саму операцію чи операції, будучи при цьому частиною банківського продукту.

     Однак, в нормативно-правових актах поняття «банківська послуга» начебто не фігурує. Воно замінюється в ЗУ «Про банки і банківську діяльність» «банківською діяльністю», «банківськими операціями і операціями, які па підставі банківської ліцензії банки мають право здійснювати». Проте ст. 56 цього Закону все-таки одним з пунктів називає «перелік послуг, що надаються банком», а наступним - оповідає про їх ціну (1). Подібна ситуація спостерігається і в російському банківському законодавстві. Значить, дозволено зробити висновок, що відмінностей між операціями, операціями та послугами банку не робиться. У той же час відповідно до ЦКУ поняття «угода» знаходиться поряд з поняттям «договір» (3).