Балалар бақшаларын ашу

 

9. Жалпы және әкімшілік шығыстар

11-кесте – Кәсіпорынның бір айдағы жалпы және  әкімшілік шығыстары

Шығындар		2012	2013 - 2018
ЕТҚ		2 533	2 896
Банк қызметтері		10	10
Орын-жайды жалдау	240 м2	440	440
Электр энергиясы		20	20
Жылумен жабдықтау		40	40
Сумен жабдықтау + кәріз	100 м3	10	10
ПИК қызметтері		28	28
Интернет, байланыс қызметтері	Мегалайн	27	27
Кеңсе тауарлары		5	5
ОС қызмет көрсету және  жөндеу		15	15
Жарнамаға арналған шығыстар		15	15
Өзге де көлденең шығыстар		15	15
Барлығы		3 158	3 521

 

Орын-жайды жалдау Астана қаласы нарығының орташа жалдау ставкасы ескеріле отырып есептелді  2 053 тг./м2.

Коммуналдық қызметтерге  арналған шығыстар «Астана Су Арнасы»  АҚ мен «Астанаэнергосервис» АҚ тарифтері  ескеріле отырып есептелді.

 

12-кесте – Еңбекақы шығыстарының есебі

№	Лауазым	Саны	Қызметақы	Есептеуге	ЕТҚ
	Әкімшілік-басқару құрамы
1	Директор	1	130	130	143
2	Директордың орынбасары	1	85	85	93
3	Бас бухгалтер	1	80	80	88
4	Бухгалтер	1	60	60	66
	Өндірістік құрам
1	Меңгеруші	1	70	70	77
2	Тәрбиеші	6	55	330	363
3	Күтуші	6	50	300	330
4	Музыкант	1	80	80	88
5	Педиатр	1	80	80	88
6	Хореограф	1	80	80	88
7	Ағылшын тілінан ұстаз	1	80	80	88
8	Логопед	1	80	80	88
9	Әдістемеші	1	80	80	88
	Қызмет көрсетуші құрам
1	Аспазшы	2	65	130	143
2	Асхана жұмысшысы – ыдыс жуушы	3	50	150	165
3	Кір жуушы	1	50	50	55
4	Дәліз жұмысшысы	2	50	100	110
5	Еден жуушы	2	45	90	99
	Қосалқы құрам
1	Күзетуші	3	40	120	132
2	Сантехник - электрик	1	40	80	88
3	Шаруашылық меңгерушісі	1	50	50	55
	Құрам бойынша барлығы	39	1 490	2 305	2 533

ЕТҚ-ға байланысты барлық шығыстар осы бизнес-жосспардыңң есептерінде көрсетілген.

 

 

 

10. Қаржыландыру қажеттілігі

Жоба бойынша жалпы  инвестициялық шығындар мыналарды  қамтиды:

 

13-кесте – Жобаның инвестициялары,  мың теңге

Шығыстар	2 012
Негізгі капиталға инвестициялар	12 711
Айналым капиталы	3 861
Барлығы	16 572

 

Жобаны қаржыландыруды жоба бастамашысының өз қаражаты есебінен сияқты қарыз капиталы есебінен де  жүзеге асыру жоспарлануда.

 

14-кесте – 2012 жылға арналған  қаржыландыру бағдарламасы, мың теңге

Қаржыландыру көзі	Сомасы	Кезеңі	Үлесі
Өз қаражаты	4 972	01-06.12	30%
Қарыз қаражаты	11 601	01-06.12	70%
Барлығы	16 572		100%

 

Кредиттеудің мынадай  шарттары қабылданды:

 

15-кесте – Кредиттеу шарттары

Кредит валютасы	теңге
Пайыздық ставкасы, жылдық	12%
Пайыздарды және негізгі борышты  төлеу	ай сайын
Пайыздарды өтеудің жеңілдікті кезеңі, ай	6
Негізгі борышты өтеудің  жеңілдікті кезеңі	6
Өтеу түрі	тең үлестермен

 

«Жол картасы – 2020»  шеңберінде «ДАМУ» қорының бағдарламасы бойынша кредит алған жағдайда  кредитті арзандатуға болады,  бұл  кәсіпорынға  кредиттің пайызы бойынша  шығыстарды  азайтуға мүмкіндік береді.

 

16-кесте – Кредит бойынша төлемдер, мың теңге

Кезең	Всего	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Игеру	11 601	11 601
Капиталдандыру%	422	422
Есептеу %	5 171	1 120	1 230	1 008	786	564	342	120
НБ өтелді	12 023	925	1 850	1 850	1 850	1 850	1 850	1 850
Өтелді %	4 749	698	1 230	1 008	786	564	342	120
НБ қалдығы	-0	11 098	9 248	7 399	5 549	3 699	1 850	-0

 

Басында қабылданған кемшіліктерге  сәйкес кередит 2018 көлемінде толық  өтеледі.

11. Жобаның тиімділігі

11.1 Cash-flow проекциясы

Cash-flow проекциясы (Ақша қаражаты қозғалысының есебі, 1-қосымша) нақты ақша ағынын (нақты ақша ағыны) және төлемдерді (нақты ақшаның жылыстауы) көрсетеді. Есеп 3 бөлімнен тұрады:

• операциялық қызмет  —  қызметтің негізгі түрі,  сондай-ақ компанияның ақша қаражатының түсуі мен жұмсалуын құрайтын  нақты қызмет;
• инвестициялық қызмет —  айналымнан тыс активтерді (негізгі қаражат, материалдық емес активтер)  және басқа да инвестицияларды  құрумен және сатумен байланысты  қызмет түрі;
• қаржы қызметі — компанияның капиталы мен қарыз қаражатының  мөлшері мен құрамының өзгеруіне алып келетін қызмет түрі. Әдетте, мұндай қызмет операциялық және инвестициялық қызметті қаржыландыру үшін қажетті  кредиттер мен қарыздарды тарту мен қайтаруға байланысты  болады.

Ақша ағынына жасалған талдау жобаның жылдар бойынша оң серпінін көрсетіп отыр.

11.2 Пайда мен залалдар есебі

Жоспарланған пайда мен  залалдардың есебі 2-қосымшада айқарма  түрінде көрсетілген.

 

17-кесте – Рентабельділік көрсеткіштері

Жылдық пайда (5 жыл), мың теңге	4 880
Активтердің рентабельділігі	21%

11.3 Баланс проекциясы

2016 жылғы  баланстық  есептің коэффициенттері  төмендегі   кестеде келтірілген.

 

18-кесте – Баланстық есептің коэффициенттері

Ағымдағы өтімділік	0,7
Міндеттемелерді өз капиталымен  жабу коэффициенті	5,2

11.4 Қаржы индикаторлары

13% дисконттау ставкасы  кезінде инвестицияланған капиталдың  таза дисконтталған кірісі  10 707 мың теңгені құрады.

 

 

 

 

19-кесте – Жобаның қаржылық көрсеткіштері

Ішкі кірістілік нормасы (IRR)	39%
Ағымдағы таза құны (NPV), мың теңге	10 707
Жобаның өзін-өзі ақтауы (жай), жыл	2,8
Жобаның өзін-өзі ақтауы (дисконтталған), жыл	3,4

 

20-кесте – Жобаның залалсыздығын талдау

Кезең	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Қызметтерді сатудан түсетін кіріс	30 375	56 652	57 857	57 857	57 857	57 857	57 857
Баланстық пайда	-4 172	4 355	5 633	5 866	6 099	6 333	6 566
Қызметтердің толық өзіндік құны	34 547	52 297	52 224	51 991	51 758	51 524	51 291
Тұрақты шығындар	30 497	44 743	44 510	44 277	44 043	43 810	43 577
Ауыспалы шығындар	4 050	7 554	7 714	7 714	7 714	7 714	7 714
Шекті кіріс сомасы	26 325	49 098	50 143	50 143	50 143	50 143	50 143
Пайдадағы шекті түсімнің үлесі	0,867	0,867	0,867	0,867	0,867	0,867	0,867
Залалсыздық шегі	35 188	51 627	51 358	51 089	50 819	50 550	50 281
Кәсіпорынның қаржылық тұрақтылық қоры (%)	-16%	9%	11%	12%	12%	13%	13%
Залалсыздық	116%	91%	89%	88%	88%	87%	87%

 

Кесте кәсіпорын үшін залалсыздықтың  шегі  сату көлемінің жылына  50 819 мың теңге болып табылатынын  көрсетеді (2016 жыл).

Қаржылық тұрақтылық қоры 2013 жылы 9 %, бұдан әрі бұл көрсеткіш  өсетін (13% дейін) болады.

 

21-кесте – Болжамдау кезеңіндегі салықтық түсімдердің көлемі (7 жыл)

Салықтың түрі	Сомасы, мың тг.
ҚҚС	31 799
Пайдаға салынатын салық	6 136
ЕТҚ-дан салықтар және міндетті төлемдер	52 865
Барлығы	90 801

 

Осы жобаны іске асыру нәтижесіндегі  салықтық түсімдердің көлемі 7 жылда                               90 801 мың теңгені құрайды

 

12. Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық  әсер

12.1 Жобаның  әлеуметтік-экономикалық мәні

Жобаны іске асыру кезінде  мынадай міндеттерді шешу көзделген:

• жаңа жұмыс орындарын құру, бұл жұмысшылардың тұрақты пайда табуына мүмкіндік береді;
• мектепке дейінгі білім беру саласында  сапалы  қызметтер көрсету;
• Астана қаласының бюджетіне салықтар мен басқа да аударымдардың түсуі                                 (7 жылда 90 млн.теңгеден астам).

Әлеуметтік әсерлердің арасынан мыналарды бөліп көрсетуге  болады:

Халықтың жас ұрпақты  мектепке дейінгі мекемелерде тәрбиелеу  қызметтеріне деген сұранысын қанағаттандыру.

12.2 Қоршаған ортаға әсер

Жобаның идеясы қоршаған ортаны қа йткенде бір түбірінен өзгертуді көздемейді.

 

Қосымшалар

Балалар бақшаларын ашу