Риск-менеджмент в банковской сфере

• создание специального подразделения (или группы специалистов) по работе с проблемными кредитами;
• проведение переговоров с заемщиками по поиску решений, способных увеличить вероятность возврата долга;
• разработка политики и условий списания непогашенных кредитов;
• организация и проведение претензионно-исковой работы в отношении недобросовестных заемщиков.

     Так как основную часть банковского  портфеля составляют кредиты, то риск, относящийся к этим операциям, имеет  особенно важное значение. Кредитный  портфель банка подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, кредитному риску.

      Банки имеют успех тогда, когда принимаемые  ими риски разумны, контролируемы  и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть в достаточной степени ликвидными, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки и при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими, а также в основе принятой методологии оценки риска при кредитовании отдельных контрагентов коммерческого банка.

      Основные  способы управления рисками в условиях финансового кризиса:

     Страхование (гарантирование) – предварительное резервирование ресурсов путем распределения ответственности между большим числом экономических агентов с целью компенсации ущерба от ожидаемого проявления различных рисков.

     Хеджирование  – снижение или полное устранение риска финансовых инвестиций путем заключения уравновешивающей сделки. Хеджирование предназначено для снижения возможных потерь вложений вследствие рыночного риска и, реже, кредитного риска. Как и в случае страхования, хеджирование требует отвлечения дополнительных ресурсов.

     Резервирование – создание собственного резерва средств на покрытие непредвиденных потерь вследствие реализации рисков, влияющих на деятельность экономического агента с целью поддержания бесперебойного функционирования предприятия.

     Диверсификация (распределение) – размещение финансовых средств в более чем один вид активов, цены или доходности которых слабо коррелированны между собой и/или привлечение средств из различных, слабо зависящих друг от друга источников.

     Минимизация (ограничение, лимитирование) – тщательная балансировка наличных средств, вложений и обязательств, с тем чтобы свести к минимуму изменения чистой стоимости портфеля.

     Система управления кредитным портфелем банка, как часть эффективной банковской системы управления кредитным риском должна основываться на осторожном и осмотрительном подходе к формированию кредитного портфеля. Такой подход часто называют консервативным подходом к кредитованию. Но, несмотря на название, методология консервативного подхода является достаточно универсальной и закладывает фундамент для разработки процедур эффективного управления кредитным риском.

     Этапы управления кредитным риском:

1. Начало  процесса предоставления кредита.

      Сотрудники  кредитного отдела должны сыграть двойную  роль - роль продавца и эксперта в  процессе предоставления кредита. После идентификации потенциального заемщика сотрудник кредитного отдела начинает процесс принятия решения посредством получения информации у данного заемщика с тем, чтобы решить, совместима ли его просьба о предоставлении кредита с текущей политикой банка. Далее сотрудник должен определить, для чего заемщику нужны дополнительные средства. Узнав настоящую причину, сотрудник банка сможет определить соответствующую структуру кредита по срокам, составить график его погашения и найти подходящий для этого вид кредита.

2. Анализ  источников погашения кредита.

      Этот  анализ, выявляющий первичные и вторичные  источники погашения, поможет сотруднику определить, следует ли принять или  отклонить заявку клиента на получение  кредита. Для того чтобы определить вероятность погашения кредита, сотрудник банка должен исследовать слабые и сильные стороны клиента, оценить заявку клиента с точки зрения его финансовой отчетности, движения наличности, деловой стратегии клиента, квалификации руководства и опыта работы.

3. Структура кредита.

      Сотрудник банка должен определить возможные  условия кредита: процентную ставку, обеспечение, гарантии и особые статьи, которые будут отражать присущий кредиту риск.

4. Кредитная документация.

      Кредитная документация обеспечивает защиту от риска, позволяя банку принимать юридические меры, если заемщик не выполняет запретительные оговорки или нарушает график погашения. Кредитный договор - это контракт между банком и заемщиком, в котором оговариваются права и обязанности каждой стороны по отношению к кредиту.

      Очень важно, чтобы кредитная документация отвечала требованиям существующей законодательной базы: прежде чем  предоставить какой-либо кредит одному заемщику или группе связанных заемщиков, необходимо тщательно проверить  существующие лимиты кредитования по отношению к величине капитала банка.

5. Наблюдение  за кредитом.

      После того как кредит был выдан, банк должен предпринимать меры по обеспечению  его возврата. Управление кредитами  является одной из главных задач  сотрудников кредитного отдела банка.

      К факторам, повышающим кредитный риск, можно отнести: 

• значительный размер сумм, выданных определенному кругу заемщиков или отраслей, (т.е. концентрация кредитов);
• либеральная кредитная политика (предоставление кредитов без предоставления необходимой информации должного санкционирования);
• неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита;
• значительные суммы ,выданные заемщикам, взаимосвязанным между собой (родственникам и т.д.);
• нестабильная экономическая и политическая ситуация.

      Факторами, снижающими кредитный риск, являются:

• консервативная политика управления кредитованием;
• скрупулезная процедура утверждения каждого кредита;
• установление максимального размера риска на одного заемщика;
• систематическое наблюдение и контроль над рисками со стороны руководства;
• эффективное обеспечение или страхование кредитов.

      Важнейшими  элементами управления кредитными рисками  выступают информационные системы; методы оценки кредитоспособности клиентов и тщательное документирование, но в первую очередь - определение четкой политики и процедуры кредитования. Регламент по политике и процедуре кредитования, наряду с другими важнейшими для банка вопросами призван отражать следующие ключевые аспекты:

• стратегия кредитования (типы кредитов и клиентов, на которые банк ориентируется; реакция на изменения экономических и политических условий в России; особенности подхода банка к рискам и определению цены кредита);
• задачи управления кредитным портфелем целевые веса риска для кредитного портфеля в отраслевом и географическом разрезе; 
• максимальная концентрация риска по отраслям промышленности и по клиентам; целевой уровень доходности; цели, связанные с расширением или сокращением портфеля;
• минимальные критерии для кредитования (прочность финансового вложения, требования к предоставлению удовлетворяющей банк финансовой информации; источники погашения задолженности; требования к обеспечению; ставки процента;
• обеспечение кредита;;
• санкционирование (определение функций кредитного комитета; пределы полномочий комитетов и отдельных сотрудников по санкционированию операций; минимальное содержание оценок предоставления кредитов);
• надзор;
• классификация кредитов;
• политика резервов по сомнительным долгам;
• гарантии и поручительства, которые берет на себя банк.

      Таким образом, деятельность коммерческого банка по управлению рисками должна быть организована. С этой целью в банке могут быть созданы специализированные комитеты по управлению риском.

      Банки должны постоянно совершенствовать управление рисками для предотвращения ухудшения качества активов. Основной задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых  соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь.

      Управление банковскими рисками должно удовлетворять двум требованиям: отвечать общей рисковой банковской политике, ориентированной на оценку общего риска, и способствовать целям специальной рисковой политики, в рамках которой оцениваются политические, хозяйственные, рыночные, кредитные риски. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

     В современных условиях неустойчивой экономической среды банки должны не только сохранять, но и преумножать  средства своих клиентов. В этих условиях профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение. Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы.

     Кредитные операции – основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей  доходов банка. Но эти операции связаны  с кредитным риском, которому в  той или иной мере подвержены банки  в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск, как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков.

     Управление  кредитным риском является важнейшим элементом банковской работы. Только выбрав необходимую кредитную политику, максимально снижающую риск, банк может достичь наиболее эффективного использования своего капитала, получения наибольшей прибыли. В процессе управления риском определяют уровень кредитного риска по конкретной операции, рисковость кредитного портфеля в целом, а также уровень риска, который является оптимальным для данного банка.

     Основными методами снижения риска кредитования является анализ кредитоспособности и платежеспособности. Анализ кредитоспособности позволяет сделать качественную оценку заемщика, которая дается банком до решения вопроса о возможности и условиях кредитования и позволяет предвидеть вероятность своевременного возврата ссуд и их эффективное использование.

     В заключение необходимо отметить, что  не существует единственно правильного, универсального метода управления кредитными рисками. В каждом банке должен разрабатываться свой механизм снижения вероятности невыполнения обязательств по кредитному договору.

Список  использованной литературы

1. Балдин К.В., Воробьев С.Н., Управление рисками в банке. - М.: ЮНИТИ, 2007. - 511с.
2. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Г.Г. Коробовой - М.: Экономист, 2008.-751с.
3. Беляков А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования: Учебное пособие. - М.: Издательская группа "БДЦ - пресс", 2008. - 256с.
4. Голубева С. «Страхование рисков коммерческого банка». // Москва, 2005
5. Графова Г., Алексеев П. К вопросу управления банковскими рисками // Аудитор. - 2008. - № 10.
6. Екушов А. Оценка риска в банковском менеджменте // Банковские технологии. - 2008. - №1.
7. Ермасова Н.Б. Управление кредитными рисками в банковской сфере // Финансы и кредит. - 2008. - №4.
8. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело. - М.: Омега-Л, 2006. - 288с.
9.   Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие. - М.: Новое издание, 2009. - 336с.
10. Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М.: Вектор, 2008. - 256 с.
11. Севрук В.Т. Банковские риски - М.: ЮНИТИ, 2004. - 211 с.
12. Финансово-кредитный словарь.: В 3 т. /Под ред. В.Ф.Гарбузова, Н.В.Гаретовского. М.: Финансы и статистика, 2009.-742 с.
13. http://www.creditrisk.ru/