Автор: Пользователь скрыл имя, 22 Марта 2012 в 17:12, курсовая работа
В данной курсовой работе основной целью является экономическая оценка инвестиций на примере горнодобывающей компании ООО «Мечел». Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:
- рассчитать капитальные затраты на производство и определить амортизационные отчисления
- рассчитать численность персонала, производительность труда и фонд заработной платы
- рассчитать себестоимость добычи полезного ископаемого
- дать экономическую оценку эффективности проекта
- рассчитать технико-экономические показатели
ВВЕДЕНИЕ
ПЛАНИРОВАНИЕ И РАСЧЕТ КАПИТАЛЬНЫХ ЗАТРАТ НА ПРОИЗВОДСТВО И ОПРЕДЕЛЕНИЕ АМОРТИЗАЦИОННЫХ ОТЧИСЛЕНИЙ
ПЛАНИРОВАНИЕ ЧИСЛЕННОСТИ ПЕРСОНАЛА, ПРОИЗВОДИТЕЛЬНОСТИ ТРУДА И ФОНДА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ
ПЛАНИРОВАНИЕ СЕБЕСТОИМОСТИ ДОБЫЧИ ПОЛЕЗНОГО ИСКОПАЕМОГО
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
РАСЧЕТ ОСНОВНЫХ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Продолжение таблицы 6
Добыча | |||||||||||
1. Бурение | |||||||||||
Машинист | 21 | 675 | 196 | 2778,30 | 555,66 | 46,31 | 91,34 | 3471,61 | 5554,57 | 1983,78 | 7538,35 |
Помощник машиниста | 21 | 500 | 196 | 2058,00 | 411,6 | 34,30 | 67,66 | 2571,56 | 4114,50 | 1469,46 | 5583,96 |
Итого по бурению | 42 |
|
|
|
|
|
|
| 9669,07 | 3453,24 | 13122,30 |
2.Взрывание | |||||||||||
Взрывник | 6 | 249 | 196 | 292,82 | 58,56 | 4,88 | 9,63 | 365,90 | 585,43 | 209,08 | 794,52 |
Итого по взрыванию | 6 |
|
|
|
|
|
|
| 585,43 | 209,08 | 794,52 |
3.Экскавация | |||||||||||
Машинист экскаватора | 19 | 660 | 196 | 2457,84 | 491,57 | 40,96 | 80,81 | 3071,18 | 4913,88 | 1754,96 | 6668,84 |
Машинист погрузчика | 6 | 283 | 196 | 332,81 | 66,56 | 5,55 | 10,94 | 415,86 | 665,37 | 237,63 | 903,01 |
Итого по экскавации | 25 |
|
|
|
|
|
|
| 5579,26 | 1992,59 | 7571,85 |
4. Транспортировка | |||||||||||
Водитель | 86 | 510 | 196 | 8596,56 | 1719,312 | 143,28 | 282,63 | 10741,77 | 17186,84 | 6138,16 | 23325,00 |
Итого по транспортировке | 86 |
|
|
|
|
|
|
| 17186,84 | 6138,16 | 23325,00 |
5. Отвалообрзование | |||||||||||
Машинист бульдозера | 4 | 436 | 196 | 341,82 | 68,36 | 5,70 | 11,24 | 427,12 | 683,40 | 244,07 | 927,47 |
Итого по отвалообразованию | 4 |
|
|
|
|
|
|
| 683,40 | 244,07 | 927,47 |
Всего по добыче: | 163 |
|
|
|
|
|
|
| 33704,00 | 12037,14 | 45741,14 |
Вспомогательные рабочие | |||||||||||
Водитель | 9 | 369 | 172 | 571,21 | 114,24 | 9,52 | 0 | 694,97 | 1111,96 | 452,54 | 1564,50 |
Машинист бульдозера | 12 | 267 | 172 | 551,09 | 110,22 | 9,18 | 0 | 670,49 | 1072,78 | 436,60 | 1509,38 |
Слесарь по ремонту горного оборудования | 6 | 273 | 172 | 281,74 | 56,35 | 4,70 | 0 | 342,78 | 548,45 | 223,20 | 771,65 |
Сварщик | 6 | 270 | 172 | 278,64 | 55,73 | 4,64 | 0 | 339,01 | 542,42 | 220,75 | 763,17 |
Итого по вспомогательным рабочим | 33 |
|
|
|
|
|
|
| 3275,61 | 1333,10 | 4608,71 |
ВСЕГО | 332 |
|
|
|
|
|
|
| 64210,52 | 23095,56 | 87306,08 |
Общая численность персонала составляет 332 человека, из которых 299 основных рабочих – 163 рабочих по добыче (49,1%) и 136 рабочих по вскрыше (41%), и 33 вспомогательных рабочих (9,9%). Основной фонд заработной платы составляет 64210,52 тыс. руб., 3275,61 тыс. руб. (5,1%) принадлежит вспомогательным рабочим, 33704 тыс. руб. (52,5%) – основным рабочим по добыче, 27230,91 тыс. руб. (42,4%) – основным рабочим по вскрышным работам. Фонд дополнительной заработной платы составил 23905,56 тыс.руб., из которых 9725,33 тыс. руб. (40,7%) принадлежит основным рабочим по вскрыше, 12037,14 тыс. руб. (53,5%) –основным рабочим по добыче и 1333,1 тыс. руб. (5,8%). С учетом того, что единый социальный налог составляет 26 %, для основных рабочих по вскрыше он составит 7080,04 тыс. руб.; для основных рабочих по добыче – 8763,04 тыс. руб. и для вспомогательных – 851,66 тыс. руб.
4. Расчет заработной платы ИТР.
Таблица 7 - Расчет заработной платы ИТР
Наименование должности | Кол-во, чел. | Месячный оклад, тыс. руб. | Премия, тыс. руб. | Полный оклад, тыс. руб. | Сумма годового заработка с учетом районного коэффициента, тыс. руб. |
Начальник | 1 | 596,4 | 119,28 | 715,68 | 13741,06 |
Главный инженер | 1 | 162,476 | 32,50 | 194,97 | 3743,45 |
Главный энергетик | 1 | 70,345 | 14,07 | 84,41 | 1620,75 |
Главный механик | 1 | 70,367 | 14,07 | 84,44 | 1621,26 |
Мастер по ремонту вспомогательного оборудования | 6 | 23,44 | 4,69 | 28,13 | 3240,35 |
Мастер по ремонту буровых станков | 3 | 31,492 | 6,30 | 37,79 | 2176,73 |
Начальник участка | 7 | 23,515 | 4,70 | 28,22 | 3792,50 |
Горный мастер | 15 | 23,348 | 4,67 | 28,02 | 8069,07 |
Начальник БВР | 1 | 51,125 | 10,23 | 61,35 | 1177,92 |
Мастер БВР | 6 | 24,525 | 4,91 | 29,43 | 3390,34 |
Маркшейдер | 3 | 54,55 | 10,91 | 65,46 | 3770,50 |
Геолог | 5 | 62,319 | 12,46 | 74,78 | 7179,15 |
Зав. складом ВМ | 1 | 38,154 | 7,63 | 45,78 | 879,07 |
Итого: | 51 |
|
|
| 54402,12 |
Премия = месячный оклад*0,2
Премия (начальник) = 596,4*0,2=119,28 тыс.руб.
Полный оклад = месячный оклад + премия
Полный оклад (начальник) =596,4+119,28=715,68 тыс. руб.
Сумма годового заработка по окладу определяется по формуле:
З/Поклад=Чсп*Ополн.*12*Кр,
где Ополн. – полный оклад с учетом премии, руб./мес.; Кр – районный коэффициент, д.е.
З/Поклад (начальник) = 1*715,68*12*1,6=13741,06 тыс. руб.
Общая численность ИТР составляет 51 человек, сумма годового заработка с учетом районного коэффициента = 54402,12 тыс. руб., из которой 25,3% составляет годовая заработная плата начальнику. Размер единого социального налога, начисленного на заработную плату ИТР равняется 14144,55 тыс. руб.
5.Сведение результатов расчета
Таблица 8 – Сводные показатели по труду и заработной плате
Показатель | Значение |
Численность ППП | 383 |
Численность рабочих, чел. | 332 |
ФЗП ППП,тыс. руб. | 141708,20 |
ФЗП рабочих, тыс. руб. | 87306,08 |
Среднемесячная заработная плата 1 работающего, тыс. руб. | 30,83 |
Среднемесячная заработная плата 1 рабочего, тыс. руб. | 21,91 |
Производительность труда работающего, ед./чел. в год | 36,25 |
Производительность труда рабочего, ед./чел. в год | 41,81 |
Объем производства, ед. (тыс. тонн) | 13882 |
Общая численность персонала составляет 383 человека, из которых 332-это основные и вспомогательные рабочие (86,7%), и 51 человек – ИТР (13,3%). Общий фонд заработной платы составляет 141708,2 тыс. руб., из которых 87306,08 тыс. руб.- заработная плата рабочих. Среднемесячная заработная плата рабочего составляет 21,91 тыс. руб., и его производительность труда =41,81 тыс. тонн в год.
1.Расчет затрат на вспомогательные материалы.
-Переведем тонны в метры кубические:
13882 тыс. тонн/2,5(тонна/м3)=5552,8 (тыс. м3)
-Сумма затрат = годовой объем производства*норма расхода*цена за единицу*1000
Сумма затрат (Буровые долота) = 14904,65*0,000031*2,5*1000 = =1155,11(тыс. руб.)
Таблица 9 – Затраты на вспомогательные материалы
Наименование | Ед. измерения | Год. объём производства, тыс. м3 | Норма расхода | Цена за единицу, тыс. руб. | Сумма затрат, тыс. руб. |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Вскрыша | |||||
1. Бурение | |||||
Буровые долота | шт. | 14904,65 | 0,000031 | 2,5 | 1155,11 |
Масло | л. | 14904,65 | 0,00000009 | 0,008 | 0,01 |
Итого по бурению |
|
|
|
| 1155,12 |
2.Взрывание | |||||
Гранулотол | т | 14904,65 | 0,000065 | 40 | 38752,09 |
Электродетонаторы, шт. | шт. | 14904,65 | 0,04 | 0,015 | 8942,79 |
Итого по взрыванию |
|
|
|
| 47694,88 |
3.Экскавация | |||||
Зубья | шт. | 14904,65 | 0,000012 | 8,9 | 1591,82 |
Дизельное топливо | т | 14904,65 | 0,000039 | 15,6 | 9067,99 |
Смазочные материалы | кг. | 14904,65 | 0,000000089 | 267,8 | 356,84 |
Итого по экскавации |
|
|
|
| 11016,64 |
4. Транспортировка | |||||
Шины | шт. | 14904,65 | 0,000034 | 166 | 84121,84 |
Дизельное топливо | т | 14904,65 | 0,000001 | 15,6 | 232,51 |
Итого по транспортировке |
|
|
|
| 84354,36 |
5. Отвалообрзование | |||||
Дизельное топливо | т | 14904,65 | 0,000045 | 15,6 | 10463,06 |
Итого по отвалообразованию |
|
|
|
| 10463,06 |
Всего по вскрыше: |
|
|
|
| 155397,74 |
Продолжение таблицы 9
Наименование | Ед. измерения | Год. объём производства, тыс. м3 | Норма расхода | Цена за единицу, тыс. руб. | Сумма затрат, тыс. руб. | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||||
Добыча | |||||||||
1. бурение | |||||||||
Буровые долота | шт. | 5552,8 | 0,000031 | 2,5 | 430,342 | ||||
Масло | л. | 5552,8 | 0,00000009 | 0,008 | 0,004 | ||||
Итого по бурению |
|
|
|
| 430,346 | ||||
2.Взрывание | |||||||||
Гранулотол | т | 5552,8 | 0,000065 | 40 | 14437,28 | ||||
Электродетонаторы, шт. | шт. | 5552,8 | 0,04 | 0,015 | 3331,68 | ||||
Итого по взрыванию |
|
|
|
| 17768,96 | ||||
3.Экскавация | |||||||||
Зубья | шт. | 5552,8 | 0,000012 | 8,9 | 593,04 | ||||
Дизельное топливо | т | 5552,8 | 0,000039 | 15,6 | 3378,32 | ||||
Смазочные материалы | кг. | 5552,8 | 0,000000089 | 267,8 | 132,94 | ||||
Итого по экскавации |
|
|
|
| 4104,30 | ||||
4. Транспортировка | |||||||||
Шины | шт. | 5552,8 | 0,000034 | 166 | 31340,003 | ||||
Дизельное топливо | т | 5552,8 | 0,000001 | 15,6 | 86,624 | ||||
Итого по транспортировке |
|
|
|
| 31426,627 | ||||
5. Отвалообрзование | |||||||||
Дизельное топливо | т | 5552,8 | 0,000045 | 15,6 | 3898,07 | ||||
Итого по отвалообразованию |
|
|
|
| 3898,07 | ||||
Всего по добыче: |
|
|
|
| 57628,30 | ||||
Информация о работе Экономическая оценка инвестиций на примере ООО «Мечел»