ВВЕДЕНИЕ

     Страхование — это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни (дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д.).

     Исследование  страховых правоотношений сторон и  функции и обязанности, а также методы регулирования отношений в страховании является актуальным, т.к. позволяет расширить познания в области страховых отношений между страховщиком и страхователем.

     Целью выполнения контрольной работы является изучение и краткое описание теоретических сведений, рассматриваемых в курсе "Страховое дело", а также ознакомление с актуарными расчетами в страховании путем расчета тарифных ставок по различным видам страхования.

     Актуарные расчеты - процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые для страхования. С помощью актуарных расчетов определяется стоимость страховой услуги. Как в любой хозяйственной деятельности, в страховании страховщик нуждается в определении размера расходов, необходимых на страхование того или иного объекта. Форма, в которой представляются расходы на страхование данного объекта, называется страховой (актуарной) калькуляцией.

     В теоретической части работы мною рассмотрен вопрос страхового правоотношения сторон, определены признаки правоотношения, участники страхового правоотношения его классификация; правовое регулирование страховой деятельности, состав государственного регулирования; права и обязанности субъектов страхования.

Страховые правоотношения сторон. Правовое регулирование  страховой деятельности. Права и обязанности субъектов страхования

     Страховое правоотношение представляет собой  разновидность гражданско-правового  обязательства. В силу страхового обязательства  одна сторона (страхователь) обязуется  вносить другой стороне (страховщику) установленные платежи (страховую премию, или страховые взносы), а страховщик обязуется при наступлении предусмотренного события (страхового случая) выплатить при имущественном страховании - страховое возмещение, а при личном - страховую сумму.

     Любое правоотношение имеет свои определенные признаки.

     Во-первых, правоотношение имеет идеологический характер, поскольку возникновение, изменение и прекращение правоотношений проходит через правосознание людей, в котором основное место после  перестройки заняло мировоззрение  перехода к рыночным отношениям и свободному предпринимательству.

     Во-вторых, правоотношение носит волевой характер, так как оно всегда является результатом  волеизъявления обеих или одной  из сторон.

     В-третьих, правоотношение – это всегда своего рода связь между участниками через их субъективные права и юридические обязанности, поэтому оно носит двусторонний характер.

     В-четвертых, правоотношение обладает характером взаимосвязанности  отношений его участников. Это  выражается во взаимных правах и обязанностях участников правоотношений.

     И, в-пятых правоотношение играет регулирующую роль, которая определяет поведение  сторон и вносит элемент урегулированности  и порядка в общественную практику, определяя при этом общественную волю.

     Участники страхового правоотношения: страхователь, страховщик, застрахованный, страховой агент, страховой брокер, третье лицо и др. Участники страхового правоотношения связаны между собой правами и обязанностями, определяющими обеспеченную законом меру возможного и должного поведения. В страховых правоотношениях в качестве сторон выступают следующие лица:

     Страхователь — физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступает страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может также называться полисодержателем.

     Страховщик — организация (юридическое лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда. В международной страховой практике для обозначения страховщика также используется термин андеррайтер. Страховщик вступает в конкретные отношения со страхователем. В своих действиях, формируя эти отношения, он руководствуется имеющимися у страхователя и в обществе в целом страховыми интересами.

     Застрахованный — физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.

     Принимая  во внимание предмет и метод правового  регулирования, всю массу страховых  правоотношений можно разделить  на частные страховые правоотношения и публичные страховые правоотношения. Необходимо сразу отметить, что именно частные страховые отношения занимают большую часть всего страхования и преобладают над публичными.

     На  данный момент в системе страховых  правоотношений можно выделить лишь два вида страхования, которые подчиняются публично-правовому регулированию: обязательное медицинское страхование, социальное страхование (обязательное страхование занятости населения).

     В качестве существующей третьей классификации  страховых правоотношений можно  назвать деление таких правоотношений в зависимости от предмета страховой охраны.

     Также классификация страховых правоотношений может осуществляться по самым различным  критериям.

     С учетом объекта страхования, имущественное  страхование подразделяется на подгруппы: страхование имущества, страхование гражданской ответственности, страхование предпринимательских рисков.

     При делении имущественных страховых  правоотношений с учетом предмета страховой  охраны можно назвать следующие  существующие виды: правоотношения, возникающие  из страхования средств наземного транспорта; правоотношения, возникающие из страхования средств воздушного транспорта; правоотношения, возникающие из страхования водного транспорта; правоотношения, возникающие из страхования грузов; правоотношения, возникающие из страхования других видов имущества.

     В зависимости от основания наступления  ответственности среди страховых  правоотношений, возникающих из страхования  гражданской ответственности, выделяют: страхование ответственности за причинение вреда или внедоговорной  ответственности; страхование ответственности по договору или договорной ответственности.

     В свою очередь, правоотношения, возникающие  из страхования предпринимательского риска также можно классифицировать по различным основаниям. Так, например, учитывая область страхования предпринимательского риска, страховые правоотношения можно разделить на правоотношения, возникающие из страхования предпринимательского риска в банковской, биржевой, инвестиционной и другой деятельности.

     Государственное регулирование является необходимым элементом и принципом организации страхового дела в любой стране. Целью государственного регулирования является обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создания необходимых условий для деятельности страховщиков различных организационно-правовых форм, защита интересов страхователей.

     В систему мер государственного регулирования  входят следующие.

     1. Лицензирование — регистрация  страховых организаций и выдача  им лицензий на проведение  определенных видов страхования. Лицензия на проведение страховой деятельности выдается в соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности. Эти условия определяют:

• — форму лицензии и ее реквизиты;
• — требования к владельцу лицензии (факт регистрации в качестве юридического лица, факт оплаты уставного капитала и требования к его размеру в зависимости от вида страхования);
• — перечень документов, прикладываемых к заявлению на получение лицензии (учредительные документы, документы, подтверждающие оплату уставного капитала, бизнес-план на первый год деятельности, расчет соотношения активов и обязательств по соответствующей форме, положение о порядке формирования и использования страховых резервов, при необходимости план по перестрахованию, баланс с приложением отчета о финансовых результатах на последнюю отчетную дату, план размещения страховых резервов, правила по видам страхования, расчет страховых тарифов по соответствующей форме, сведения о руководителе и его заместителях);
• — порядок рассмотрения документов и выдачи лицензии;
• — порядок публикации сведений о страховщиках, получивших лицензии.

     За  выдачу лицензии взимается плата  в установленном порядке, которая  поступает в бюджет. При выявлении  нарушений в деятельности страховых  организаций государственный орган  по надзору за страховой деятельностью вправе приостановить или ограничить действие лицензии либо принять решение о ее отзыве. Отказ в выдаче лицензии, ее отзыв, приостановка и ограничения действия могут быть обжалованы в суде.

     2. Контроль за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков. Можно выделить пять основных факторов, обеспечивающих финансовую устойчивость страховой компании:

• достаточный собственный капитал;
• размер обязательств (включая технические резервы);
• размещение активов;
• портфель рисков, переданных в перестрахование;
• тарифная политика.

     3. Разработка форм и порядка  статистической отчетности и  контроль за своевременным представлением  финансовой отчетности страховых  организаций.

     4. Налогообложение страховщиков и  страхователей.

     5. Другие меры государственного регулирования страховой деятельности. [3, с. 55]

     В рамки юридического регулирования  правоотношений в рамках процесса страхования  первоочередно входят обязанности  и права страхователей и страховщиков, являющихся основными действующими субъектами, имеющими равные юридические права и обособленными друг от друга в имущественном, а так же в организационном плане.

     Право на осуществление деятельности предоставления спектра услуг по страхованию  является главным правом страховщика. Страховая деятельность производится посредством добровольной или обязательной форм страхообеспечения с учётом наличия лицензии на данный вид страхования. У страхователя основное право подразумевает собою получение выплаты в соответствии с имеющейся страховкой, а так же право назначения любого лица для получения в случае смерти самого страхователя выплаты по договору. Спектр обязательств страховщика характеризуются:

     - ознакомлением страхователя с  условиями процедуры страхования;

     - осуществление выплаты страхования  согласно договору при активизации ситуации страхования, в противном случае осуществляется выплата страхователю штрафа за каждый просроченный день;

     -компенсация  расходов страхователя при страховой  ситуации в целях сокращения  или предотвращения ущерба для  застрахованного имущества;

     -сохранение  конфиденциальности информации  об имущественном состоянии страхователя  и о нем самом, исключая случаи, предусмотренные рядом законодательных  актов государства;

     -перезаключение  договора по заявлению клиента,  являющегося страхователем, в  случае осуществления мероприятий, сокращающих риск активации ситуации страхования и масштаб возможного ущерба имуществу или при изменении натуральной его стоимости;