Страховая деятельность, финансовые аспекты

По данным ФССН, по состоянию  на 31 декабря 2010 года в едином государственном  реестре субъектов страхового дела зарегистрированы 625 страховщиков, из них 618 страховых организаций и 7 обществ взаимного страхования. При этом данные были получены от 617 страховщиков, из которых 2 не проводили страховые операции, а 6 не представили статистическую отчетность по форме № 1-С «Сведения об основных показателях деятельности страховой организации за январь-декабрь 2010 года» по электронной почте. При подготовке рейтинга были учтены данные только по первым 500 участников, показавшим наибольшие объемы страховых премий за 2010 год.

№	Компания	Объем страховых премий в 2010 году (млн. руб.)
1	Росгосстрах	74 305.42
2	Согаз	47 947.38
3	Ингосстрах	41 166.99
4	РЕСО-Гарантия	35 811.05
5	ВСК	25 147.46
6	РОСНО	20 600.52
7	АльфаСтрахование	20 463.27
8	Согласие	15 798.13
9	Ренессанс страхование	12 186.17
10	Уралсиб	10 362.71

Наиболее сильные изменения  в расстановке сил на рынке  страхования, как это ни парадоксально, произошли именно в первой десятке. Так, компания «Росгосстрах», занимавшая по итогам 2009 года только седьмое место, в 2010 году уже возглавляет рейтинг. По данным ФССН, общий объем страховых премий «Росгосстраха» за минувший год составил более 74.3 млрд руб., против 14.4 млрд руб. в 2009 году. Компания «Ингосстрах», в прошлом рейтинге занимавшая как раз первое место, по итогам 2010 года разместилась только на третьей строчке с показателем 41.7 млрд руб. СК «Согаз» с объемом собранных премий 47.9 млрд руб. занимает, как и прежде, второе.

В десятку крупнейших страховых компаний также вошли: «РЕСО-Гарантия», «ВСК», «РОСНО», «АльфаСтрахование», «Согласие», «Ренессанс страхование» и «Уралсиб». Среди крупнейших компаний по страхованию жизни особых изменений не произошло. Как и в 2009 году, первое место занимает компания «Алико», объем страховых премий которой составил 3.2 млрд руб., а вот на вторую строчку поднялась «АльфаСтрахование-Жизнь» с объемом 2.9 млрд руб., в 2009 году она занимала четвертое место. Объем страховых премий по страхованию жизни в 2010 году компании «Росгосстрах-Жизнь» составил 2.5 млрд руб., что соответствует третьему месту, тогда как в том году этот участник занимал как раз вторую строчку с объемом 1.7 млрд руб.

«Согаз», «РОСНО» и  «ЖАСО» вошли в первую тройку лидеров  по объему страховых премий по добровольному медицинскому страхованию (ДМС) с показателями: 15.9 млрд руб., 6.9 млрд руб. и 6.1 млрд руб., соответственно.

По объему обязательного медицинского страхования, как и раньше, первое место у страховой компании «МАКС-М» (71.1 млрд руб.). Второе не менее стабильно занимает «РОСНО-МС» с показателем 56.2 млрд руб. Замыкает тройку лидеров «СОГАЗ-Мед» - 44.3 млрд руб. собранных премий по ОМС с января по декабрь 2010 года.

В таблице крупнейших страховщиков по ОСАГО также новый лидер – компания «Росгосстрах» занимает первую строчку с показателем 28.5 млрд руб., что является абсолютным рекордом. Стоит отметить, что по итогам 2009 года этот участник занимал только 7 место с объемом страховых премий по ОСАГО в размере 3.1 млрд руб. Компания «РЕСО-Гарантия» (8.6 млрд руб.) теперь занимает вторую строчку, а замыкает тройку лидеров «Ингосстрах», которая, если верить данным сайта ФССН, собрала за минувший год премий по ОСАГО в объеме 6.2 млрд руб.

В настоящий период тенденции развития страхового рынка свидетельствуют о постепенном переходе от количества предоставляемых услуг к повышению их качественного уровня, комплексному обслуживанию страхователей.

Надзор за страховым  рынком осуществляет Росстрахнадзор при  МинФине РФ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Инвестиционная  деятельность страховой организации.

Аккумулирование в рамках страховых резервов больших денежных средств означает, что страховая  организация кроме страховых  операций обязательно занимается инвестиционной деятельностью.

Концентрация капитала и поэтому значимость инвестиционной деятельности страховых компаний привели к необходимости регулирования инвестиций страховых компаний как на макроуровне, так и на микроуровне.

Целью макроэкономического  регулирования является ограничение  сферы инвестиций рамками национальной экономики.

Целью микроэкономического  регулирования является достижение ситуации на уровне каждой отдельной  страховой компании, при которой размещение средств, проводимое компанией, совпало бы по времени и пространству с обязательствами страховой компании.

К числу основных особенностей инвестиционной деятельности страховой  организации относится то, что  она является вторым после страхования  обязательным видом деятельности и  подчинена страховой деятельности. Инвестиционная деятельность предполагает обязательность соблюдения следующих принципов:

возвратность (надежность). Соблюдение данного принципа означает обеспечение максимальной возможности безопасности вложений, т. е. сведение к минимуму риска потери актива;

прибыльность. Соблюдение данного принципа в отношении определенного вида активов означает возможность получения страховой компанией дохода от инвестиционной деятельности, который был бы достаточен, во-первых, для выполнения обязательств по долгосрочным договорам страхования жизни, когда страхователю «обещана» определенная норма доходности; во-вторых, в случае необходимости для покрытия убытка по страховым операциям; в-третьих, для обеспечения развития страховой организации;

ликвидность. Соблюдение принципа ликвидности означает возможность быстрого и безущербного для держателя обращения активов в деньги. В страховом бизнесе под ликвидностью активов понимается возможность оперативной конверсии активов в наличные платежные средства для погашения страховой компанией своих обязательств;

диверсификация. Под принципом диверсификации инвестиций понимают соблюдение требования о распределении капиталов между различными объектами вложений с целью снижения риска возможных потерь как самого капитала, так и доходов от него. Необходимость соблюдения этого принципа при размещении страховых резервов объясняется тем, что средства страховых резервов предназначены для выполнения обязательств по страховым выплатам. Именно поэтому необходимо иметь гарантии возвратности средств, ликвидности и получения дохода не по одному, а по нескольким направлениям инвестиций.

Заметим, что принципы возвратности, ликвидности и прибыльности могут противоречить друг другу. Как правило, наиболее надежные вложения являются менее прибыльными, и наоборот. Тем не менее, инвестиционный портфель, в достаточной мере отвечающий соблюдению принципов надежности (возвратности), прибыльности, ликвидности и диверсификации, носит название сбалансированного инвестиционного портфеля.

Соблюдение названных  принципов инвестиционной деятельности контролируется утвержденными Правилами размещения страховщиками страховых резервов. Под размещением страховых резервов понимаются активы, принимаемые в покрытие (обеспечение) страховых резервов. Целью размещения страховых резервов является обеспечение выполнения обязательств страховщика, а целью введения Правил размещения - формулировка требований, предъявляемых к размещению страховых резервов.

Данные Правила устанавливают:

перечень возможных  активов, принимаемых в покрытие (обеспечение) страховых резервов;

требования к активам;

требования к структуре  активов.

Критерием отбора перечня  возможных активов, а также формулировки требований к ним и их структуре  является соблюдение принципов возвратности, прибыльности, ликвидности и диверсификации вложений.

Размещение страховых  резервов осуществляется в различные  финансово-кредитные организации  и в различные финансовые продукты — государственные ценные бумаги Российской Федерации; государственные  ценные бумаги субъектов Российской Федерации; муниципальные ценные бумаги; векселя банков; акции; облигации; жилищные сертификаты; инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов; банковские вклады (депозиты), в том числе удостоверенные депозитными сертификатами; сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления; доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью и вклады в складочный капитал товариществ на вере; недвижимое имущество; доля перестраховщиков в страховых резервах; депо премий по рискам, принятым в перестрахование; дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых посредников; денежная наличность; денежные средства на счетах в банках; иностранная валюта на счетах в банках; слитки золота и серебра.

Соблюдение требований, сформулированных в Правилах размещения страховщиками страховых резервов, будет способствовать выполнению обязательств страховщиком, так как будут соблюдаться принципы инвестиционной деятельности страховой организации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.Некоммерческие организации в сфере страхования.

 

 

 В настоящее время все большее значение имеет сотрудничество финансовых организаций, в том числе страховщиков. Можно сказать, что взаимодействие страховщиков осуществляется в двух основных направлениях – сотрудничество, осуществляемое на коммерческой основе, и некоммерческое сотрудничество. Коммерческое взаимодействие – это взаимное оказание услуг (помощь в урегулировании убытков, сострахование, перестрахование и т.п.). Основной целью некоммерческого сотрудничества оказание услуг не является.

Формы некоммерческого  сотрудничества страховщиков различны. В настоящее время используются все предусмотренные действующим  законодательством варианты способов организации взаимодействия. К таким  способам можно отнести создание некоммерческих организаций, заключение соглашений о сотрудничестве, договоров о взаимодействии и т.п. 

Выбор варианта оформления взаимодействия определяется целями, которые страховщики намерены достичь  в результате сотрудничества. Общей  целью, которая присутствует практически  при любых вариантах некоммерческого сотрудничества страховых организаций, является совершенствование механизмов страхования, повышение надежности сделок по оказанию страховых услуг, улучшение финансовой устойчивости системы страхования и т.п. При этом в ходе такого взаимодействия часто решаются задачи, которые интересны не только для компаний, осуществляющих указанное сотрудничество, но решение которых важно для рынка страховых услуг в целом, а нередко и для иных сфер экономики. 

Большое значение имеет  совместная работа страховщиков по оценке законопроектов по страхованию, внесению предложений по совершенствованию страхового законодательства. В указанной работе важно оптимально реализовать возможность совместной работы представителей государственных органов и страховщиков, используя формы некоммерческого сотрудничества страховщиков как «площадки» для обсуждения сложных вопросов. Возможность обмена практическим опытом, совместный анализ проблем и поиск способов их решения представляют собой бесценную возможность для развития такого сегмента финансовых услуг, как страхование. Особую роль в этой работе играют некоммерческие организации страховщиков. 

Вопросы создания и деятельности некоммерческих организаций, создаваемых страховщиками, регулируются нормами ГК РФ, а также Федеральным законом от 12.01.96 г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» (ред. от 17.07.09 г.) и Законом Российской Федерации от 27.11.92 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ред. от 29.11.07 г.). В целом особые требования для некоммерческих организаций страховщиков законодательством не установлены. В то же время существуют некоторые специфические вопросы, которые желательно учитывать при создании и деятельности указанных организаций. 

В страховом законодательстве вопросы, касающиеся некоммерческих организаций страховщиков, затронуты в п. 1 ст. 14 Закона № 4015-1, который предусматривает, что субъекты страхового дела в целях координации своей деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения. Действующее законодательство Российской Федерации не содержит ограничений по созданию страховщиками любых некоммерческих структур, предусмотренных Законом № 7-ФЗ, или участию в них. В то же время исходя из указанных в п.1 ст. 14 Закона № 4015-1 целей, для которых создаются объединения субъектов страхового дела, не любые из некоммерческих организаций, в которых участвуют страховщики, можно рассматривать как объединения субъектов страхового дела. Пункт 2 ст. 14 Закона № 4015-1 установил, что сведения об объединении субъектов страхового дела подлежат внесению в реестр объединений субъектов страхового документов. 

 

Заключение.

Отечественный страховой бизнес уже около больше пятнадцати работает в условиях рынка. В российском обществе неуклонно в лучшую сторону изменяется отношение к страхованию. Все большее понимание находит то положение, что страхование является важным сектором экономики, оказывающим стабилизирующее влияние на ее развитие, на предпринимательскую деятельность, на поддержание материального благополучия населения. Нарастают процессы взаимной интеграции отечественного и мирового  страховых рынков.