При
полной гибели урожая культуры на всей
площади ущерб рассчитывается по
формуле:
У
= С 3 * П,
где
У – ущерб в расчете на всю
площадь посева (посадки);
С
3 – средняя стоимость застрахованного
урожая культуры с 1 га;
П
– общая площадь посева под
урожай текущего года.
В
случаях, когда произошло снижение
среднего урожая (хотя на отдельных
учас т ках может быть гибель),
формула расчета ущерба другая:
У
= (С 3 – Ст. г) П,
где
Ст. г – средняя стоимость урожая
с 1 га в текущем году.
Однако
этот показатель должен быть исчислен
исходя из валового сбора основной
продукции. Поэтому формула усложняется,
приобретая следующий вид:
У
= (С 3 – (Ц + В) / П) П,
где
В – валовой сбор основной продукции
культуры в текущем году;
Ц
– закупочная цена с 1 ц основной
продукции данной культуры.
Определение
ущерба и страхового возмещения при
гибели животных , принадлежащих сельскохозяйственным
предприятиям, кооперативным организациям
и населению, исходят как из общих
принципов, так и из некоторых
особенностей, в зависимости от условий
соответствующего страхования. Основная
специфика заключается в том,
что на сельскохозяйственных предприятиях,
в кооперативных и общественных
организациях животные застрахованы по
их балансовой (инвентарной) стоимости;
в хозяйствах граждан – исходя
из установленных страховых сумм.
При гибели животных в сельскохозяйственных
и других предприятиях и организациях
определению страхового возмещения предшествует
исчисление ущерба. Ущербом является балансовая
(инвентарная) стоимость погибших животных.
Если индивидуальный учет балансовой
стоимости животных не ведется, то она
определяется как средняя по всем животным
данного вида. Ущерб при гибели рабочих
лошадей (включая спортивных), верблюдов,
ослов и мулов определяется за вычетом
амортизации, на остальной рабочий скот
амортизация не начисляется.
При
вынужденном убое животных, а также
домашней птицы ущерб определяется
в размере разницы между их
балансовой стоимостью и суммой, полученной
от реализации пригодного в пищу мяса.
Стоимость такого мяса устанавливается
на основании документа, выданного
государственной или кооперативной
организацией, которой было продано
мясо. Если мясо забитого животного
полностью непригодно в пищу, ущерб
исчисляется, как при падеже.
При страховании во всех хозяйствах возмещается
только прямой ущерб – гибель (падеж или
вынужденный забой) животного. Потери
продукции, являющиеся косвенным ущербом,
по страхованию не возмещаются.
Методика определения ущерба и страхового
возмещения зависит от вида застрахованного
имущества (строения, средства транспорта,
товары, продукция и т.п.), стихийного бедствия
(пожар, наводнение, землетрясение и т.д.),
аварии или несчастного случая, а также
от того, кто является страхователем. Последовательность
проведения этой работы всегда одинакова
и состоит из следующих этапов:
- установление факт гибели или повреждения
имущества;
- определение причины нанесения ущерба
и решение вопроса о наличии страхов о
го или несчастного случая;
- установление пострадавших объектов
и принадлежности застрахованного имущества;
- расчет суммы ущерба и страхового возмещения.
Ущербом страхователя считается стоимость
погибшего имущества по страховой оценке,
стоимость поврежденного имущества с
учетом его обесценения, стоимость работ
по спасанию имущества и приведению его
в порядок. Из суммы ущерба исключается
стоимость поврежденных и неповрежденных
остатков имущества, годных на стройматериалы
и т.п. (кирпич, доски, бревна и т.д.).
Страхование строений . При уничтожении
или повреждении строений в хозяйстве
граждан работник страховой организации
проверяет наличие и состав строений,
имевшихся в хозяйстве к моменту страхового
случая; уточняет, все ли строения занесены
в страховые оценочные листки; правильно
ли указаны их хозяйственное назначение,
размеры, материалы стен, крыши и т.п. При
обнаружении вновь возведенных или ранее
не заре- гистрированных строений они
также должны быть оценены.
Затраты на восстановление (ремонт) поврежденных
строений исчисляют по единичным расценкам
на отдельные части строения или виды
работ, на основании которых разработаны
оценочные нормы.
При уничтожении или повреждении строений,
застрахованных по добровольному страхованию,
ущерб, как правило, дополнительно не исчисляется.
Страхование домашнего имущества . Страховое
возмещение здесь составляет сумму фактического
ущерба, причиненного страхователю страховым
случаем, но не может быть выше страховой
суммы, указанной в договоре. Ущерб определяется
на основании акта и приложенных к нему
документов, подтверждающих факт и обстоятельства
наступления страхового случая. Указанные
документы местное отделение страхования
получает в органах пожарного надзора,
гидрометео службы, милиции, судебно-следственных
органах и других государственных учреждениях.
Кроме того, используется составленный
страхователем перечень уничтоженных,
поврежденных или похищенных предметов
домашнего имущества.
В размер ущерба включается стоимость
похищенных или уничтоженных предметов,
исчисленная по государственным розничным
ценам (с учетом износа), а при повреждении
– разница между этой стоимостью имущества
и его стоимостью после страхового случая,
т.е. с учетом обесценения.
Кроме того, ущербом признается стоимость
ремонта квартиры страхователя в д о мах
государственного, общественного фонда
и ЖСК. При этом в расчет принимаются элементы
отделки и оборудования квартиры (жилых
и индивидуальных подсобных помещений):
окраска стен, полов, дверей и оконных
рам, побелка потолков, замена обоев, линолеума
и других покрытий стен и полов, замена
обивки дверей замков и ручек, оконных
и дверных стекол, электрических звонков,
электро- и телепроводки, поврежденных
в ре- зультате страхового события.
Расходы по спасанию имущества во время
страхового случая и приведению его в
надлежащее состояние включаются в сумму
ущерба. При этом если во время тушения
пожара некоторые предметы погибли или
повреждены под действием воды и т.п., то
этот ущерб также включается в общую сумму
потерь, понесенных страхователем.
Если поврежденные предметы путем ремонта
могут быть приведены в пригодное для
использования состояние, сумма уценки
будет равна стоимости ремонтных работ,
уменьшенной на процент износа каждого
предмета.
Когда предметы домашнего имущества повреждены
настолько, что их нельзя отремонтировать,
сумма уценки этих предметов составит
их действительную стоимость на день повреждения.
Если от поврежденных предметов имеются
остатки, годные к использованию, сумма
их уценки уменьшается на их стоимость
с учетом расходов на приведение в надлежащее
состояние.
Страхование средств транспорта, принадлежащих
гражданам . Размер причи-ненного страхователю
ущерба и суммы страхового возмещения
исчисляются на основании страхового
акта и приложенных к нему документов
(органов пожарного надзора, милиции, ГИБДД,
следственных, судебных и т.д.), подтверждающих
факт и обстоятельства страхового случая,
а при частичном повреждении средства
транспорта, кроме того, - сметы на ремонт
(восстановление).Страховое возмещение
за транспортное средство (прицеп, полуприцеп
или подвесной лодочный мотор), дополнительное
оборудование и предметы багажа выплачивается
в размере причиненного ущерба, но не выше
соответствующей страховой суммы, обусловленной
договором, по которому транспортное средство
принято на страхование в размере его
действительной стоимости.
Список
используемой литературы.
1. Гражданский
Кодекс РФ
2. Привалов Ю.А. Иностранный
капитал на российском страховом рынке. //
Страховое дело. - 2007.
3. Сплетухов Ю.А.,
Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебн. пособие.
- М.: ИНФРА_М, 2005.
4. Страхование/под
ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиони, - М.:
ЮНИТИ-ДАНА, 2007
5. Страхование/под
ред. Т.А. Федоровой. - М.: Экономистъ,
- 2005