МОСКОВСКАЯ  ОТКРЫТАЯ СОЦИАЛЬНАЯ АКАДЕМИЯ

ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ФАКУЛЬТЕТ 
 
 

      Контрольная работа 

      По  предмету:                            Страхование                                          

      На  тему:       «Страхование предпринимательских рисков» 
 
 

                                          

                                                                                Работа выполнена

                                                                                Студентом группы ФЭ-08-6

                                                                                Холоденко Айгуль      

                                                                                Тагировной

                                                                                Преподаватель-рецензент

                                                                                к.т.н., доцент Страхов

                                                                                Юрий Владимирович  
 
 
 
 
 
 

      Ноябрьск, 2012 г.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение …………………………………………………………………………3

1. Понятие, сущность и виды страхование предпринимательских рисков
1. Понятие, цель и направления развития страхования предпринимательских рисков .........................................………………..5
2. Виды предпринимательских рисков …………………………………...10
2. Законодательная база страхования предпринимательских рисков
1. Правовые основы страхования предпринимательских рисков …..…..14
2. Комментарий к статье 933 ГК РФ ……………………………………...15
3. Классификация предпринимательских рисков
1. Страхование на случай простоя (перерывов) в хозяйственной деятельности …………………………………………………………….18
2. Страхование рисков, связанных с нарушением контрагентами договорных обязательств (страхование коммерческих рисков) …….22

Заключение  ……………………………………………………………………..25

Список  использованной литературы ………………………………………….27

  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     В современных экономических условиях предприятие самостоятельно решает основные вопросы своей производственной деятельности: организует бизнес, выбирает партнеров, обеспечивает сохранность  материальных и финансовых ресурсов, выбирает пути преодоления и минимизации, неизбежных в предпринимательстве рисков.

     Для российских предприятий, независимо от их формы собственности и сфер деятельности, наиболее типичными являются следующие риски:

-     возможная утрата, недостача или повреждение основных или оборотных средств предприятия;

-     возникновение гражданской ответственности предприятия по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц или окружающей природной среде;

-     возможные убытки или неполучение ожидаемой прибыли из-за изменения условий функционирования предприятия по не зависящим от него обстоятельствам;

-    нарушения своих обязательств контрагентами, партнерами и прочее.

     Причем, страхование первых из перечисленных  рисков достаточно полно представлено на российском страховом рынке, а вот страхование риска нарушения своих обязательств контрагентами и партнерами  долгое время, только декларировалось страховыми компаниями, несмотря на огромную востребованность  данного продукта.

     Последствиями предпринимательских рисков, как  правило, являются неминуемые финансовые потери, способные нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой могут стать губительными для бизнеса.

     В России страхование финансовых рисков не так широко распространено, как страхование автотранспорта, имущества, ответственности и т. д. Однако зарубежный опыт показывает, что перечисленные виды страхования экономически выгодны и в ближайшее время должны стать нормальной практикой работы предприятий. В связи с этим данная тема весьма актуальна в условиях современной действительности. Экономические изменения, произошедшие в конце двадцатого века, во многом изменили подход к организации и экономическому обеспечению производственно-хозяйственной деятельности предприятий. Но утверждать, что к сегодняшнему дню в России построены современные рыночные отношения, подобные существующим в развитых странах, пока нельзя. В условиях продолжающегося развития рыночных отношений в России становление предпринимательства и практическое решение многих его проблем осложняется отсутствием их теоретических разработок. 

     Одним из важнейших аспектов устойчивости экономического развития страны или  ее отдельного региона является минимизация  рисков, которая непосредственно обусловлена экономической стабильностью действующих в таком регионе предприятий и хозяйствующих организаций, таких как производственные предприятия, финансовые учреждения, предприятия в сфере услуг и т.д. Исключить полностью риск, даже при самой совершенной форме договорных отношений, невозможно. Риски были, есть и будут проявлять себя во всей своей грозной силе. Противодействовать им можно, только имея и умело применяя эффективные способы защиты. К числу таких способов по праву относится страхование - механизм, с помощью которого риск переводится на страховщика.

     В своей исследовательской работе я попытаюсь рассмотреть все  основные аспекты страхования предпринимательских  рисков, осветить правовую основу этого  вопроса, показать взаимодействие страхователя и страховщика, классифицировать страхование предпринимательских рисков.  
 

     1. Понятие, сущность и виды страхования предпринимательских рисков 

     1.1 Понятие, цель  и направления  развития страхования  предпринимательских  рисков

     Страхование предпринимательских рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по выплате страхового возмещения (в пределах страховой суммы) страхователю-предпринимателю при наступлении страховых событий (случаев), воздействующих на материальные, денежные ресурсы, результаты предпринимательской деятельности и причиняющих убытки, потери дохода и дополнительные расходы предпринимателю.

     К предметам страхования предпринимательской деятельности относятся:

     - имущество фирмы, предприятия, организации, индивидуального предпринимателя, сформированное в процессах создания (учреждения) и функционирования предпринимательской структуры;

     - гражданская ответственность предпринимателя за несвоевременный или неполный возврат кредитов (с процентами), займов, за непогашение обязательств и невыплату процентов по выпущенным облигациям, дивидендов по привилегированным акциям, использованным в качестве источника инвестиций при создании предпринимательской структуры;

     - инновационные проекты и/или их конечные результаты;

     - работоспособность элементов и систем производства в целом и/или убытки от остановок производства;

     - гражданская ответственность предпринимателя, возникающая вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу третьих (других) лиц в результате производственной, любой иной деятельности, произошедших при этом аварий, вредных выбросов и т. п.;

     - гражданская ответственность предпринимателя за невыполнение им договорных обязательств по оплате поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг перед производителями, исполнителями, продавцами;

     - снижение объема продаж, дополнительные расходы и убытки от собственной предпринимательской деятельности, включая убытки от внереализационных операций (например, от изменения курсовых разниц по валютным счетам и операциям с иностранной валютой; исполнения обязательств по выданным другим лицам; поручительствам и гарантиям);

     - инвестиции в другие предпринимательские структуры и проекты; вложения в акции, облигации, в государственные и муниципальные ценные бумаги.

     Объектами страхования предпринимательской  деятельности являются имущественные интересы, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами от этой деятельности, подвергающимися воздействию опасных, неблагоприятных событий (страховых случаев), которые наносят предпринимателям убытки и обусловливают их потребность в дополнительных источниках средств для возмещения ущерба.

     Риски предпринимателей могут быть внешними и внутренними. К внешним относятся  риски, не связанные непосредственно  с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контрагентов (стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, уровень инфляции, политические события и т.д.). Внутренние риски возникают в результате конкретной деятельности этих предпринимателей (уровень себестоимости продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т.д.) [13]

     Потенциальный страховой интерес предпринимателей связан с получением покрытия по максимально возможному количеству рисков. Однако страховщик при решении вопроса о принятии ответственности должен, прежде всего, исходить из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию. Следовательно, при осуществлении предпринимательской деятельности страхованию могут подлежать в первую очередь внешние риски.

     Страхование предпринимательских рисков предусматривает  обязанности страховщика по страховым  выплатам в размере полной или  частичной компенсации потерь доходов или дополнительных расходов страхователя, вызванных такими событиями, как остановка или сокращение объема производственной деятельности в результате оговоренных причин; банкротство; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентом страхователя, являющегося кредитором по сделке; понесенные страхователем судебные или какие-либо непредвиденные расходы Страховая сумма по договору чаще всего устанавливается в пределах вложений страхователя в застрахованную деятельность с увеличением ее в ряде случаев на согласованную между сторонами договора ожидаемую прибыль от данной деятельности. При этом нередко условия договора страхования предусматривают установление франшизы.

     Все виды страхования, связанные со страховой  защитой предпринимателей, можно разделить в соответствии с стадиями кругооборота[28].

     Первая  стадия связана с инвестированием  капитала, которое может быть осуществлено в основные фонды и оборотные  средства, научно-техническую продукцию, а также в ценные бумаги. Страховое обеспечение вложенных капиталов осуществляется с помощью страхования инвестиций и финансовых гарантий.

     Страховая защита предпринимателя на второй стадии кругооборота может быть обеспечена различными видами страхования имущества, гарантирующими компенсацию ущерба от различных стихийных бедствий, катастроф, неправомерных действий третьих лиц и т.д., и страхования гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью предприятия третьим лицам, которые обычно выводят за рамки страхования предпринимательской деятельности и относят к самостоятельным подотраслям страхования. Кроме того, здесь проводится страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др.

     На  третьей стадии кругооборота осуществляется страхование риска неплатежа, экспортных кредитов и т.п.

     Особенностью  этой подотрасли является то, что она  занимает промежуточное положение  между страхованием имущества и  страхованием ответственности. Это  вытекает из самого характера рисков в предпринимательской деятельности, которые обусловлены двумя типами противоречий: между человеком и разрушительными силами природы и между партнерами в процессе общественно-экономических отношений.