Страхование ответственности товаропроизводителя

     Страховыми  случаями являются:

- причинение  вреда жизни и здоровью потерпевших  (Выгодоприобретателей) , включая смерть (физический вред) вследствие:

недостатков товара, работы, услуги;

- предоставления  недостоверной или недостаточной  информации о товаре работе (услуге), их потребительских характеристиках  или об их изготовителях, продавцах  и исполнителях, о режиме их работы, проведении обязательной сертификации, условиях хранения, транспортировки и безопасной эксплуатации продукции;

- причинение  вреда имуществу потерпевших  (Выгодоприобретателей) вследствие:

- недостатков товара, работы, услуги;

предоставления  недостоверной или недостаточной информации о товаре работе (услуге) или об их изготовителях, продавцах и исполнителях, о режиме их работы, проведении обязательной сертификации, условиях хранения, транспортировки и безопасной эксплуатации продукции;

- расходы  Страхователя по отзыву продукции в случае обязанности Страхователя отозвать свою продукцию, уже поставленную потребителю и которая послужила причиной нанесения физического вреда. В данном случае Страховщик возмещает понесенные Страхователем по отзыву названной продукции при условии, что такое решение было принято в период действия договора страхования и одобрено Страховщиком.

     Не  являются страховыми случаями события, повлекшие причинение вреда потерпевшим (Выгодоприобретателям), вследствие:

- управления  производством работниками Страхователя, не уполномоченными на это (работники не прошли или несвоевременно прошли инструктаж, переподготовку и т.п.), а также лицами, страдающими психическими заболеваниями;

- постоянного  воздействия температуры, газа, паров  увлажненного воздуха, осадков, сточных вод, наростов, опустившейся почвы, оползней вследствие забивки свай, наводнения и т.п.;

- постоянных  выбросов загрязняющих веществ,  а также выбросами в пределах  установленных действующим законодательством  норм, возникающих непосредственно или косвенно из фактического или предполагаемого рассеивания, выпуска или утечки загрязняющих веществ, или любого вреда, проистекающего из любого испытания, контроля, очищения, удаления, содержащего обработку, детоксикацию или нейтрализацию загрязняющих веществ, независимо от того, нанесен ли такой вред  Страхователем или от имени Страхователя.

- нарушения  законодательства, а также ведомственных  нормативных актов и документов, регулирующих производственную  или хозяйственную деятельность Страхователя;

- эксплуатацией  конструкционных материалов и  оборудования, сверх нормативных сроков.

- монопольным  использованием, эксплуатацией, а  также операциями по загрузке-разгрузке  или присоединению к другим  объектам любого самолета или  судна, находящегося в собственности или оперативном использовании или взятого взаймы или арендованным Страхователем.

     Характерным дефектом:

- продукции  (работы, услуги) Страхователя или  любой ее части;

- загруженного  или разгруженного Страхователем  имущества в/на или из любого самолета, судна или транспортного средства при том, что данный характерный дефект проистекает из операций по загрузке или разгрузке;

- специфической  партии (части) любого имущества,  с которым Страхователь или  любые его контракторы или  субподрядчики, чья ответственность застрахована, выполняют действия, если характерные дефекты возникают непосредственно из этих действий;

- специфической  партии (части) любого имущества,  которая должна быть восстановлена  или заменена, вследствие неправильно  выполненной Страхователем работы.

     Страховые взносы уплачиваются Страхователем безналичным путем единовременно, в два этапа, поквартально или ежемесячно.

     Агрегатный  лимит ответственности - максимально возможная сумма страхового возмещения, которую может выплатить Страховщик в случае причинения вреда третьим лицам по всем страховым случаям по всем рискам в течение всего срока действия договора страхования.

     Лимиты  ответственности определяется при заключении договора страхования по соглашению Страхователя и Страховщика и устанавливается по каждому страховому случаю независимо от числа лиц, которым нанесен вред Страхователем и по всем страховым случаям по каждому риску.

     В пределах лимита ответственности по каждому страховому случаю в договоре страхования могут устанавливаться отдельные лимиты ответственности:

- за  причинение вреда жизни и здоровью  одного потерпевшего (Выгодоприобретателя);

- за  причинение вреда имуществу одного  потерпевшего (Выгодоприобретателя);

- по  расходам Страхователя по отзыву  продукции- по каждому случаю отзыва продукции;

- по  судебным расходам Страхователя, связанные с рассмотрением в  суде дел о возмещении причиненного  им вреда;

по расходам Страхователя в целях уменьшения причиненного вреда.

     Соглашением сторон могут предусматриваться  ограничения ответственности Страховщика на один страховой случай по всем рискам.

   Договор страхования заключается на срок от 1 месяца до одного года включительно.

     Факторы влияющие на размер страхового взноса:

- тип  производимой продукции;

- страхователь (изготовитель, продавец, исполнитель) и страхуемые риски;

- применения  в производстве опасных и вредных  веществ и материалов;

- Величины  агрегатного лимита ответственности;

- срока  осуществления деятельности Страхователя;

- количества  работников Страхователя непосредственно связанных с выпуском продукции;

- среднего  срока эксплуатации основных  технических средств;

- среднего  стажа работы персонала Страхователя;

- вид  выполняемых работ и т.д.

     Выгоды  для граждан и страховых компаний от введения ОСОТ.На сегодняшний день существует возможность введения обязательного страхования ответственности товаропроизводителей. При этом для достижения максимальной эффективности необходимо, чтобы расходы на страхование ответственности товаропроизводителей, продавцов и исполнителей в полном объеме принимались в уменьшение налоговой базы по налогу на прибыль. Для этого требуется внесение соответствующих изменений в Налоговый кодекс в части признания расходов на страхование ответственности товаропроизводителей, продавцов и исполнителей в качестве экономически обоснованных. Таким образом цены товаров и услуг не будут повышены, конкурентоспособность отечественных компаний повысится, а перед страховыми компаниями откроется новый сегмент рынка.

Заключение

     Страхование ответственности - отрасль (класс) страхования, где в качестве риска выступает ответственность физического или юридического лица за имущественный вред перед третьими (физическими или юридическими) лицами, который может быть причинен действиями, в том числе профессиональными, со стороны страхователя. Через страхование возмещается имущественный вред, причиненный третьим лицам. Сам страхователь при этом не освобождается от уголовной или административной ответственности за причиненный ущерб третьим лицам. Различают страхование ответственности по закону (обязательное) и в силу договорных обязательств (добровольное).  
 
 

Практическая  часть

Вариант 12 

Задача 9. Определить сумму страхового возмещения по системе первого риска.

Данные  для расчёта: Автомобиль застрахован  по системе первого риска на сумму 80 млн. руб. Стоимость автомобиля – 80 млн. руб., ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля –54 млн. руб.

Решение: ,где    Q- страховое возмещение;

    S - страховая сумма по договору;

    W -стоимостная оценка объекта страхования;

    Т - фактическая сумма ущерба.

=80*54/80=54 млн.руб

Ответ: Сумма страхового возмещения составит 54 млн.руб. 

Задача 21. Рассчитать размер страхового платежа  и страхового возмещения.

Данные  для расчёта: Хозяйствующий субъект застраховал своё имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 20 млн. руб. Ставка страхового тарифа – 0,3% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза “свободно от 2 %”.Скидка к тарифу – 2%. Фактический ущерб составил 8,5 млн. руб.

Решение:

Сумма страхового платежа составит 20000000*0,3/100=60000 млн.руб.

По договору страхования предусмотрена условная франшиза « свободно от 2%» Фактический  ущерб составил 8,5 млн.руб., т.е. больше суммы франшизы. Поэтому возмещение выплачивается в размере 8,5 млн. руб.

Ответ: сумма страхового платежа 60000 млн.руб., страховое возмещение 8,5 млн.руб. 
 

Задача24.Определить нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы.Данные для расчёта: В области из 2 000 застрахованных домов от пожара страдают 30. Средняя сумма страхового возмещения на один договор страхования – 40 млн. руб. Средняя страховая сумма на один договор страхования – 200 млн. руб.

Решение:   ,

где          — тарифная нетто-ставка;

     А   — страховой случай;

     Р(А) — вероятность страхового случая;

     К   — коэффициент отношения средней  выплаты к средней страховой  сумме на 1 договор.

Р(А) = , К= ,

где    - количество выплат за тот или иной период (обычно за год);

     - количество заключенных договоров  в данном году;

     - средняя выплата на один  договор;

     - средняя страховая сумма  на один договор.

    В результате формула принимает вид:

            ,                       

где    В – общая сумма выплат страхового возмещения;

        С – общая страховая сумма  застрахованных объектов

К=40/200=0,2; Р(А)=30/2000=0,015

Ответ: нетто-ставка составит 0,3 на 100 руб. страховой  суммы 

Задача 30.Оценить рентабельность страховых  компаний А и Б

Данные  для расчета.

а) Общий  объем страховых платежей  страховой  компании А составили 200 млн. руб.; погашение  обязательств перед страхователями (страховые выплаты) – 60 млн. руб.; отчисления в страховые резервы и запасные фонды– 30 млн.руб.; отчисления на предупредительные мероприятия– 15 млн. руб.; расходы на ведение дела – 12 млн.руб.

в) Общий  объем страховых платежей  страховой  компании В составили 120 млн. руб.; погашение обязательств перед страхователями (страховые выплаты) – 40 млн. руб.; отчисления в страховые резервы и запасные фонды– 20 млн. руб.; отчисления на предупредительные мероприятия– 15 млн. руб.; расходы на ведение дела – 8 млн.руб.

Решение:   ,

 где  Д – доходность;

      - сумма балансовой прибыли  за год, руб.;

      - совокупная сумма страховых  взносов за год, руб.

    100.

   Д=60/200=0,3(компания А),