Роль страхования в условиях рыночной экономики

Министерство  Науки и Образования Российской Федерации

Государственное образовательное учреждение высшего

профессионального образования

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

ПРИБОРОСТРОЕНИЯ И ИНФОРМАТИКИ

 

 

Экономический факультет

Кафедра «Бухгалтерский учёт, финансы и аудит»

 

 

Реферат

по дисциплине

«Страхование»

на тему: «Роль страхования  в условиях рыночной экономики»

 

 

 

 

                                                                                            Выполнил: студент 3 курса,

                                                                           группы ЭФ4-0804

                                                                  Луговой Е.А.

                                                                                         Проверила: Тарасова Н.В.

 

 

 

 

 

 

 

Москва 2011

Содержание

Введение                                                                                                                               3

Процесс страхования, основные понятия и термины                                            4

Функции страхования                                                                                               7

Экономический механизм страхования                                                                  9

Роль страхования в экономике                                                                               10

Заключение                                                                                                                         12

Список использованных источников                                                                               13

Глоссарий                                                                                                                           14

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Важнейшим условием нормальной жизнедеятельности человека является непрерывность и бесперебойность. Но многовековой опыт человечества показывает, что процесс общественного производства прерывается или нарушается в  результате разрушительного воздействия  стихийных сил природы или  негативных последствий других чрезвычайных ситуаций. В данной ситуации объективно действует рискованный характер, а фактор риска вызывает потребность  в страховании. Благодаря страхованию  любой вид человеческой деятельности защищен от случайностей.

Из вышеперечисленного можно  сделать вывод, что риск служит предпосылкой возникновения страховых отношений. Своеобразие этих отношений как  экономической категории, заключается  в том, что страхование является категорией, находящейся в подчиненной  связи с категорией финансов.

Страхование, как и финансы, обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих  целевых фондов денежных средств  в процессе распределения и перераспределения  денежных доходов и накоплений. В  настоящее время тема страхования  является весьма актуальной.

Цель реферата - понять для чего в современной экономике нужно страхование.

Для достижения поставленной цели нужно решить следующие задачи:

• изучить теоретические аспекты страхования;
• изучить функции страхования;
• изучить экономический механизм страхования;
• понять роль страхования в современной рыночной экономике.

 

 

 

 

 

 

 

1. Процесс страхования, основные понятия и термины

Первоначальный смысл  понятия страхование связан в  российской практике со словом «страх», а в западной практике - со словом insurance (от англ. sure - «уверенность»), которое  в переводе означает - обещание возмещения за возможные будущие убытки в  обмен на периодические платежи.

В настоящее же время в  нашей стране существует огромное количество истолкования этого понятия, рассмотрим некоторые из них:

По мнению Дробозиной - страхование  представляет собой экономические  отношения по защите имущественных  интересов физических и юридических  лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых  премий). [4]

В соответствии с законом  РФ №4015-1 «Об организации страхового дела в РФ» от 27 ноября 1992 г. (с  изменениями от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г., 21 июня, 20 июля 2004 г., 7 марта 2005 г.) страхование представляет собой  отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов  РФ и муниципальных образований  при наступлении определенных страховых  случаев за счет денежных фондов, формируемых  страховщиками из уплаченных страховых  премий, а также за счет иных средств страховщиков. [5]

В процессе проведения страхования  возникает совокупность сложных  специфических отношений, связанных  с проявлением различных страховых  интересов участников страхования, разнообразием подлежащих страхованию  объектов, наличием широкого спектра  страховых случаев и другими  факторами. В связи с этим закономерна  необходимость выражения тех  или иных конкретных страховых отношений  с помощью специальных терминов. Наиболее часто встречающиеся термины:

• Брутто - ставка - полная тарифная ставка страхового взноса, представляющая сумму нетто-ставки, обеспечивающей выплаты при страховых случаях, нагрузки и надбавки к нетто-ставке, предназначаемой для покрытия непредвиденных расходов, расходов на проведение предупредительных мероприятий, на ведение дела в формирование плановой прибыли;
• Возвратность - возврат страховых взносов при досрочном прекращении действия договора;
• Выгодоприобретатель - лицо, назначаемое страхователем в качестве получателя страховой суммы;
• Договор страхования - соглашение между страховщиком и страхователем, регулирующее их взаимные обязательства в соответствии с условиями данного вида страхования;
• Доходность страховщика по страховым операциям - отношение годовой суммы прибыли к годовой сумме платежей (страховых взносов, премий);
• Нетто-ставка - основная часть страхового тарифа (брутто-ставка), предназначенная для формирования фонда, используемого для страховых выплат;
• Обязательное страхование - одна из форм страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона. В отличие от добровольного страхования обязательное страхование не требует предварительного соглашения (заключения договора) между страховщиком и страхователем;
• Портфель страховой - совокупность страховых взносов (платежей, премий), принятых данной страховой компанией, или число заключенных и оплаченных договоров;
• Риск, страховой - вероятностное событие или совокупность событий, на случай наступления, которых проводится страхование (личное, имущественное, страхование ответственности);
• Рынок страховой - система экономических отношений по купле-продаже страховых услуг;
• Страхователи - юридические и физические лица, заключившие договор страхования, либо являющиеся страхователями в силу закона (при обязательной форме страхования) и уплачивающие страховые взносы (по договору иди по закону);
• Страховая выплата - выплата страховой суммы (части ее) страхователю или застрахованному (при личном страховании) или страховое возмещение (при имущественном страховании) при наступлении страхового случая;
• Страховая сумма - определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой, устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, т. е. это объем страховой ответственности, принимаемой на себя страховщиком;
• Страховое возмещение - сумма выплаты в покрытие ущерба при имущественном страховании и страховании гражданской ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами;
• Страховой агент - нештатный работник страховой организации, который от имени и по поручению страховщика заключает договоры страхования;
• Страховой взнос - это плата страхователя за страхование, которую он обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Иначе говоря, это плата за страховую услугу;
• Страховой случай - это совершившееся страховое событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или третьему лицу;
• Страховщики - юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в законодательном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ;
• Фонд страховой (страховые резервы) - совокупность финансовых резервов, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущерба, нанесенного страхователю в результате страхового случая. Страховые резервы формируются за счет поступления страховых взносов и используются только для страховых выплат. Размещение страховых резервов осуществляется страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.

2 Функции страхования

Применительно к экономической  категории функции представляют собой проявления ее сущности в действии, ее роль в системе общественно-экономических  отношений. Функции происходят из самой  сущности рассматриваемой категории, отражают ее свойства в реальной действительности и в связи с этим являются производными, вторичными понятиями по отношению к сущности. [7].

Без изучения функций экономической  категории невозможно определить специфическое  ее назначение в обществе и раскрыть полное ее содержание.

В качестве функций страхования  можно выделить:

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Развитие страхового дела в стране, а также проведение страхования в той или иной форме регулирует государство исходя из экономической и социальной обстановки.

Функция формирования специализированного  страхового фонда реализуется в  системе запасных и резервных  фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование  средств населения с целью, например, денежных накоплений имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию  формирования специализированного  страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в  получении материального обеспечения  на случай страхового события и при  завершении срока действия договора. В имущественном страховании  через функцию формирования специализированного  страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего  имущества в пределах страховых  сумм и условий, оговоренных договором  страхования, но и создаются условия  для материального возмещения части  или полной стоимости пострадавшего имущества.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

Право на возмещение имущественного ущерба имеют только физические и  юридические лица, являющиеся участниками  формирования страхового фонда. Возмещение ущерба физическим и юридическим  лицам осуществляется в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством через лицензирование страховой деятельности. Посредством этой функции получает реализацию полнота страховой защиты.

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

Данная функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе  финансирование мероприятий по недопущению  или уменьшению негативных последствий  несчастных случаев и стихийных  бедствий, правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования  и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному  имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации  ущерба носят название превенции. В целях реализации данной функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

3 Экономический механизм страхования

Как стало понятно из данной работы, страхование - это очень сложная экономическая категория межличностных отношений, управляемых специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.

Как и у любой системы, у страхования есть свой механизм функционирования. Под экономическим  механизмом страхования понимаются чистые доходы от работы страховых  компаний, или, проще говоря, то, на чем  «страховщики зарабатывают деньги».

При рассмотрении данного  механизма, мне бы хотелось представить  эту систему в виде отдельных  последовательных этапов, каждый из которых будет подробно рассмотрен:

1. На первом этапе, рассмотрим  структуру страхового рынка. Участниками  этого рынка считаются «продавцы», «покупатели» и «посредники». В  качестве «продавцов» выступают  страховые компании, принимающие  на себя обязательства по выплате страховых возмещений, в случае наступления страхового случая. «Покупателями» считаются любые физические и юридические лица, решившие застраховаться от возможных рисков, т. е. оформить договор страхования с тем или иным «продавцом». «Посредниками» между «продавцами» и «покупателями» являются страховые агенты, (они заключают договор от лица компании, разъясняют правила и условия страхования, помогают клиенту оформить соответствующие документы при наступлении неблагоприятного события для получения причитающейся суммы) и брокеры (выступают от лица и в интересах страхователя), содействующие заключению договора страхования.

2. Вторым этапом является  подбор клиентов страховыми агентами, и заключение страхового договора  на какую - либо страховую услугу, в соответствии с соблюдением  правил и условий данного вида  страхования. После заключения  договора, страхователь выплачивает  страховщику, а в данном случае  страховому агенту страховой  взнос. Страховые взносы уплачиваются  в течении всего срока страхования  ежемесячно, или одновременно, а  выплата страховой суммы - после  истечения срока договора, т. е.  образуются временно свободные  средства.