Общие вопросы страхования предпринимательских рисков

Общие вопросы страхования предпринимательских  рисков  

Под страхованием предпринимательских  рисков обычно понимается страхование рисков убытков, дополнительных расходов и неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами и/или изменений условий деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам (ст. 929 ГК РФ). Объектом страхования являются материальные интересы страхователя, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности для получения прибыли. Страховую сумму по договорам страхования предпринимательских рисков обычно устанавливают в пределах финансовых вложений в предпринимательскую деятельность, а тарифы зависят от вида этой деятельности и могут достигать 15-20% страховой суммы. Страхователь предъявляет свидетельства о регистрации, наличии лицензии, патентов, а также подробные сведения об ожидаемых условиях предпринимательской деятельности, доходах и расходах, контрагентах, заключенных контрактах и других существенных обстоятельствах.

Страхование предпринимательских рисков явилось  следствием, с одной стороны, расширения страхования обычных имущественных рисков, а с другой - результатом развития новых видов страхования поручительств и гарантий. Разновидности страхования предпринимательских рисков подразделяются в зависимости от стадий кругооборота средств в процессе товарного производства: денежной, связанной с вложениями капитала (страхование инвестиций и финансовых гарантий); производственной, связанной с созданием новой продукции (страхование различного имущества и личное страхование персонала, страхование гражданской ответственности, страхование убытков от перерывов в производстве) и товарной, выражающейся в реализации готовой продукции и ее оплате (страхование ответственности по договорам, в том числе и за некачественную продукцию, рисков неплатежа по экспортным или товарным кредитам). Помимо перечисленных рисков страхуются риски ответственности руководства предприятия перед его владельцами, связанные с возможными ошибками в принятии решений, нанесших ущерб последним. Страхование предпринимательских рисков является комплексным, включающим все отрасли страхования.

В соответствии со ст. 933 ГК РФ по договору страхования  предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен. Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя.

Рассматривая  многообразие видов предпринимательского риска, можно заключить, что категория страхования предпринимательских рисков не имеет четких границ и отнесение их целиком к той дли иной отрасли страхования невозможно, а выделение в отдельную отрасль представляется необоснованным. «Предпринимательские риски» - определенный круг рисков, которые связаны с деятельностью предприятия в самом полном значении этого слова, а именно" имуществом предприятия, жизнью и здоровьем людей, работающих там, исполнением обязательств в рамках коммерческой деятельности, заключением контрактов, договоров, даже уплатой налогов. Иными словами, страхование предпринимательских рисков - это не что иное, как сочетание страхования имущества, страхования ответственности и личного страхования.

Можно отметить, что страхование предпринимательских  рисков на предприятии, несмотря на их многообразие (а может, именно поэтому), должно стать обычной практикой для менеджера или предпринимателя. Это позволит не только сохранить бизнес в случае чрезвычайных ситуаций или крайне неблагоприятного стечения ряда случайностей, но и даст уверенность в завтрашнем дне, позволит планировать на долгосрочную перспективу.

Приобретение  страховой защиты с позиций макроэкономики является экономически более эффективным: разделение труда и специализация способствуют снижению совокупных издержек. Однако на уровне предпринимателя (микроэкономика) приобретение услуг страховых компаний очевидно далеко не всегда. В связи с этим встает вопрос об экономической эффективности страхования с точки зрения страхователя. Для проведения страховой защиты необходимо провести классификацию рисков, имевших место на предприятии, собрать статистический материал о стоимости пострадавших объектов, величине ущерба. На основе анализа полученных данных определяются виды страхования, представляющие интерес для предприятия.

Если  предприятие при заключении договора страхования получает экономическую выгоду по сравнению с ситуацией, когда такой договор не был бы заключен, то в данном случае можно говорить об экономической эффективности страхования для страхователя. Полный эффект страхования может быть достигнут при условии, что с помощью страховых выплат удастся устранить вес отрицательные экономические последствия для предприятия, вызванные страховыми случаями. В качестве критерия экономической эффективности страхования для страхователей можно использовать величину изменения стоимости предприятия, рассчитанную на начало и конец действия договора страхования.

Если  после оплаты страхового договора страховые  случаи не произойдут, то стоимость  предприятия будет меньше, чем  при отсутствии такого договора на сумму страхового взноса. Однако при страховании без наступления страховых случаев стоимость предприятия значительно выше, чем при отказе от заключения договоров страхования и наступлении неблагоприятных событий, приводящих к убыткам. Эффективность страхования для конкретного предприятия определяется в зависимости от его индивидуальных характеристик, вероятности риска и стоимости страховых услуг.

Экономическая эффективность предпринимательской  деятельности обычно измеряется в деньгах. Многие предпринимательские риски приводят к потере финансовых средств, поэтому финансовые риски составляют значительную часть предпринимательских рисков.

В последнее  время получила развитие комплексная  страховая защита предприятия, включающая страховую защиту социальной сферы (личное страхование), страховую защиту имущества и финансовых рисков (имущественное страхование), страховую защиту ответственности (страхование ответственности). Комплексный подход позволяет минимизировать тарифные ставки по каждому виду страхования. Страховщик в данном случае проводит системную страховую защиту от разных рисков одного предприятия, в связи с чем снижаются расходы на проведение процедуры страхования. 

Глава 12. Предпринимательские  риски  

      При страховании имущества  или предпринимательского риска, если договором страхования не предусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость (страховую стоимость). Такой стоимостью считается: 
 

      для имущества его действительная стоимость  в месте его нахождения в день заключения договора страхования;

      для предпринимательского риска убытки от предпринимательской  деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при  наступлении страхового случая.

Статья 949. Неполное имущественное страхование

      Если  в договоре страхования имущества  или предпринимательского риска  страховая сумма установлена ниже страховой стоимости, страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю (выгодоприобретателю) часть понесенных последним убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости.

      Договором может быть предусмотрен более высокий размер страхового возмещения, но не выше страховой стоимости.

Комментарий ГАРАНТа

 См. комментарии к  статье 949 ГК РФ

Статья 950. Дополнительное имущественное страхование

      1. В случае, когда имущество  или предпринимательский риск  застрахованы лишь в части  страховой стоимости, страхователь (выгодоприобретатель) вправе осуществить дополнительное страхование, в том числе у другого страховщика, но с тем, чтобы общая страховая сумма по всем договорам страхования не превышала страховую стоимость.

      2. Несоблюдение положений пункта 1 настоящей статьи влечет последствия, предусмотренные пунктом 4 статьи 951 настоящего Кодекса.

Комментарий ГАРАНТа

Полис поможет  защитить вас от несостоятельности  ваших контрагентов, которая может  привести к значительным убыткам: поставленный вами товар не оплачен или не выполнены  оплаченные работы. По этому виду вы можете застраховать риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами или изменения условий этой деятельности по не зависящим от вас обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск.

Объект страхования

Объектом  страхования являются имущественные интересы предпринимателя, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.

Страховые риски

• неоплата  поставленных товаров, выполненных  работ или оказанных услуг;
• непоставка оплаченных товаров, невыполнению оплаченных работ, неоказанию оплаченных услуг;
• полная или частичная потеря дохода, дополнительные расходы,
• судебные издержки,
• утрата или повреждение имущества (реальный ущерб) вследствие сокращения объема или остановки производства.

Страховым риском является полная или частичная потеря дохода или дополнительные расходы, вызванные событиями:

• Остановка, сокращение объема производства контрагента в результате пожара, аварии, взрыва, стихийных бедствий
• Банкротство контрагента, вызванное обстоятельствами непреодолимой силы (пожар, стихийные бедствия и т.п.)
• Чрезвычайные и непредотвратимые при данных условиях обстоятельства, а также стихийные бедствия во время и в месте исполнения контрагентом своих обязательств.

Страховая сумма

Страховая сумма  определяется соглашением сторон.

Если договором  страхования не предусмотрено иное, страховая сумма не должна превышать  действительную стоимость (страховую  стоимость). Такой стоимостью для  предпринимательского риска считаются  убытки от предпринимательской деятельности, которые предприниматель понес  бы при наступлении страхового случая

Франшиза

В договоре страхования  может быть предусмотрена франшиза, которая различается на условную и безусловную. Если ущерб менее или равен величине установленной условной франшизы, то страховое возмещение не выплачивается. Если ущерб превышает франшизу, то страховое возмещение выплачивается полностью (без вычитания из ущерба франшизы). При безусловной франшизе ответственность Страховщика определяется размером убытка за минусом франшизы.

Франшиза  определяется в процентном отношении  к страховой сумме или в  абсолютной величине и может быть установлена в договоре страхования  для всех или отдельных рисков в размере от 1 до 10%.