Общие принципы и подходы в имущественном страховании

      Содержание 

1. Общие  принципы и подходы в имущественном  страховании…………….…...3

    1.1. Страхование имущества промышленных предприятий………………….3

    1.2.Страхование имущества в сельском хозяйстве……………………….……6

    1.3. Страхование имущества граждан……………………………………….…..7

    1.4. Страхование грузов………………………………………………………….….10

    1.5. Страхование строений. …………………………………………………....10

    1.6. Порядок определения ущерба и страхового возмещения по имущественному страхованию……………………………………………………….11

    1.7. Страхование предпринимательских рисков…………………………….…12

2.Санкции,  применяемые  к страховщикам……………………………………....15

3. Задача……………………………………………………………………………17

4. Список  литературы……………………………………………………………..18 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Общие принципы и подходы  в имущественном страховании. 

      Имущественное страхование представляет собой  систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховых  услуг, когда защита имущественных  интересов связана с владением, пользованием или распоряжением  имуществом.

      По  договору имущественного страхования  одна сторона (страховщик) обязуется  за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении  предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному  лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные  вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить  страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой  суммы).

      Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих  субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.[2] 

      1.1. Страхование имущества промышленных предприятий.

      Состав  имущества промышленных предприятий:

• Здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор).
• Имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и тд. (дополнительный договор).
• Сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел.
• Урожай сельскохозяйственных культур.

      По  основному договору страхуется все  имущество, принадлежащее страхователю (кроме животных и сельскохозяйственных культур). По дополнительному договору подлежит страхованию имущество, принятое страхователем от других организаций  и населения и указанное в  заявлении о страховании. Дополнительный договор может быть заключен только при наличии основного договора и его срок не может превышать  срок основного договора.

      Страхование имущества производится на случай гибели или повреждения в результате неблагоприятных событий (аварии, стихийные  бедствия и тд.).

      Действительная  страховая стоимость имущества  определяется в зависимости от его  вида.

      – по основным средствам она равна  действительной стоимости с учетом износа;

      – по товарно-материальным ценностям  собственного производства – издержкам  производства, необходимым для изготовления, но не выше их продажной цены;

      – по приобретенным товарно-материальным ценностям – стоимости их приобретения по ценам, действующим на момент заключения договора;

      – по объектам незавершенного строительства  – фактически произведенным материальным и трудовым затратам по утвержденным ценам, нормам и расценкам для  данного вида работ.

      Имущество по дополнительному договору страхуется, исходя из стоимости, указанной в  документах по его приему, но не выше действительной стоимости с учетом износа.

      При страховании имущества в определенной доле (50, 60%) все объекты страхования  считаются застрахованными в  таком же проценте по их стоимости.

      Страховой взнос исчисляется по тарифу, который  представляет собой ставку взноса с  единицы страховой суммы или  объекта страхования.

      По  страхованию имущества  от огня и  других опасностей страховые взносы исчисляются по ставкам, установленным  для отдельных рисков (пожар, взрыв, похищение имущества). Эти ставки дифференцированы в зависимости  от вида производства, условий пожарной безопасности, сохранности имущества  и других факторов.

      Обычно  договор страхования имущества  заключается на один год. По договоренности он может быть заключен на срок менее 1 года, в этом случае страховые взносы уплачиваются, как правило, в размере 10% от годовой суммы за каждый месяц  страхования.

      При наступлении страхового случая страхователь обязан принять необходимые меры в целях уменьшения ущерба застрахованному  имуществу и сообщить страховщику  о наступлении страхового случая в сроки, установленные договором  страхования.

      Закон устанавливает, что страховое возмещение не может превышать размера прямого  ущерба застрахованному имуществу. Если страховая сумма ниже страховой  стоимости имущества, размер страхового возмещения сокращается пропорционально  отношению страховой суммы к  страховой стоимости, если договором  страхования не предусмотрено иное.

      Страховая выплата в пользу страхователя производится в установленные договором сроки (как правило, от 3 до 10 дней после  выяснения страховщиком всех причин убытка и его размеров).

      Методология расчета тарифных ставок по страхованию  имущества предприятий.

      Правилами страхования имущества организаций  предусмотрены ставки, дифференцированные по видам организаций и видам  имущества. При выборочном страховании  ставки платежей выше, чем при полном страховании имущества. Страхование  от дополнительной ответственности  (кражи, угона, неправомерных действий третьих лиц и тд.) производится по особым тарифным ставкам.

      Ставки  также различаются в зависимости  от длительности безубыточного периода  страхования, соблюдения требований противопожарной  безопасности. 

      1.2.Страхование имущества в сельском хозяйстве.

      К объектам страхования в сельском хозяйстве относят страхование   сельскохозяйственных культур от засухи и стихийных бедствий, а также страхование животных на случай гибели в результате болезней и несчастных случаев. Кроме того, объектами страхования могут выступать здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и др. машины, оборудование, ловецкие суда, транспортные средства.

      Страховыми  событиями являются: гибель или повреждение  в результате засухи, вымокания, заморозка, града, урагана и тд.

      Страховым случаем также является внезапная  угроза имуществу, вследствие которой  необходимо его разобрать или  перенести.

      Размер  ущерба при гибели или повреждении  сельскохозяйственных культур определяется из стоимости количественных потерь урожая (основной продукции) на всей площади  посева, исчисленной по разнице между  стоимостью урожая на 1 га в среднем  за последние 5 лет и данного года по действующим государственным  закупочным ценам.

      При гибели сельскохозяйственных животных (домашней птицы, кроликов, пушных зверей и тд.) размер ущерба определяется из их балансовой стоимости (рабочего скота  – с учетом амортизации) на день гибели. В случае вынужденного забоя  из суммы вычитается стоимость годного  мяса и стоимость шкурки.

      Ущерб основных и оборотных фондов определяется из балансовой стоимости с учетом износа (амортизации). В сумму ущерба включаются также расходы по спасению имущества и приведения его в порядок после бедствий.

      Методология исчисления платежей по страхованию в  сельском хозяйстве.

      Размер  страховых платежей по страхованию  сельскохозяйственных культур определяется из среднего застрахованного урожая каждой культуры, цены на ее продукцию, площади посева.

      На  основе данных журнала по урожайности  определяется средняя урожайность  за последние 5 лет, а затем стоимость  урожая с 1 га. Полная стоимость урожая исчисляется из стоимости среднего урожая с 1 га и площади посева.

      Тарифы  различаются по видам культур  и территориальному признаку.

      Основные  данные по исчислению платежей по страхованию  животных в сельском хозяйстве берутся  из годового отчета хозяйства за предшествующий год. Стоимость и страховые платежи  исчисляются отдельно по группам  животных (крупный рогатый скот, овцы, свиньи и тд.). Стоимость рабочих животных должна быть уменьшена на амортизацию.

      Ставки  платежей также дифференцированы по видам животных и территориальному признаку. 

      1.3. Страхование имущества граждан.

      Страхование проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества  граждан в результате стихийных  бедствий, несчастных случаев и других неблагоприятных событий.

      В имущественном страховании граждан  различают следующие объекты  страхования: строения, предметы домашней обстановки (домашнее имущество), животные, транспортные средства.

      Часть имущества не подлежит страхованию  это, как правило: рукописи, документы, домашние животные и тд.

      Для расчета страхового платежа используются тарифные ставки, исходя из годовой  страховой суммы.

      Тарифные  ставки по территориальному признаку различаются в зависимости от убыточности страховых сумм.

      Тарифные  ставки также различаются в зависимости  от того, по какому договору страхуется имущество (основному или дополнительному). По дополнительным договорам страховой  тариф устанавливается, исходя из степени  риска.

      Страхование домашнего имущества

      Имущество считается застрахованным по постоянному  месту жительства страхователя: во всех жилых и подсобных помещениях, а также на приусадебном участке  по адресу, указанному в страховом  свидетельстве.

      В связи с переменной места жительства имущество считается застрахованным по новому месту жительства (без  переоформления страхового свидетельства) до конца срока действия договора страхования. Имущество, оставленное  страхователем по прежнему месту  жительства, считается застрахованным в течении месяца со дня переезда страхователя. В случае выбытия страхователя с места жительства, указанного в  страховом свидетельстве, независимо от причины (кроме перемены постоянного  места жительства), договор страхования  сохраняет силу только в отношении  имущества, оставшегося по адресу, указанному в договоре.

      Договор страхования домашнего имущества  может быть заключен на срок от 2 до 11месяцев и от одного до пяти лет  включительно.

      Домашнее  имущество принимается к страхованию  в сумме, заявленной страхователем. В процессе действия договора страхователь вправе увеличить страховую сумму на основании дополнительного договора со сроком действия до окончания действия основного договора. Страховая сумма по основному и дополнительному договору не может превышать стоимости имущества (с учетом износа) в пределах рыночных цен.

      Размеры ставок определяются правилами страхования  и по договоренности сторон.