Контрольная работа по "Страхованию"

Согласно условиям облигаторного перестрахования, цедент обязан передавать на перестрахование  все риски, детально описанные в договоре, а перестраховщик такие риски обязан принимать.

Для страховщика  этот вид перестрахования наиболее выгоден, так как позволяет получить автоматическую перестраховочную защиту по определенному виду страхования  или по всему страховому портфелю.

Перестраховщик  получает информацию о перестрахованных им рисках, как правило, раз в квартал  на основании бордеро премий-убытков. Бордеро премий-убытков представляет собой выписку из страхового портфеля страховщика с перечнем передаваемых в перестрахование рисков и оплаченных по этим рискам убытков.

При факультативно-облигаторном перестраховании страховщик имеет право передавать на перестрахование не все, а только определенные виды рисков, а перестраховщик обязан их принять.

При облигаторно-факультативном перестраховании предполагается обязательность передачи риска для перестрахователя, а факультативная часть договора относится к перестраховщику. Заключение такого договора возможно лишь при определенных отношениях партнеров.

Перестраховщики, нуждающиеся в ретроцессии, в первую очередь входят в контакт с теми деловыми партнерами, от которых они сами получили перестраховочные или ретроцессионные договоры. Договор на базе взаимности – это договор перестрахования или ретроцессии, в соответствии с которым перестраховщик после заключения договора перестрахования с цедентом, в свою очередь, передает цеденту часть рисков на перестрахование в обмен на риски, полученные от него в перестрахование.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Пропорциональное и  непропорциональное перестрахование

Особенность пропорционального перестрахования  состоит в том, что страховые  суммы, страховые взносы и страховые  выплаты здесь распределяются между  перестрахователем и перестраховщиком пропорционально, т. е. в соответствии с принятыми ими на свою ответственность долями. При этом величина обязательств, приходящихся на каждую из сторон договора, определяется исходя из распределения между ними страховых сумм. Условиями договоров пропорционального перестрахования предусматривается, что перестрахователь оставляет на своей ответственности (собственном удержании) определенную часть страховых сумм и передает остальные в перестрахование. Договор пропорционального перестрахования практически всегда предусматривает уплату перестраховщиком перестрахователю комиссионного вознаграждения, а нередко – и тантьемы. В пропорциональном перестраховании, в свою очередь, выделяют:

- квотный (quota share treaties), или долевой;

- эксцедентный (surplus treaties), или лимитный;

- квотно-эксцедентный, или смешанный.

Кроме этих форм договоров, иногда используются модификации этих форм, которые применяются  в зависимости от поставленных целей. К ним относятся:

- открытый ковер;

- почтовый ковер;

- первоочередные или приоритетные  передачи и т.д.

Квотный, или долевой, договор является наиболее простой формой пропорционального перестрахования. Согласно условиям этого договора перестрахователь передает в перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В той же доле перестраховщику передается причитающаяся ему страховая премия, а он возмещает перестрахователю в той же доле все оплаченные им страховые убытки при наступлении страхового случая, т.е. при квотном договоре цессионарий полностью разделяет убытки цедента в определенной доле.

Определяющим фактором по эксцедентному  договору является так называемое “собственное удержание”, представляющее собой  определенный уровень удержания  страховой суммы, в пределах которой перестрахователь оставляет на своей ответственности только определенную часть (лимит) рисков, а остальное передает перестраховщику.

Максимум собственного участия  страховщика в покрытии возможного ущерба называют эксцедентом.

Лимит собственной ответственности страховщик, как правило, устанавливает в определенной сумме в каждой группе рисков, но по одному виду страхования (например, суда, грузы, космические и др. объекты и т.п.). Так, если максимум собственного участия перестрахователя составляет 100 млн. руб., то все принятые на страхование риски в пределах этой суммы остаются на ответственности перестрахователя, а все сверх этой суммы передается перестраховщику.

При заключении договора эксцедентного  перестрахования исключаются все  риски, страховая сумма которых меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика (например, если максимум участия перестраховщика равен 9 долям участия страховщика, то договор перестрахования автоматически предусматривает покрытие 9 долей (линий), или 9 перестраховочных максимумов. И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственную ответственность страховщика, считаются перестрахованными.

Процент перестрахования – это  отношение доли участия перестраховщика к страховой сумме данного риска. Он составляет основу для взаиморасчетов между перестрахователем и перестраховщиком, как по перестраховочным платежам, так и по страховой выплате.

Договоры эксцедентного перестрахования  применяются на практике значительно чаще, чем договоры квотного перестрахования, так как являются более выгодны для перестрахователя. Эти преимущества выражаются в том, что обеспечивают максимальное выравнивание страхового портфеля, оставляемого на собственном риске перестрахователя, что и требуется для достоверного определения коэффициента профессора Ф.В. Коньшина. Кроме того, по договору эксцедентного перестрахования меньшая сумма страховых платежей передается перестраховщику.

Квотно-эксцедентный договор перестрахования представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Портфель данного вида перестрахования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) в свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцендентного договора. Например, если страховщик решил 25% риска оставить на собственном удержании, а 75% перестраховать квотно, то при лимите по договору 300 тыс. руб., емкость квотного договора будет равна 225 тыс. руб. Следовательно, свыше 225 тыс. руб. будет действовать эксцедентный договор, лимит по которому поставлен в зависимость от емкости квотного договора.

Ковер, почтовый ковер  – реализуются факультативным методом. Между перестрахователем и перестраховщиком заключается договор, определяющий основные моменты передачи страховых рисков. Например, перестрахователь предлагает отдельные риски на перестрахование, а перестраховщик рассматривает каждую конкретную передачу риска, после чего принимает решение: принять риск. Отклонить его или изменить предложенные условия.

Первоочередные передачи на являются особой формой договора, но предполагают, что перестраховывается часть риска  до того, как будут производиться  передачи по основным договорам. Такие  передачи могут производиться в  соответствии с законом или при участии в перестраховочном соглашении с другими компаниями (в т.ч. и принадлежащими к одной финансовой группе). Передача рисков производится факультативно, а соглашения между компаниями носят облигаторный характер.

Непропорциональное перестрахование.

В отличии от пропорционального  перестрахования, где главным является долевое распределение ответственности  по рискам (доля страховой суммы, премии, убытка), непропорциональное перестрахование  базируется на разделении ответственности  Сторон по убытку. В нем отсутствует прямая зависимость структуры договора от страховых сумм.

При непропорциональном перестраховании  платой за предоставленное покрытие ущерба является определенная часть  страхового взноса (премии), но эта часть  определяется не в соответствии с долей участия перестраховщика в договоре, а с долей убытка. Назначение такого перестрахования – обеспечение гарантии платежеспособности страховщика по принятым рискам при крупном убытке.

Этот вид перестрахования известен с конца XIX века, но в широких  масштабах стал применяться после окончания второй мировой войны. Чаще всего применяется по договорам страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам в результате дорожно-транспортного происшествия. Непропорциональное страхование применяется так же во всех видах страхования, где нет предела ответственности страховщика (например, при личном страховании).

Сущность его заключается в  следующем: перестрахователь сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера, а превышение над этим размером подлежит оплате перестраховщиком, для которого также устанавливается определенная ответственность. Ответственность по этому виду страхования может быть установлена либо в абсолютном, либо в относительном выражении. Лимиты ответственности перестрахователя называют по-разному: удержанием в убытке, приоритетом, франшизой и др. Договоры по нему могут проводиться как факультативно, так и облигаторно.

Договор перестрахования превышения убыточности (договор “Stop loss”), как и договор эксцедента сумм, предполагает не гарантировать цеденту прибыль, а лишь защитить его от дополнительных или чрезвычайных потерь.

Действующий ковер означает покрытие убытка по одному риску. При заключении такого договора перестрахования следует иметь в виду, что за период его действия может быть несколько убытков. Именно это и подчеркивается в названии договора.

Катастрофический ковер предполагает защиту от кумуляции (накопления) убытков, происшедших в результате одного страхового события (стихийное бедствие, авиакатастрофа и т.п.), т.е. когда суммарный убыток может быть чрезвычайно крупным.

Новой формой непропорционального  перестрахования является “Перестрахование наибольших требований”, когда перестраховщик соглашается немедленно платить за согласованное число убытков. Этот вид перестрахования целесообразно использовать для покрытия автотранспортного страхования в сочетании со страхованием ответственности перед третьими лицами.

Основной задачей, которая требует  тщательной проработки до заключения договора по этому виду страхования, является определение премии перестраховщику, поскольку она не распределяется пропорционально страховой сумме.

В заключение следует отметить, что  перестраховочные платежи (премии) определяются от нетто и брутто страховой ставки на основании актуарных расчетов. Специфической особенностью перестраховочной защиты имущественных интересов юридических и физических лиц является то, что она обусловлена видами страхований (огонь, кража, катастрофа, кредитные риски, смерть и др.), а не формами страхования.

 

 

 

 

 

Задача 1

Рассчитайте страховой  тариф по страхованию имущества  от пожара, если вероятность наступления  страхового случая - 0,07. Среднее страховое  возмещение - 120 000 руб., средняя страховая сумма - 700 000 руб. Планируемое количество договоров страхования - 5 000. Гарантия безопасности - 95%. Нагрузка к нетто-ставке - 20%.

Определение страхового тарифа осуществляется по формуле:

Т = Тn * 100/(100 – f),

где Т - ставка страхового тарифа на единицу страховой премии; Тn - нетто-ставка; f - доля нагрузки в структуре тарифа, равная 20 %.

Tn = To  + Tp,

где To - основная часть нетто-ставки; Tp - рисковая надбавка.

To = 100*Sв/S * q,

где Sв - среднее  возмещение по одному договору страхования  при наступлении страхового случая; S - средняя страховая сумма по одному договору страхования; q - вероятность  наступления страхового  случая  по одному договору страхования.

Tp = 1,2 * 1,645 * (1 –  q)/ n *q,

где 1,645 - коэффициент  гарантии безопасности; n - количество договоров.

Tp = 1,2 * 1,645 * (1 –  0,07)/5 000 *0,07 = 1,836/350 = 0,0052

To = 100* 120000/700000*0,07 = 1,2

Tn = 1,2 + 0,0052 = 1,2052

Т = 1,2052 *100/80 = 1,51

 

 

Задача 2

В результате ДТП  повреждён автомобиль, который был  застрахован на сумму 110 000 д.е. Страховая стоимость по договору - 150 000 д.е. Остатки годных деталей на сумму 15 000 д.е. Расходы на ремонт - 5 000 д.е. Определите размер страхового возмещения.

Размер страхового возмещения определяется Страховщиком на основании установленных им и предоставленных Страхователем данных, исходя из реального размера убытка по розничным ценам, но не более страховой суммы:

а) при частичном  повреждении средства транспорта - в размере затрат на его восстановление, при этом Страхователь обязан передать Страховщику все съемные детали, поврежденные в результате страхового случая, подлежащие замене;

б) при полной гибели, уничтожении, утрате средства транспорта в размере его стоимости  по договору, за вычетом остатков, годных к реализации. Полной гибелью, уничтожением, утратой средства транспорта считается по настоящим Условиям такое состояние, когда затраты на его восстановление превышают 70% действительной стоимости. После выплаты полного страхового возмещения, объект страхования становится собственностью Страховщика.

В нашем примере  затраты на восстановление транспортного  средства составляют 5/150 = 3,3% и не превышают 70% действительной стоимости, значит Страхователь обязан возместить расходы на ремонт в размере 5 000 д.е. При этом Страхователь обязан передать Страховщику все съемные детали, поврежденные в результате страхового случая, подлежащие замене.