Контрольная работа по "Страхованию"

Средства страховых резервов не могут быть вложены в совместную деятельность, предполагающую проведение торгово-закупочных операций, они также  не могут быть предметом залога, за счет них не может оказываться  финансовая помощь, в том числе  под проценты.

Специфика деятельности страховых  организаций требует соблюдения принципа ликвидности инвестиций, т.е. структура вложений должна соответствовать  структуре обязательств, обеспечивая  своевременное и без дополнительных затрат превращение вложенных средств в денежные средства. При определении объекта инвестирования страховая организация, кроме состояния финансового рынка, должна учитывать мобильность своих средств (срок, на который она ими располагает). Например, в России медицинское страхование в основном краткосрочное, поскольку договоры медицинского страхования заключаются преимущественно сроком на один год. По этой причине страховщикам следует инвестировать резервы по медицинскому страхованию в легкореализуемые ценные бумаги или краткосрочные инвестиции (подобные вложения наиболее ликвидны).

При покупке недвижимости, в том числе квартир, дополнительным источником дохода может служить  сдача ее в аренду. Недостаток вложений в недвижимость состоит в их низкой ликвидности, поэтому приобретение недвижимости могут себе позволить  страховые организации, осуществляющие долгосрочное страхование, или крупные  организации с большим собственным  капиталом.

Один из недостатков российского  фондового рынка — отсутствие исчерпывающей информации о его состоянии, что делает очень сложным прогнозирование инвестиционного дохода для вкладчиков. Кроме того, для отечественного финансового рынка характерна высокая степень риска.

Если до недавнего времени  страховые организации предпочитали размещать свои средства на депозитные счета в коммерческих банках, то сейчас такие счета не обеспечивают высокого дохода и не являются абсолютно  надежным размещением средств. Банковские депозиты дают высокий процент только при вложении средств на длительный риск.

До 1998 г. наиболее привлекательными для инвесторов были инвестиции в  ГКО, отличавшиеся одновременно высокой  надежностью и доходностью. Сейчас наблюдается справедливое устранение этого противоречия: доходность государственных  ценных бумаг невысока, но к ним  сохраняется повышенный интерес  со стороны инвесторов.

Тенденция к снижению доходности наблюдается и в других секторах денежного рынка, а также по валютным операциям.

Федеральная служба страхового надзора намерена усилить контроль за инвестиционной деятельностью страховых организаций. В случае невыполнения организациями правил размещения страховых резервов давалось достаточно времени для приведения инвестиционной деятельности в соответствие с требованиями, полагаясь на профессионализм организаций. Однако, как показывает практика, российские страховые организации недостаточно профессиональны, поэтому в дальнейшем в случае нарушений к ним будут приниматься более жесткие санкции, вплоть до отзыва лицензии.

Страховым организациям при  формировании инвестиционного портфеля следует воспользоваться услугами специалистов (инвестиционных организаций, инвестиционных банков, трастовых организаций), которые проводят глубокий анализ финансовых инструментов, рынков и способны правильно  оценить риски. Это может значительно  облегчить работу страховщиков при  формировании сбалансированного инвестиционного  портфеля, удовлетворяющего собственным  инвестиционным целям страховой  организации.

4) Задача: По договору квотного перестрахования перестраховщик принимает на свою ответственность 30% страховой суммы но каждому договору страхования имущества предприятий, но не более, чем 1,5 млн. руб. Цедент заключил договоры страхования имущества на: 4,0; 5,0 и 6,0 млн. руб. Определите собственное участие цедента и перестраховщика и покрытии рисков.

Для определения  собственного участия цедента и  перестраховщика  в покрытии рисков необходимо определить:

покрытие  рисков перестраховщиком:

первого: 4x0,30 = 1,2 (млн руб.);

второго: 5 х 0,30 = 1,5 (млн руб.);

третьего: 6 х 0,30 = 1,8 (млн руб.).

Решение

Поскольку лимит — 1,5 млн руб., перестраховщик при перестраховании третьего риска возьмет на свою ответственность только 1,5 млн руб., т.е. 25% страховой суммы;

собственное участие цедента  в покрытии рисков:

первого: 2,8 млн руб. (4 - 1,2);

второго: 3,5 млн руб. (5 - 1,5);

третьего: 4,5 млн руб. (6 - 1,5).

    Перестраховщик  всегда разделяет  судьбу цедента.  Каждый риск  попадает в договор,  каков бы ни был его размер.

    Этот вид перестрахования  подходит  для рисков с относительно  небольшими колебаниями страховых   сумм, таких как страхование автогражданской   ответственности или автокаско.  Кроме того, квотные договоры  гарантируют эффективную защиту от кумуляции большого количества мелких и средних   по размеру убытков, вызванных одним событием. Особенно удобно квонтовое перестрахование, когда вновь образованная страховая компания только начинает свою деятельность.

    Крупные страховые  компании могут заключать эксцедентные  договоры с несколькими перестраховщиками. При этом верхние эксцедента, как правило, менее сбалансированы, так как они в основном покрывают максимальные пиковые риски. К тому же договоры верхних эксцедентов имеют неблагоприятное соотношение между полученной перестраховочной премией и максимальной ответственностью перестраховщика. В этих случаях наиболее приемлемой является комбинированная форма, которой является квотно-эксцедентное перестрахование.

    Такой договор  совмещает квотный договор и  договор перестрахования эксцедента суммы. В первой части риск делится между цедентом и цессионером в соответствии с установленной квотой. Во второй части договора квота делится цедента делится на собственное удержание и эксцедент. В результате доля цедента в риске устанавливается на уровне его собственного удержания, а доля цессионера складывается из первоначально установленной квоты и полученного эксцедента. В соответствии с полученной пропорцией между сторонами делится страховая премия, а урегулирование убытков происходит на основе последовательного использования условий квотного и эксцедентного покрытия.