Контрольная работа по «Страхование»

     налог на содержание жилищного фонда и  объектов социально-культурной сферы.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2-Понятие  страхование ответственности 

      Страхование ответственности представляет собой  самостоятельную сферу

страховой деятельности. Объектом страхования выступает  ответственность

страхователя  по закону или в силу договорного  обязательства перед третьими

лицами за причинение им вреда (имеется в виду вред, причиненный  личности или

имуществу третьих  лиц). В силу возникающих страховых  правоотношений

страховщик принимает  на себя риск ответственности по обязательствам,

возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя (физического

или юридического лица) жизни, здоровью или имуществу  третьих лиц.

Принято различать  страхование гражданской ответственности, страхование

профессиональной  ответственности, качества продукции, экологическое и др. В

первом случае речь идет о страховых правоотношениях, где объектом страховая

является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или

договором мера государственного принуждения, применяемая  для восстановления

нарушенных прав потерпевшего (третьих лиц), удовлетворения его за счет

нарушителя.

      Гражданская ответственность носит имущественный  характер: лицо, причинившее

ущерб, обязано  полностью возместить убытки потерпевшему, т.е. третьему лицу.

Через заключение договора страхования гражданской  ответственности данная

обязанность перекладывается  на страховщика. За причиненный ущерб  страхователь

может нести  уголовную, административную ответственность, т.е. преследоваться

по закону за свои противоправные действия по отношению  к третьему лицу.

Однако возмещение имущественного вреда, причиненного третьему лицу,

перекладывается на страховщика.

     Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью

предъявления  имущественных претензий к физическим или юридическим лицам,

которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием

соответствующих услуг. Имущественные претензии, предъявляемые  к физическим или

юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями

в профессиональной деятельности или услугах. Через  страхование вопросами

удовлетворения  данных имущественных претензий  по поводу допущения халатности и

небрежности начинает заниматься страховщик. Назначение страхования

профессиональной  ответственности заключается в  страховой защите лиц

определенного круга профессий (частнопрактикующие врачи, нотариусы, адвокаты и

др.) против юридических  претензий к ним со стороны  клиентуры.

По условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской

Федерации к  блоку страхования ответственности  относятся следующие виды:

·        страхование гражданской ответственности  владельцев автотранспортных

средств;

·        страхование гражданской ответственности  перевозчика;

·        страхование гражданской ответственности  предприятий – источников

повышенной опасности;

·        страхование профессиональной ответственности;

·        страхование ответственности за неисполнение обязательств;

·        страхование иных видов ответственности (при котором объектом

страхования являются имущественные интересы лица, о страховании  которого

заключен договор (застрахованное лицо), связанное с  обязанностью последнего в

порядке, установленном  гражданским законодательством, возместить ущерб,

нанесенным им третьим лиц. 

 
Понятие страхования ответственности. Принято различать страхование  гражданской ответственности, страхование  профессиональной ответственности, страхование  качества продукции и др. Гражданская  ответственность носит имущественный  характер - лицо причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему, т.е. третьему лицу. Через  заключения договора страхования гражданской  ответственности данная обязанность  перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность, т.е. преследоваться по закону за свои противоправные действия по отношению к третьему лицу. Однако возмещение имущественного вреда, причиненного третьему лицу, перекладывается на страховщика. 
Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или оказанием соответствующих услуг. Эта ответственность переложенная по договору страхования на страховщика и включает небрежность, халатность, ошибки и упущения в профессиональной деятельности. 
Управление финансовыми рисками. через страхование.  
Существует три разных, но взаимосвязанных способа управления финансовыми рисками.  
Первый связан с покупкой страховки. Однако страхование является действенным лишь при управлении определенными типами финансового риска , которые являются страхуемыми. 
Второй способ является управление активами и пассивами. Этот способ состоит в тщательном сбалансировании активов и обязательств с тем, чтобы исключить изменение чистой стоимости. Управление активами и пассивами наиболее часто используется при управлении процентным риском и валютным риском. 
Третьим способом, который может быть использован сам по себе или в сочетании с первыми двумя, является хеджирование. Хеджирование состоит в использовании компенсирующей риск позиции. Оно весьма сходно с управлением активами и пассивами. Однако, в отличие такого управления пассивами, которое по определению связано с балансовыми позициями, хеджирование обычно означает использование забалансовых позиций. Эти различия между управлением активами и пассивами и хеджированием является весьма важным. Рассмотрим в отдельности каждый из способов управления финансовыми рисками.. Страхование:  
Страхуемый риск – это такой риск, которому подвержены многие фирмы и проявление которого для разных фирм коррелированы между собой не очень сильно, а также вероятности проявления которого известны с высокой степенью определенности. 
Чтобы риск подлежал страхованию , он должен соответствовать определенным требованиям, а именно:

должна существовать достаточно большая группа таких  « однородных « страхуемых участников ,что их характеристики в прошлом  – действенны и в будущем;

причины потерь не должны затрагивать сразу большое  число участников страхования ;

причины и серьезность  потерь не должны определяться умышленными  действами страхуемых; эти причины  должны быть случайными; компенсация  за потери осуществляется только при  условии возможности определения  природы потерь;

рассматриваемые опасности должны давать потери, которые  легко идентифицировать (потери трудно подделать);

потенциальные потери , вызванные опасностями , должны быть достаточно большими (нет смысла страховать то , что связано с  малыми , легко восполнимыми потерями);

вероятность потерь должна быть достаточно малой с тем , чтобы цена страхования была экономически целесообразной ;

должна быть доступной статистика реальных данных как база для расчета вероятностей потерь (репрезентативность и возможность  статистического оценивания).

 
 
 
 
 

3.Непропорциональное  перестрахование 

 
     Непропорциональное  перестрахование известно с XIX в. Однако в широких масштабах стало применяться после окончания второй мировой войны. Используется в различных видах страхования, но чаще всего применяется по договорам страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам в результате ДТП. Непропорциональное перестрахование также применяется во всех видах страхования, где нет верхней границы (предела) ответственности страховщика.

     В практике непропорционального  перестрахования  не применяется принцип  участия перестраховщика  в платежах и выплатах страхового возмещения исходя из процента перестрахования.

     При пропорциональном перестраховании  интересы цедента и перестраховщика  в целом совпадают. Напротив, при  непропорциональном перестраховании  интересы сторон могут приобрести противоречивый характер. Смысл противоречия заключается  в том, что достижение дополнительных финансовых результатов цедентом не сопровождается аналогичными результатами, достигнутыми перестраховщиком. Напротив, перестраховщик может понести убытки.

     Побудительным мотивом к развитию непропорционального  перестрахования со стороны цедента  было стремление дать определенные гарантии всем имеющимся финансовым интересам, которые подвержены малому количеству исключительно крупных убытков  или большому количеству исключительно  мелких убытков. С учетом этих потребностей получили развитие два типа непропорциональною перестрахования — перестрахование  превышения убытков и перестрахование  превышения убыточности по рискам определенного  вида. Определенные трудности в практике непропорционального перестрахования  были связаны с исчислением перестраховочных платежей, которые были бы адекватны  принятым обязательствам перестраховщика  на условиях заключенного перестраховочного  договора. Только развитие современных  методик актуарных расчетов позволило  решить эти проблемы. Статистический анализ крупных убытков позволил составить таблицы распределения  их вероятностей, оценить их вероятный  размер и вероятность отклонения действительного ущерба от ожидаемого. Исходя из накопленных статистических данных убыточности по всему страховому портфелю цедента, практика актуарных  расчетов позволила исчислить ожидаемую  величину убыточности (прогноз) и вероятность  будущих отклонений этой убыточности.

     Обслуживание  договоров непропорционального  перестрахования достаточно просто и нетрудоемко. Оно дешевле, чем  обслуживание договоров пропорционального  перестрахования.

     Расчеты между сторонами договора охватывают окончательные финансовые результаты цедента (или только возмещение ущерба по исключительно крупным убыткам), а не отдельные договоры страхования  и убытки, как это имеет место  при заключении договоров пропорционального  перестрахования. Это одна из причин растущей популярности непропорционального  перестрахования и возникновения  его новых вариантов и модификаций.

К договорам непропорционального  перестрахования  относятся договоры эксцедента убытков  и договоры эксцедента убыточности (договоры «стоп лосс»).

     Договор эксцедента убытков — наиболее распространенная форма непропорционального перестраховочного покрытия, служит для защиты от наиболее крупных и непредвиденных убытков по отдельным видам страхования.

     Перестрахование на условиях эксцедента убытков значительно отличается от перестрахования на условиях эксцедента сумм (пропорциональное перестрахование). По перестраховочному договору на условии эксцедента убытков перестраховщик принимает на себя ответственность по каждому и всякому убытку, понесенному компанией — цедентом, превысившему заранее зафиксированный уровень в пределах определенной суммы (лимита).

Ответственность перестраховщиков (по условиям этого  договора) наступает только тогда, когда  окончательная сумма убытка по застрахованному  риску в результате страхового случая и ряда случаев, являющихся следствием действия одного и того же происшествия, превысит обусловленную сумму.

Ответственность перестраховщиков сверх этой суммы, в свою очередь ограничивается определенным лимитом. Например, 1 млн. валютных единиц сверх 100 тыс, которые лежат на ответственности  передающей компании, т.е. перестраховщики  будут оплачивать убытки, превышающие 100 тыс, но в пределах 1 млн. по каждому  из них.

Оговариваемое в договоре условие  может звучать  примерно так: «обязуется оплатить сумму свыше 100 тыс. единиц окончательного нетто-убытка в отношении каждого и всякого убытка, вызванного одним случаем, до следующих 1 млн. валютных единиц окончательного нетто-убытка в отношении каждого и всякого убытка и/или ряда убытков, вызванных одним случаем».

Обслуживание  договоров перестрахования превышения убытков технически несложно и выгодно для цедента. Не составляется сводка (перечень) страхований, охваченных перестраховочным договором (бордеро). Перестраховщик не уведомляется о специфических особенностях рисков передаваемых в перестрахование. Заключенный договор перестрахования охватывает все риски определенного вида. застрахованные цедентом.

Обязанность цедента — информировать перестраховщика о любом ущербе, который по своим размерам может повлечь взаиморасчеты с перестраховщиком. Решение об уведомлении принимает цедент.

Профессиональные  перестраховщики в целом охотно заключают договоры перестрахования  превышения убытков, особенно если на период их действия имеется благоприятный  прогноз относительно возможности  крупных убытков. Данный тип договоров  приносит высокую прибыль перестраховщикам. Вместе с тем на рынке есть ряд  перестраховщиков, которые сознательно  избегают заключения таких договоров  исходя из имеющегося неблагоприятного прогноза. Договор перестрахования  превышения ущерба в настоящее время  широко применяется в следующих  видах страхования: гражданской  ответственности, от несчастных случаев, от огня, транспортном (карго и каско), авиационном, т. с. там, где практически  возможен групповой ущерб катастрофического  характера.

Договор эксцедента убыточности или договор «стоп лосс» — форма перестраховочного покрытия, которая отличается от рассмотренных договора эксцедента сумм и эксцедента убытков тем, что она покрывает не отдельные убытки, а весь или часть счета компании или даже пула, в виде так называемого «зонтика», предоставляя покрытие после других форм перестрахования на сумму убытков, превышающих определенный процент заработанной премии.