Экономическая сущность страхования

     Содержание 

     Введение…………………………………………………………………….3

     1. Экономическая сущность страхования………………………..……….5

     2. Функции страхования……………………………………………….....11

     3. Роль страхования в рыночной экономике……………………….……14

     Заключение………………………………………………………………..17

     Список  используемой литературы……………………………………….19 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение 

     Важнейшим условием нормальной жизнедеятельности  человека является непрерывность и  бесперебойность. Но многовековой опыт человечества показывает, что процесс  общественного производства прерывается  или нарушается в результате разрушительного  воздействия стихийных сил природы  или негативных последствий других чрезвычайных ситуаций. В данной ситуации объективно действует рискованный  характер, а фактор риска вызывает потребность в страховании. Благодаря  страхованию любой вид человеческой деятельности защищен от случайностей.

     Актуальность  данной темы обусловлена тем, что  страхование это важнейший элемент  системы общественных, главным образом, экономических отношений, который  присущ любой исторически сложившейся  форме совместной деятельности людей. Как понятие, страхование соседствует  с такими «вечными» категориями  как товар, стоимость, труд, деньги, обмен и др. Если каждый человек страхует свое жилье, свой бизнес, здоровье и жизнь, то он предусмотрителен относительно будущего своей семьи, коллег и самого себя, он смотрит в завтрашний день, обеспечивая его сегодня. Посредством страхования человек реализует одну из важнейших своих потребностей - потребность в безопасности. Благодаря страхованию снижается степень такой зависимости, когда человеческие ошибки или злой умысел, просто стихийные бедствия могут поставить отдельную жизнь, семью, бизнес на грань катастрофы.

     Из  вышеперечисленного можно сделать  вывод, что риск служит предпосылкой возникновения страховых отношений. Своеобразие этих отношений как  экономической категории, заключается  в том, что страхование является категорией, находящейся в подчиненной  связи с категорией финансов.

     Страхование, как и финансы, обусловлено движением  денежной формы стоимости при  формировании и использовании соответствующих  целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений. В настоящее время тема страхования является весьма актуальной.

     Страхование с момента его зарождения постепенно оформилось в эффективный способ возмещения ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате чрезвычайных событий, которые были во все времена, при всех системах устройства человеческого общества. Естественно, что обладатель материальных ценностей или производитель, любой  человек не хочет быть подвергнутым риску потерять имущество или  здоровье и заинтересован в существовании  источника средств, для компенсации  потерь при наступлении страхового случая.

     Страхование является важнейшим институтом финансовой и социальной защиты отдельного человека или группы людей, Российской Федерации, а также субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.¹

     Цель  контрольной работы заключается в изучении экономической сущности страхования, и роли страхования в рыночной экономике.

     В соответствии с поставленной целью  определены и решены следующие задачи:

     - определена экономическая сущность  страхования,

     - рассмотрены функции страхования,

     - рассмотрена роль страхования  в рыночной экономике. 
 
 
 
 
 

     1 Экономическая сущность страхования. 

     Первоначальный  смысл понятия страхование связан в российской практике со словом «страх», а в западной практике - со словом insurance (от англ. sure - «уверенность»), которое в переводе означает – обещание возмещения за возможные будущие убытки в обмен на периодические платежи.

     В настоящее же время в нашей  стране существует огромное количество истолкования этого понятия, рассмотрим некоторые из них:

     По  мнению Дробозиной «страхование представляет собой экономические отношения  по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых  премий).»²

     По  мнению Сплетухова «страхование –  это совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками  его создания, с централизацией его  в организациях, осуществляющих проведение страховых операций, и с использованием на покрытие ущерба или осуществление  других выплат лицам, в отношении  которых проводится страхование, в  случае наступления заранее оговоренных  случайных событий.»³

     В соответствии с законом РФ №4015-1 «Об организации страхового дела в РФ» от 27 ноября 1992 г. (с изменениями  от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г., 21 июня, 20 июля 2004 г., 7 марта 2005 г.) страхование  представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических  лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных  образований при наступлении  определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий, а также за счет иных средств страховщиков.

     Наиболее  точным является определение Ермасова С. В. , в соответствии с которым  «страхование - это  экономические  отношения по созданию специальных  денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба при наступлении различных неблагоприятных  событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных, определенных договором или законом, случаях.»⁴

     Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или  юридическое лицо, посредством их распределения между многими  лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств  страхового фонда, который находится  в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность  в страховании обуславливается  тем, что убытки подчас возникают  вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В  подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный  страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.⁵

     Как экономическая категория страхование  представляет систему экономических  отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых  фондов денежных средств и их использование  на возмещение ущерба при различных  рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.⁶ Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.⁷

       Экономическая сущность страхования может быть показана через важнейшие понятия – экономические категории, отражающие в абстрактном виде некие совокупности однородных специфических экономических отношений. Выделим три такие категории, представляющие интерес в практике и познании страхования.

     Рисунок 1 - Экономические категории, показывающие сущность страхования.

     Человеческое  общество может существовать, только производя материальные блага. В  процессе производства на всех этапах движения общественного продукта от производства до потребления люди активно  вступают в отношения с силами природы и в отношения между  собой. Иначе говоря, общественное производство имеет две стороны: производительные силы (отношения людей с природой) и производственные отношения (отношения  людей между собой в процессе производства). Противоречивый характер общественного производства, независимо от воли людей, порождает условия  для возникновения чрезвычайных обстоятельств, наступления случайных событий, имеющих негативные последствия, а сам процесс общественного производства объективно приобретает рискованный характер.

     Рискованный характер общественного производства и необходимость компенсации  возможного ущерба является предпосылкой возникновения страховых отношений. В страховом риске нарушения  непрерывности общественного производства и в соответствующих защитных мерах их совокупности и состоит  сущность экономической категории  страховой защиты общественного  производства.⁸

     Сущность  экономической категории страховой  защиты собственности и доходов  населения заключается в страховом  риске утраты собственности, здоровья и доходов населения, а также  в соответствующих защитных мерах  и в их совокупности.

     Экономическая категория страхования – это  теоретическое выражение реально  существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления  негативных последствий чрезвычайных событий естественного и социального  характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба. 
Экономические отношения страхования сложны и многообразны. Одна из особенностей экономических отношений, представляющих экономическую категорию страхования, заключается в том, что категория страхования обладает рядом аналогичных признаков с категорией финансов.

     Экономические отношения страхования характерны замкнутостью перераспределительных  отношений между заинтересованными  сторонами по поводу солидарной раскладки  ущерба, нанесенного чрезвычайным событием. Замкнутая раскладка ущерба основана на вероятности того, что число  пострадавших сторон, как правило, меньше числа участников страхования, особенно если число участников велико. Для  обеспечения замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд целевого назначения, формируемый из фиксированных взносов застрахованных.

     Характерной чертой рассматриваемой категории  является также то, что страхование  предусматривает перераспределение  ущерба, как между территориальными единицами, так и во времени. При  этом для эффективного территориального перераспределения страхового фонда  в течение года между застрахованными  организациями требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Дело в том, что случайный характер возникновения чрезвычайных событий  выходит за рамки одного хозяйственного года. В связи с этим возникает  необходимость резервирования в  благоприятные периоды части  страховых платежей для их использования  в качестве источника средств  возмещения ущерба в неблагоприятном  году. Замкнутые отношения застрахованных, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба, обуславливают возвратность собранных в страховой фонд страховых платежей. Страховые платежи каждого застрахованного, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в масштабе определенной территории (области, края, республики) и в течение определенного периода. В случае наступления чрезвычайного события вся сумма страховых платежей вернется в форме компенсации ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе.   Признак возвратности средств сближает экономическую категорию страхования с категорией кредита. Именно кредитные отношения обеспечивают возвратность полученных денежных ссуд. Отмечая такую возвратность как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится, прежде всего, к страхованию жизни.

     Суммируя  приведенные характерные особенности  и признаки страхования, можно дать ему как экономической категории  следующее определение:

     Определим экономическую сущность страхования следующим образом: страхование является перераспределительным экономическим отношением, характеризующимся случайностью и вероятностью, статистической наблюдаемостью и фактической возможностью страховых случаев; замкнутой солидарностью раскладки ущербов (в пользу пострадавших страхователей за счет всех страхователей данной страховой компании); наличием временных и пространственных границ раскладки ущербов, возвратностью части страховых взносов, направленной в страховые резервы и фонды страховщиков.