АИТ в банковской деятельности

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

Нижегородский государственный университет им. Н.И.Лобачевского 
 
 
 

Дзержинский филиал 

Специальность «Финансы и кредит» 

Курсовая  работа 
 
 
 
 

Дисциплина: Информационные системы в экономике

Тема: АИТ  по учету денежных операций по кассе 
 

Выполнила: Галанкина А.А.

                                                                   Группа: 3-33 ФК/15

Проверил: Мизиковский И.Е. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание: 

Введение……………………………………………………………………….стр.

Глава 1

1.1 Организация и возможности системы ««1С: Бухгалтерия»……………стр.

1.2 Организационно-экономическая сущность задачи…………………….стр.

Глава 2

2.1 Входная информация……………………………………………………...стр.

2.2 Выходная информация……………………………………………………стр.

Глава 3

3.1 Алгоритм решения задачи………………………………………………..стр.

Глава 4

4.1 Описание условно-постоянной  информации……………………………стр.

Заключение……………………………………………………………………стр.

Список литературы……………………………………………………………стр. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

Занять  лидирующее положение на рынке, повысить эффективность работы персонала, создать  оптимальную структуру управления - вот первоочередные задачи руководителя предприятия. В бухгалтерской и  банковской деятельности это особенно важно, что обуславливает широкое применение бухгалтерских пакетов и программ, благодаря внедрению которых повышается оперативность обработки данных и достоверность деловой информации, принимаются более объективные финансовые и управленческие решения.

      Кассовые операции не  являются  особенно  трудоемким  участком  учета,

однако    использование    компьютерных     технологий     при     обработке

информации    по   данному    участку    учета    достаточно     эффективно.

Информацию   о  денежных   средствах    в    кассе    обычно    обрабатывает

кассир, который  ведет  кассовую  книгу  Кассовая  книга  и  отчеты  кассира

могут вестись автоматизированным способом.

Объектом  изучения является участок бухгалтерского учета «Касса» и его автоматизация  в программе «1:С Предприятие».

Для решения  поставленной задачи в процессе выполнения данной работы решались следующие задачи:

- изучалась литература и дано теоретическое обоснование использования компьютерных технологий в учете и анализе;

- составлен краткий обзор  бухгалтерских программ;

- проведена практическая работа по участку бухгалтерского учета «Касса» с использованием программы « 1: С Предприятие».

Цель  выполнения данной  работы заключается  в изучении  технологии компьютерной обработки при помощи программного продукта «1:С Предприятие»  участка бухгалтерского учета «Учет кассовых операций» с использованием  программы « 1: С Предприятие». 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1.

1.1 Организация и возможности системы ««1С: Бухгалтерия» 

Автоматизированные  информационные технологии в учете позволяют в пределах функций бухгалтерского учета полностью регламентировать автоматизированное получение данных, необходимы как для ведения оперативного синтетического и аналитического учета, так  и  для  составления форм  бухгалтерской   и   синтетической   отчетности, данных   необходимых пользователям для выработки и принятия решений, а также системного контроля за ходом производственных процессов.

Ведение учета на основе автоматизированных информационных технологии выполняется бухгалтерами, учетчиками, заведующими складами в организационной структуре АРМ,   технически и программно объединенных в локальную вычислительную сеть.    

Фирма «1С: Предприятие» известна благодаря своему продукту под названием «1С: Бухгалтерия». Существует базовая и профессиональная разновидности  этой программы,  а  также   их   различные   модификации,   предназначенные   для использования в локальном и сетевом варианте.

«1С: Бухгалтерия» включает набор стандартных отчетов, позволяющих получить информацию за произвольный период, в различных разрезах и с необходимой степенью детализации:

• отчеты по синтетическому учету;

• отчеты по аналитическому учету - аналитический учет ведется по объектам аналитического учета в натуральном и стоимостном выражениях;

• отчеты по разделам учета.

При составлении  отчетности программа выполняет  следующие функции:

• ввод, заполнение и печать бухгалтерской, налоговой и статистической отчетности;

• в  «Ручном режиме» заполнения отчетов  бухгалтер вводит основные показатели, а программа рассчитывает все итоговые и производные показатели;

• в  «Автоматическом режиме» программа  заполняет отчеты на основании введенных  за период хозяйственных операций;

• перед  формированием отчетов специальный  режим позволяет проверить состояние  учета и выявить ошибки бухгалтера, не дающие правильно составить отчетность;

• режим  расшифровки позволяет получить обоснование заполненных автоматически  показателей вплоть до каждого первичного документа и хозяйственной операции;

• формы  отчетности ежеквартально обновляются  фирмой «1С» и бесплатно предоставляются зарегистрированным пользователям.

Гибкость  и настраиваемость «1С:Бухгалтерия» проявляется в том, что это  готовое решение, позволяющее вести  учет без дополнительных доработок  и настроек. Кроме того, пакет  может быть адаптирован к любым особенностям учета на конкретном предприятии. В состав системы входит инструментальное средство разработки и модификации программ «Конфигуратор».

Средние и крупные предприятия очень  часто имеют территориально распределенную структуру — филиалы, склады, магазины, пункты приема заказов и иные подобные подразделения, не связанные локальной сетью. В подобных условиях очень важно иметь средства работы с распределенными информационными базами, построенных с учетом принципа организации единой системы автоматизированного учета на предприятии. В этом плане обеспечивается:

• ведение  неограниченного количества автономно  работающих информационных баз;

• полную или выборочную синхронизацию данных;

• настройку  состава синхронизируемых данных;

• произвольный порядок и способ передачи изменений.

Использование средств управления распределенными  информационными базами не ограничивает действия пользователей системы. Все  изменения данных система отслеживает  автоматически и передает их в  соответствии с описанными правилами синхронизации.

С целью  улучшения качества, адаптивности и  технологичности «1С: Бухгалтерия» предусматривает набор сервисных возможностей:

• контроль корректности вводимых проводок;

• табло  счетов (оперативный просмотр итогов по счетам);

• проверка возможности удаления неиспользуемых бухгалтерских счетов, объектов аналитики, документов; и др.

Следует отметить пользовательский интерфейс, обеспечивающий системе хорошие эксплуатационные характеристики. Строка меню рабочего окна содержит следующие блоки команд: «Операции», «Отчетность», «Сервис», «Окна» и «Помощь». При работе в некоторых режимах имеется еще группа команд «Действия». Она перечисляет возможные действия пользователя относительно текущего режима. Под строкой меню располагается строка пиктограмм. Посредством этих пиктограмм можно активизировать наиболее часто применяемые пиктограммы, например печать, вставку, копирование и др.

Существенный  комфорт пользователя обеспечивает сервисные средства. Так, например, «Путеводитель по конфигурации»  предназначен для быстрого освоения программы бухгалтером. Режим «Советы дня» подсказывают пользователю эффективные приемы работы и функциональные возможности системы. Настраиваемые панели инструментов позволят быстро получать доступ к часто используемым функциям программы.

Подробная контекстная помощь позволяет бухгалтеру использовать все допустимые и возможные  действия во всех режимах работы программы. В решении задач комплексной  автоматизации предприятия очень  важно обеспечить взаимосвязь и  взаимодействие различных программ, реализующих решение тех или иных задач в системе управления. «1С: Бухгалтерия» включает готовые режимы для обмена бухгалтерской информацией с другими программами системы.

Для предприятий  с различным составом задач и  объемом совершаемых хозяйственных операций фирма «1С» предлагает разные версии программы «1С:Бухгалтерия»: однопользовательская версия; сетевая версия; версия для SQL («клиент — сервер»).

Технологический процесс создания АИС на базе «1С: Бухгалтерия» состоит из подготовительного, начального и основного этапов.

На подготовительном этапе в режиме «Константы» осуществляется ввод реквизитов предприятия, данных о  руководстве, главном бухгалтере и  др. Проводится заполнение и корректировка  БД. Ведется просмотр плана счетов, просматриваются типовые проводки, самостоятельно формируются дополнительные проводки. Режим «Типовые проводки» предназначен для упрощения ввода стандартных и часто используемых операций. При вводе и создании проводок суммы этих проводок вычисляются автоматически. Корректировка плана счетов может выполняться периодически. Функция «Валюты» обеспечивает хранение курса валют. В режиме «Виды субконто» отмечаются те счета, по которым будет проводиться аналитический учет, например «Материалы», «Основные средства». Для каждого вида субконто в специальной таблице составляется список субконто с указанием цены по каждой позиции.

Далее осуществляется ввод начальных остатков по каждому счету. Для этого необходимо войти в режим «Сервис» (функция  «Параметры») и установить рабочий  период и дату, предшествующие текущим, а затем войти в режим «Операции» (функция «Интервал операций»). Предварительно в верхней части экрана проверяется правильность рабочего периода и даты. Проводки состоят из номера счета, его корреспонденции «00» и суммы. При этом если счет активный, в дебете записывается номер счета, а в кредите — «00», и наоборот. Контроль правильности ввода остатков осуществляется функциями «Расчет итогов» и «Оборотно-сальдовая ведомость». Если остатки введены верно, то остатки по «00» счету должны быть нулевыми, а суммы дебетовых и кредитовых оборотов равны. После ввода и проверки ввода остатков необходимо выполнить режим «Закрытие периода». При этом машина автоматически установит новый расчетный период, что необходимо проверить режимами «Установка параметров» и «Интервалы операции».

Начальный этап выполняется периодически, по мере ведения отчетного периода  и заключается во вводе в машину различных бухгалтерских первичных  документов. Он реализуется функцией «Журнал хозяйственных операций». В журнал последовательно вводятся следующие реквизиты: дата, дебет, кредит, сумма, краткое содержание операции. При вводе номера счета, по которому ведется субконто, вводится «Количество», а «Сумма» исчисляется автоматически на основе цены, введенной в список субконто «Цены». Функция «Документы и расчеты» предоставляет еще более универсальные и гибкие средства для ввода документов и проведения бухгалтерских расчетов. С помощью этого режима в журнал операций можно сразу ввести данные о некотором документе или расчете и связанные с ним проводки, которые автоматически рассчитываются по заданным формулам.