Теоретические основы и историческая практика развития кредитной кооперации в России

Содержание: 

Введение…………………………………………………………………………2

1. Теоретические  основы кредитной кооперации…………………………4

2. Историческая практика развития кредитной кооперации в России…9

Заключение…………………………………………………………………….13

Список использованной литературы…..………………………………......16 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Наиболее распространенной организационно-правовой формой микрокредитных организаций во всем мире являются кредитные кооперативы, осуществляющие аккумуляцию денежных ресурсов, доступное кредитно-финансовое обслуживание своих членов под более низкий процент. Многолетняя мировая практика кооперативного кредитования показывает высокую экономическую и социальную результативность в развитии производства на рыночных основах и в удовлетворении потребительских нужд физических лиц.

     В России, на данном этапе, мелкому кредиту отводится роль одного из ключевых инструментов развития малого бизнеса и вовлечения малообеспеченных граждан в деятельность, позволяющую увеличить производство и повысить уровень их жизни. Для государства, где доля населения с доходами ниже прожиточного минимума составляет около 30%, проблемы доступности микрокредитования имеют первостепенное значение.

     В настоящее время условия  деятельности кредитной кооперации  существенно изменились и, в  этой связи, имеющиеся научные разработки и рекомендации по ее развитию, в значительной степени, нуждаются в совершенствовании и доработке, с учетом современного уровня экономического и социального развития. Растущая значимость процесса кооперативного кредитования вызывает повышенный интерес исследователей к данной проблематике, в рамках формирующейся новой для отечественной науки исследовательской парадигмы.

     Предметом исследования работы является кредитная кооперация. Цель работы - изучение теоретических основ и развития кредитной кооперации в России.

     Для достижения данной цели я ставлю перед собой следующие задачи:

  - Рассмотреть  теоретические основы кредитной  кооперации России;

  - изучить историю развития кредитной кооперации в России;

  Актуальностью данной темы является то, что в настоящее время кредитные кооперативы успешно функционируют в регионах России и объединяют более 100 тыс. членов, что свидетельствует о востребованности их услуг. Наибольшую заинтересованность в деятельности этих кооперативов проявляют представители среднего и малого бизнеса. 

1. Теоретические основы кредитной кооперации

          Кредитные кооперативы в широком понимании это добровольные объединения граждан и/или юридических лиц на основе общности места нахождения или трудовой деятельности, или профессиональной принадлежности, с целью сбережения их собственных средств, взаимного финансирования и оказания прочих финансовых и других услуг.  В зависимости от спектра оказываемых услуг и принятой системы управления они функционируют в различных формах (потребительские кооперативы взаимного финансирования, потребительские общества взаимного финансирования, сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы, общества взаимного кредитования, ссудо-сберегательные кассы, ссудо-сберегательные потребительские общества и т.д.). С таким мнением трудно согласиться полностью, т.к. кредитные кооперативы создаются не столько с целью сбережения средств членов, сколько с целью взаимного кредитования под возможно низкие проценты. Кроме того, кредитные кооперативы не целесообразно относить к потребительским, о чем будет сказано ниже.

     Раскрывая сущность кредитных кооперативов (кредитных союзов) отмечу, что «кредитные союзы - одна из самых массовых и самых привлекательных для населения финансовых организаций, составляющая некоммерческую альтернативу банкам».

 «Кредитные союзы - это некоммерческие финансовые организации, специализированные на финансовой взаимопомощи путем предоставления ссудо-сберегательных услуг своим членам». [4, С.65]

Обзор взглядов современных исследователей кредитной  кооперации позволяет сделать вывод  о том, что по настоящее время доминирует точка зрения о том, что некоммерческий (бесприбыльный) характер деятельности кредитных кооперативов - наиболее приемлемый вариант функционирования кооперативной кредитной системы. Это приводит к смешению понятий. Бесприбыльность деятельности — не цель кредитного кооператива, а способ достижения цели. Основной экономический интерес сельскохозяйственных товаропроизводителей лежит в обеспечении эффективности их собственных хозяйств. Они создают кредитные кооперативы лишь с целью решения одной из проблем, порождаемых их деятельностью, проблемы недостаточности и недоступности кредитных ресурсов для ведения своего хозяйства.

С другой стороны, могут создаваться кооперативные  банки с целью получения прибыли  от оказания услуг клиентам, не являющихся членами такого кооператива. В нашей  стране потребительские общества продают товары не только своим пайщикам, но и другому населению, получая от такой деятельности прибыль, поскольку не члены потребительского общества в распределении прибыли не участвуют.

В настоящее  время в России создание и функционирование сельских финансовых организаций на кооперативной основе идет по трем организационно-правовым направлениям:

• сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы, создаваемые и действующие на основе Федерального Закона «О сельскохозяйственной кооперации»;
• кредитные кооперативы граждан, создаваемые и действующие на основе Федерального Закона «О кредитной кооперации»;
• общества взаимного кредитования, создаваемые и действующие на основе Федерального Закона «О Государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации».

     Определения кредитных кооперативов в указанных законах свидетельствуют о неодинаковом толковании законодателями сущности кооперации.

    В Гражданском кодексе РФ отсутствует понятие кредитного кооператива. В нем выделяются производственные и потребительские кооперативы, к числу последних относятся и кредитные кооперативы. Правовое положение СПКК как потребительского кооператива, определяется в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и законами о потребительских кооперативах. Потребительским кооперативом признается добровольное объединение граждан и юридических лицна основе членства с целью удовлетворения материальных и иных потребностей участников, осуществляемое путем объединения его членами имущественных паевых взносов [1, С. 60].

В ФЗ «О кредитной кооперации» говорится, что кредитный потребительский кооператив граждан - потребительский кооператив граждан, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Кредитные потребительские кооперативы граждан могут создаваться по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой иной общности граждан.

    В Федеральном законе от 8 декабря 1995 г. №193-Ф3 «О сельскохозяйственной кооперации» нет четкого определения кредитного кооператива. Он рассматривается лишь как один из видов потребительских сельскохозяйственных кооперативов, В статье 4 данного закона говорится, что сельскохозяйственным потребительским кооперативом (далее -потребительский кооператив) признается сельскохозяйственный кооператив, созданный сельскохозяйственными товаропроизводителями (гражданами и (или) юридическими лицами) при условии их обязательного участия в хозяйственной деятельности потребительского кооператива. Потребительские кооперативы являются некоммерческими организациями и в зависимости от вида их деятельности подразделяются на перерабатывающие, сбытовые (торговые), обслуживающие, снабженческие, садоводческие, огороднические, животноводческие, кредитные, страховые и иные кооперативы, созданные для выполнения одного или нескольких из указанных в данной статье видов деятельности. Кредитные кооперативы образуются для кредитования и сбережения денежных средств членов данных кооперативов. Таким образам отсутствие в законе определения сельскохозяйственного кредитного кооператива порождает сложности в определении сущности этого вида кооператива.

В ФЗ «О кредитной кооперации»  понятие кредитного кооператива также  трактуется крайне не однозначно и спорно: кредитный потребительский  кооператив (далее - кредитный кооператив)-добровольное объединение физических и (или) юридических  лиц на основе членства в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива, осуществляемое путем объединения его членами имущественных паевых взносов.

     Здесь явно выражено, что источником формирования кредитных ресурсов кооператива являются только паевые взносы членов кооператива, т.е. кооператив не вправе получать кредиты от других финансовых организаций.  Это серьезно ограничивает возможности кредитных кооперативов в достижении целей их создания и препятствует формированию системы кредитных кооперативов страны, вхождению ее в мировую систему кредитной кооперации. 
     Законодательное закрепление членства в кредитных кооперативах юридических лиц в качестве коллективных членов совершенно не соответствует сущности кооперации. Кооперативы перестают быть объединением личностей. Членами кредитных кооперативов могут быть акционерные общества, другие хозяйственные общества и товарищества, основной целью которых является получение прибыли в результате деятельности на рынке. Кооперативные законы предусматривают такую возможность. Однако, кооператив, по определению, - это самодеятельная организация населения. Кооперативы возникают тогда, когда государство не может обеспечить в полном объеме социальную защиту населения. Чем большая часть населения страны социально защищена государством, тем меньше потребность в кооперативной форме организации.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Историческая  практика развития кредитной кооперации в России.

      Развитие кредитной кооперации в России требовало её легитимизации и правового регулирования. В 1895 г. Департаментом по делам учреждений мелкого кредита было утверждено «Положение об учреждениях мелкого кредита», а в 1904 г. оно приобрело новую редакцию, и было дополнено правом открытия земских касс мелкого кредита. Известные далеко за пределами своей страны российские теоретики кооперативного движения Кропоткин П.А., Туган-Барановский М.И., Чаянов А.В., Кондратьев Н.Д. внесли неоценимый вклад в разработку общей теории кооперативного движения и становления кредитной кооперации в России. [5, С.78]

     Движение кредитной кооперации в России было настолько мощным, что 1 января 1912г. начал свою деятельность Московский народный банк, выпустивший 4000 акций на сумму 1 млн. руб., а учредителями этого банка выступили:

- 2368 кредитных  и ссудосберегательных товариществ;

- 499 потребительских  обществ; 

- 115 земских  касс и сословных учреждений  мелкого кредита; 

- 46 обществ  взаимного кредита; 

- 127 артелей; 

- 59 обществ  и касс взаимопомощи.

     В 1916 г. в Российской империи насчитывалось уже более 16 тысяч кредитных кооперативов с общим числом пайщиков более 10 млн. В начале ХХ века Россия занимала ведущее место в мире по численности кредитных кооперативов и числу пайщиков. В ходе первой мировой войны и, особенно, в период революционных преобразований Движение кредитных союзов было радикально подорвано, однако существовало вплоть до 30-х годов. [6, С.80]

     Говоря о кредитных кооперативах, Э.Парнелл пишет, что «любой кооператив должен уметь привлечь и сохранить капитал с целью финансирования своей деятельности, даже если этот капитал предоставляется его пайщиками.

     Кооператив должен быть в состоянии выплачивать рыночную ставку процента по капиталу, который он использует».

В нашей стране возрождение кооперативного движения началось в конце 80-х годов XX века.

     Один из основных теоретиков кооперативного движения этого периода В.А.Тихонов, рассматривая кооперацию лишь как форму предпринимательской деятельности, а кооперативы - как объединения предпринимателей писал: «Существующие колхозы да и потребительская кооперация ничего общего с кооперативными формами предпринимательской деятельности не имеют... Кооперативное производство - типичная форма свободного предпринимательства. Задумана она была как мелкое производство, основанное на паевых вложениях людей, желающих сообща вести какое-либо дело, приносящее доход. Предполагалось, что работать в них будут инвалиды, немощные пенсионеры да младовозрастные несмышленыши. И сейчас кое-кто еще мечтает о превращении кооперации в совокупность инвалидных артелей. Однако жизнь повернула по-иному. Как только появилась возможность в форме кооперации начинать свободную предпринимательскую деятельность, в нее потоком пошел предприимчивый и грамотный народ». Следовательно, В.А.Тихонов не рассматривая кредитную кооперацию как самостоятельное направление кооперативного движения, отдавал предпочтение именно производственной кооперации. В этот период кооперация решала другие проблемы, стоящие перед государством в целом, и поэтому кредитная кооперация не представляла интереса для государства.