Страхование предпринимательских рисков

Не возмещают  потери, которые возникли вследствие умышленных действий страхователя, его  партнеров или выгодоприобретателей, направленных на срыв застрахованной деятельности, нарушение законодательства, изменение профиля коммерческого предприятия, а также в результате неквалифицированного управления им.

      Впрочем, каждая страховая организация вправе ограничивать или расширять принимаемые на свою ответственность риски. 

Страхование следует  проводить с установлением определенной франшизы (например, 5%) и с предоставлением  права страхователю увеличить ее размер. Целесообразно ограничение  и минимальной суммы возмещения (например, до 80% ущерба).

     Тарифы. Ставки взносов (тарифы) по страхованию коммерческих рисков зависят от многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рыночных отношений и т. д. Для каждого предприятия риск индивидуален, следовательно, надо по возможности индивидуализировать и сроки платежей. Тарифы данного страхования коррелируют в значительной мере со ставками страхования кредитов, поскольку в обоих случаях они находятся под сильным воздействие рыночного механизма.

       Страхование финансовых рисков. По мнению некоторых ученых, понятие финансового риска тождественно понятию коммерческого (предпринимательского) риска и представляет собой вероятность неполучения или потери какой-либо денежной суммы (фонда), в том числе потери прибыли и неплатежа (невозврата кредитов).

      Приверженцы другой точки зрения рассматривают коммерческие риски как очень широкое понятие, включая в них вероятность случайных убытков при любой коммерческой (хозяйственной) деятельности. В данном случае к страхованию коммерческих рисков относят рисковые виды страхования, связанные с коммерческой (хозяйственной) деятельностью, и исключают из него накопительные виды страхования, страхование ответственности (кроме ответственности товаропроизводителя) и страхование имущества физических лиц.

     Таким образом, можно выделить следующие виды страхования, которые покрывают коммерческие (хозяйственные, предпринимательские) риски:

1) всевозможные  виды страхования имущества юридических  лиц; 

2) страхование от потери прибыли (дохода) вследствие остановки производства (коммерческой деятельности), т. е. страхование косвенных убытков;

3) страхование  ответственности товаропроизводителей;

4) страхование  недопоставки и недопродажи продукции; 

5) страхование кредитов (риска невозврата и ответственности заемщика);

6) страхование  от невыполнения финансовых обязательств (финансовых гарантий);

7) страхование  технических рисков (страхование  строительно-монтажных, эксплуатационных  рисков и др.);

8) страхование работников предприятий от хищения и затрат (гарантийное страхование).

     Как видно, страхование коммерческих рисков — это те виды страхования, о которых должен знать и помнить каждый предприниматель.

Финансовые риски  являются составной частью коммерческих и связаны с вероятностью потерь каких-либо денежных сумм (денежных фондов) или их недополучением. Финансовый риск — это вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, т. е. вытекающего из природы этих операций.

      Также к финансовым рискам можно отнести риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполучения или недополучения прибыли) в результате" наступления страхового события — остановки производства (торговли) из-за утраты, повреждения застрахованного имущества. Этот риск угрожает, прежде всего, производственным предприятиям.

      Финансовые риски косвенно связаны с имущественным страхованием и распространяются в основном на финансово-кредитную и биржевую сферы. При этом есть одно исключение: к финансовым рискам можно отнести риск неплатежа по потребительскому кредиту, где одним из субъектов страхования может являться физическое, а не юридическое лицо.

       Существует много связанных с финансово-кредитной сферой рисков, которые нельзя в полной мере отнести к финансовым рискам. Таковы, например, риски убытков, вызванных:

— мошенничеством банковских служащих;

— принятием банком фальшивых денежных знаков;

— подделкой или утратой различных ценных бумаг;

— подделкой чеков, векселей, кассовых ордеров;

— кражей, уничтожением или повреждением находящихся в помещении банка денежных знаков, драгоценных камней, металлов, ценных бумаг, страховых полисов, бухгалтерских книг и т. д.

        Названные риски хотя и связаны с финансово-кредитной сферой, относятся скорее не к финансовым, а к имущественным, но их страхование имеет большое значение для коммерческих банков и должно получить широкое распространение.

      Можно предложить следующую классификацию финансовых рисков:

1) страхование  кредитов, в том числе страхование: 

— риска невозврата кредита (страхователь — банк);

— ответственности заемщика за невозврат (непогашение) кредита (страхователь — заемщик);

— несвоевременной уплаты процентов за кредит заемщикам;

— потребительского кредита (страхователь — физическое лицо);

— коммерческого кредита (страхование векселей);

— страхование депозитов (страхователь — банк или вкладчик);

2) страхование  косвенных рисков, в том числе:

— на случай потери прибыли (дохода);

— дополнительных расходов (как отдельный вид страхования);

— временной прибыли, арендной платы и т. п.

3) страхование  биржевых рисков, в том числе: 

— рисков неплатежа по коммерческим сделкам;

— комиссионного вознаграждения брокерской фирмы; — операций с ценными бумагами;

4. страхование риска неправомерного применения финансовых санкций государственными налоговыми инспекциями.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

        Список использованных источников 

1.  Боков В.В., Забелин П.В., Федцов В.Г. Предпринимательские риски  и хеджирование в отечественной и зарубежной литературе. – М., 2009.
2. Ващенкин Н.П. Безопасность предпринимательской деятельности. – М.: Экономика, 2008.
3. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения. – М.: Дело и сервис, 2007.
4. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. – М.: ИНФРА-М, 2009.
5. Москвин В.А. Управление рисками при реализации инвестиционных проектов. – М.: Финансы и статистика, 2009 .
6. Ступаков В.С., Токаренко Г.С. Риск-менеджмент: Учебное пособ., Рек. УМО. - М.: Финансы и статистика, 2007
7. Тактаров Г.А., Григорьева Е.М. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски: Учеб. пособие. – М.: Финансы и статистика, 2008.
8. Чернова Г.В., Кудрявцев А.А. Управление рисками: Учебное пособие, Рек. МО. - М.: Велби - Проспект, 2007