Основы организации финансов домохозяйств

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

• Денежные доходы и расходы домохозяйств

2.1  Бюджет домашнего хозяйства.

      Финансовые  ресурсы  формируют  бюджет  домашнего  хозяйства.  По  своему материальному содержанию бюджет домохозяйства -  это форма образования и использования фонда денежных   средств   домохозяйства.   Он   объединяет совокупные доходы членов домохозяйства и расходы, обеспечивающие их  личные потребности. Средств семейного бюджета постоянно  не  хватает  в  связи  с расширением потребностей. Недостаток  средств  бюджета,  особенно  в  нашей стране, вынуждает участников домохозяйства помимо продажи рабочей  силы  на основном месте работы и получения оплаты труда по трудовым договорам вести личное   подсобное   хозяйство,   осуществлять   индивидуально-трудовую   предпринимательскую деятельность,  сдавать излишки своей недвижимости  и

предметы длительного  пользования  в  аренду,  приобретать  и реализовывать ценные бумаги и  т.п.

    В рамках бюджета формируются обособленные денежные фонды:

1.  индивидуальные,   предназначенные  для    отдельных   членов   семьи   и

используемые  на  приобретение  различных  товаров,   развлечения,   учебу,

медицинское обслуживание и т.п.;

2. совместный,  для   покупки   товаров   общего   пользования  (телевизора,

холодильника  и т.д.);

3.  накопления и  обеспечения  (резервный  фонд),  используемый  для  будущих капитальных расходов (покупки дома, квартиры,   участка   земли,    средств транспорта,    а    также   формирования   первоначального   капитала   для коммерческой деятельности).

     Потребность  в  создании  фонда  накопления  возникает  не   только   для приобретения товаров длительного пользования,  требующих  больших  средств, для  отдыха  и  дорогостоящего  медицинского  обслуживания,  но  также  для обеспечения достойной жизни в старости.

   В экономической зарубежной литературе различают  постоянный  и  временный доход домохозяйства. Постоянный - это доход, который, согласно ожиданиям человека, сохранится в будущем.  В стабильном  экономическом обществе к этому виду относят, как правило, оплату  трудовой  деятельности.

 

 

   Временным считается доход, который в  будущем  может  исчезнуть,  например, доход от ценных бумаг в  связи  с  прекращением  акционерного  общества. В России, когда общее экономическое положение страны неустойчиво, весь  доход домохозяйства становится временным, трудно прогнозируемым.

   Доход семейного бюджета определяет объем потребления домохозяйств.

Постоянный доход, размер которого повторяется из года в год, не вызовет серьезных колебаний в их потребительских расходах. В то же время  временный доход может оказать серьезное влияние на общий  платежеспособный  спрос страны.  Его  рои  в  отдельный  период  времени,   создав   дополнительные требовании товаров и услуг, осложнит ситуацию на рынке.

   Государство оказывает существенное воздействие на объем бюджета домашнего хозяйства, так как в рыночной экономке оно полностью интегрировано в  общий кругооборот   материальных   и   денежных    средств. Это воздействие осуществляется:

1)  через  налоговую  систему  —  домохозяйства  оплачивают  налоги, сборы, пошлины и делают другие обязательные отчисления

2) через оплату труда работников в государственном секторе;

3) через предоставляемые различные общественные блага и услуги;

4) через государственное ценообразование.

 

2.2  Доходы домашнего хозяйства.

   Доходы домашнего хозяйства - часть национального  дохода,  создаваемая  в процессе производства и предназначенная для удовлетворения  материальных  и духовных  потребностей  членов  хозяйства.  Эти  доходы  должны  возместить трудовые затраты, т.е.  все  физические  и  умственные  способности  людей, израсходованные и процессе производства. Однако в современном обществе  из-за не равномерного распределения национального дохода ресурсы у отдельных категорий домохозяйств  оказываются   недостаточными,   чтобы   поддержать жизненные силы на требуемом уровне. Поэтому государство за счет  бюджета и внебюджетных фондов и предприниматель за счет  прибыли  пополняют  средства домохозяйств.

 

2.3   Валовой доход домохозяйств.

   Валовой доход домохозяйств - это денежные доходы,  стоимость  натуральных поступлений   продуктов   питания   и   предоставленных   государством и предприятиями в натуральном выражении льгот, дотаций, подарков  (без  учета накопленных сбережений), а накопления и сбережения  в  нашей  стране  из-за относительной бедности всегда стояли на низком уровне.

   В валовых доходах преобладают денежные доходы, представляющие собой объем денежных средств, которыми располагает домохозяйство для обеспечения  своих расходов. Денежные доходы формируются за счет следующих источников:

1) оплата труда членов  домохозяйств,  полученная  при  выполнении  трудовых соглашений при найме, а  также  премии,  постоянные  надбавки  к  зарплате, выплаты  работодателями  на  социально-культурные  цели:  пособия,   оплата транспортных услуг, путевок и т.п.;

2)  доходы  от    предпринимательской   деятельности    в   форме   прибыли, дивидендов, процентов по ценным бумагам и вкладам, арендная плата и др.;

3) государственные  социальные   выплаты   (трансферты) пенсии, пособия и другие платежи из бюджета и внебюджетных социальных фондов.

   В нашей стране соотношение между этими тремя источниками резко  менялось.

В  условиях  господства     государственной     собственности     основными  доходами домохозяйств были заработная плата и выплаты из бюджета.  По  мере развития  рыночных  отношений  роль  второго  источники  стала  возрастать.

Однако и сегодня оплата труда остается главным доходом. Значение отдельного вида источника у конкретной семьи определяется ее социальным составом. Так, имеются домохозяйства, где оплата труда  составляет  почти  100%  денежного дохода,  например,  работающая  супружеская   семья   без   детей. Есть домохозяйства,    где    денежный    доход    формируется только  за  счет государственных социальных  трансфертов.  На  пример,  супруги-пенсионеры, воспитывающие малолетних  внучат.  На   структуру   доходов домохозяйств оказывает влияние место проживания — в городе или на селе.

 

   Кроме того,денежные доходы домохозяйств пополняются за счет  натуральных поступлений (например, производимых в подсобных  хозяйствах  продуктов  или выполнения для собственного потребления услуг, а также полученных в порядке поощрения товарно-материальных ценностей от работодателей или государства).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4  Денежные доходы.

   В основу деления доходов положены разные признаки.

   1. В зависимости от источника дохода они подразделяются на:

. заработную плату и дополнительную оплату трудовой деятельности;

. доходы от предпринимательской деятельности; доходы от ценных бумаг;

. арендную плату за переданное во временное пользование имущество;

. страховое возмещение;

. доходы от реализации имущества;

.  выплаты  из  государственных  денежных  фондов  (бюджетов,   внебюджетных фондов);

. прочие.

   2. В зависимости от равномерности поступления различают доходы:

1.  регулярные (оплата труда, арендная плата и др.);

2.  периодические (авторские гонорары, доходы по ценным бумагам и др.);

•   случайные или разовые (подарки, доходы от реализации имущества).

   3. В зависимости от надежности поступления различают доходы:

1. гарантированные (госпенсии, доходы по госзаймам);

2. условно-гарантированные (оплата труда);

3. негарантированные (гонорары,  комиссионное вознаграждение).

 

                                  

 

 

 

 

 

    2.5   Денежные расходы домашнего хозяйства и их состав.

    Расходы  бюджета  домохозяйства  играют  существенную  роль  и экономике страны. Используя свои доходы, семья обеспечивает формирование  и развитие рынка товаров и услуг.  Реализуя  свои  накопления  и сбережения,   она увеличивает спрос на ценные бумаги,  расширяя  тем самым фондовый  рынок.

Кроме   того,   большое     значение     домохозяйства     как     субъекта предложения    важнейших    производственных    ресурсов    -    труда    и предпринимательской   деятельности.   Наконец,   члены   семьи,   занимаясь воспитанием детей, выступают главными  потребителями  социально-культурной сферы, которая финансируется государством.

   Члены домохозяйств, расходуя свои средства,  удовлетворяют  разнообразные потребности. Это возможно двумя путями:

   1) использованием денежных доходов на приобретение товаров и услуг;

   2) натуральным  самообеспечением,  происходящим  за   счет   собственной трудовой деятельности отдельных членов хозяйства.

   В  настоящее  время   наблюдается  снижение  платежеспособного     спроса населения     страны.     Сокращение     общественного    производства    и инфляционный процесс вызвали у домохозяйств резкое повышение  экономической активности.  Проблема  выживания  сегодня  стоит  для  значительной   части российского  общества  (почти  четверть   нашего   населения   живет   ниже прожиточного минимума). В этих условиях все ресурсы общества, в том числе и каждого домохозяйства,  мобилизуются  для  поддержания  существования.

При общем спаде общественного  производства вновь получает развитие  натуральное и полунатуральное  хозяйство.  Семейные  коллективы,   чтобы   существовать,производя:  продукцию  на  личном  подсобном   и   приусадебном участках, занимаются индивидуально-трудовой и  предпринимательской  деятельностью, в том числе семейной торговлей; выполняют раз личные платные услуги.

  Хотя натуральное и полунатуральное хозяйства менее эффективны, чем общественные, и не способны обеспечивать  полным  набором  всех  товаров  и услуг,  но  они  поддерживают  необходимый  минимальный  уровень  семейного бюджета и спасают  домохозяйства  от  бедности  и  нищеты.  О  значительной

материальном     поддержке      домохозяйств       внутренними       силами

свидетельствует относительно высокая и все увеличивающаяся  доля продукции и услуг, создаваемая семьями в ВВП (от 12 до 15% ВВП).

   Натуральное самообеспечение  за  последние  годы  возросло,  а  с  учетом государственных социальных трансфертов в натуральной форме  занимает  почти четвертую часть потребления домашнего хозяйства.  Однако  денежные  расходы играют доминирующую роль в общем объеме конечного потребления.

   Денежные расходы домохозяйства  -  фактические  затраты  на  приобретение материальных  и  духовных  ценностей,  необходимые  для  продолжения  жизни человека, которые включают потребительские расходы и расходы, не  связанные непосредственно  с  потреблением.  Они  выполняют  очень  важную  роль по воспроизводству рабочей силы отдельных членов домашнего хозяйства.

   В современных условиях в России происходит снижение реальных расходов из-за уменьшения доходности определенных групп  населения.  Наряду  с  другими факторами это приводит к  качественным  изменениям  в  обществе:ухудшению здоровья населения,  сокращению  продолжительности  жизни,  падению  уровня рождаемости.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  2.6  Классификация и структура денежных расходов.

   Денежные расходы домашнего хозяйства  можно  классифицировать  по  разным признакам:

   1) по степени регулярности:

4. постоянные расходы (на питание, коммунальные услуги и др.);

5. регулярные расходы (на одежду, транспорт и др.);

•  разовые расходы (на лечение, товары длительного пользования).

  2) по степени необходимости:

6. первоочередные   (необходимые)   расходы         на   питание, одежду;

7. медицину;

8. второочередные  (желательные) расходы  (на образование, страховые  взносы и т.п.);

9. прочие расходы (остальные);

   3) по целям использования:

10. потребительские расходы (на покупку товаров и оплату услуг);

11. оплата обязательных платежей и различных обязательных плюсов;

12. накопления и сбережения во вкладах и ценных бумагах;

13. покупка иностранной валюты;

14. прирост денег на руках населения.

   Самые большие изменения за указанный период  произошли  в  двух  статьях:

значительно возрос удельный  вес  расходов  на  покупку инвалюты  и резко