Мы живем в потребительском обществе, где основной целью является приобретения каких либо благ. Сегодня люди уже не ждут момента когда они накопят достаточное количество средств на приобретения ими желаемого предмета, они просто идут берут кредиты или расплачиваются кредитными картами, а потом выплачивают непомерные проценты и зачастую навсегда расстаются с залоговым имуществом. Люди привыкли жить не по доходам, что и становится причиной кризисов в мире. Все эти отношения порицаются Кораном (Сура аль-Бакара (Корова) абз. 275-279, Сура ан-Ниса (женщин) 160-160).

По данным всеобщего совета исламских финансовых институтов (General Council of Islamic Financial Institutions), на сегодняшний день почти в 40 странах мира насчитывается около 400 финансовых учреждений, работающих по исламской модели. Среди них отмечаются: Банки, Инвестиционные банки, Инвестиционные дома, Инвестиционные компании.  С ежегодными темпами роста в 10-15% исламские банки сегодня являются одним из наиболее динамично развивающихся сегментов мирового финансового рынка.  
       Главным принципом исламской банковской системы является исключение из всех банковских операций процентной ставки (риба). Инвестиции осуществляются на основе принципа долевого участия в прибылях и убытках (мудараба). Первый банком работающим по такой системе был Mit-Gamr Bank основанный в 1963 году предпринимателем Ахмадом ан-Наггаром в городке Мит-Гамр Египта. Он ориентировался на средние слои населения, предлагая три вида счетов — текущие, сберегательные и инвестиционные. 

  Началом развития исламской банковской системы  принято считать создание в 1975 году в Джидде (Саудовская Аравия) под  эгидой организации "Исламская конференция" Исламского банка развития (Islamic Development Bank, IDB).

Исламский банкинг завоевывает мир? 
Первые исламские банки появились на Ближнем Востоке чуть более 30 лет назад: 
• Сейчас они присутствуют в 75 странах мира (не только в мусульманских).  
• Их совокупные активы превышают цифру в 300 млрд. долл.  
• Количество исламских инвестиций в различные экономики мира, по некоторым оценкам, достигло суммы 400 млрд. долл.  
• Исламские банки уверенно выходят на мировой финансовый рынок, где устанавливают партнерские отношения с крупнейшими мировыми банками. 
• Deutsche bank, Citibank, HSBC открывают специальные исламские департаменты. В Сити-банке открыт специализированный отдел. Во многих европейских и американских банках действуют т.н. «исламские окошки». Однако в последнем случае для правоверого мусульманина существует существенный риск, что его деньги будут смешаны с нехаляльными (нечистыми) деньгами, то есть полученными от криминала. 
• Исламские банки практически не пострадали от мирового финансового кризиса, явив пример высочайшей эффективности.  
• Таким образом, исламская банковская система сегодня делает значительные шаги на пути к интеграции в мировую финансовую систему. В то же время и крупнейшие западные банковские учреждения не выказывают ей враждебности (во всяком случае, открыто) и всячески идут на встречу. Запад просто вынужден считаться с миллиардом мусульман и их ценностями. 

В чем суть исламского банкинга? 
Как отмечают эксперты землячества исламских стран Академии Masterforex-V, так называемые исламские банки до сих пор являются одним из самых загадочных явлений в мировой финансовой системе: 
1. Исламский банк – это один из институтов, создаваемых на основе принципов мусульманского права, среди которых важнейшее место занимает запрет на ростовщичество. В грех впадает тот, кто является ростовщиком, и тот, кто пользуется его услугами. 
2. Это означает, что исламские банки полностью отказываются от взимания процента и фьючерсных сделок (они также категорически запрещены Кораном). 
3. Главный запрет в исламской банковской системе – это запрет на игры со временем. Невозможность закладывания будущего времени ради сиюминутных спекулятивных сделок.  
4. Кроме того, исламские банки соблюдают строжайший запрет на азартные игры. Они не могут участвовать в лотерее и прочих подобных операциях.  
5. Все депозиты от населения также являются беспроцентными.  
6. Таким образом, запрет на взимание процента от ссуды (рибы) и отказ от намеренного риска (гарара) – вот главное отличие исламских банков от западных. Соответственно, в них не практикуется процентное кредитование и спекулятивные операции на фондовых и валютных рынках. 
Исламский банк – банк-инвестор. 
• Фактически, настоящий исламский банк занимается проектным инвестированием, разделяя со своим клиентом все возможные риски. Он никак не может застраховать свои вложения. Исламские банки наряду с заемщиками несут убытки по проектам, в которые инвестировались средства. 
Они заинтересован в успехе начатого дела не меньше, чем человек, который обратился в банк за помощью.  
• Таким образом, исламский банк ориентирован на реальное производство, а не на спекулятивные операции. 
Как зарабатывают исламские банки? 
Это, действительно, очень важный вопрос. Поскольку, не признавая западную, основанную на ростовщичестве, систему, исламский банкинг ставит себя в заведомо проигрышное положение по сравнению с ней. Казалось бы, за счет чего может жить банк, который не взимает процентов? 
1. Перепродажа недвижимости в рассрочку. Вместо того чтобы предоставить клиенту ссуду на покупку жилья, банк сам его приобретает, а потом продаёт клиенту в рассрочку, но по более высокой цене. Это, якобы, не взимание процентов, а определенная плата за риск.  
2. Участие в капитале финансируемого проекта за определенную долю в прибыли. Таким образом, исламские банки, в отличие от западных, нацелены не на извлечение максимальной прибыли, а на создание добавочной стоимости.  
3. Исламские банки практикуют еще такой вид операции как мурабаха – то есть занимаются куплей-продажей. Банк по согласованию с клиентом приобретает определенный вид товара для продажи, при этом банк может заниматься маркетингом, перевозкой, хранением, и самой продажей. 
4. Выдача особого кредита "сукук". Банк получают свой процент не от выданной суммы, а от дохода компании-должника.  
5. Исламские банки также активно работают с ценными бумагами, но выступают при этом скорее в качестве акционера.  
6. Многие правоверные мусульмане платят закят – налог на богатство. Этого требует не государство, а шариат. Закят - дело сугубо добровольное, и предназначен он для помощи бедным. Так вот, верующие чаще всего несут эти средства именно в исламские банки. 

Подводя итог сказанному, можно отметить, что, несмотря на то, что многие вопросы, связанные с  деятельностью исламских банков, пока остаются без ответов, можно  ожидать уже в ближайшее время  их разрешения. Во многом это диктуется  той скоростью и динамичностью  развития, которую демонстрируют  в последнее время исламские  банки, и их стремительным вхождением в мировую банковскую систему. В  этой системе исламским банкам придется выдержать жесткую конкуренцию  со стороны обычных банков, которые  сегодня обладают преимуществом  в том, что касается организации  их работы и понимания природы  и сути их деятельности со стороны  клиентов и партнеров. Но если принять  во внимание количество мусульман во всем мире, которые потенциально могут  стать клиентами исламских банков, появившихся за пределами исламских  государств, а также уровень финансового  капитала, аккумулированного в настоящее  время в исламских банках. То можно  считать реальным, что исламские  банки обладают огромным и уникальным в своем роде потенциалом, который  может позволить им со временем успешно  конкурировать с традиционными  банками.