Кредитные операции

    Банк  России создает “Кредитное бюро”¹⁴, информационную службу, представляющую собой банк данных о финансовом состоянии, кредитных историях клиентов различных банков, где можно будет запросить сведения о будущем заемщике.

    Для принятия решения о выдаче кредита  в банке тщательно изучается  кредитоспособность заемщика — его  способность своевременно погасить кредитную задолженность. Кредитоспособность и платежеспособность заемщика зависят  от его финансового положения. Основные источники информации для оценки финансового положения предприятия  — баланс и другие формы бухгалтерской  отчетности на несколько отчетных дат.

    Анализ  кредитоспособности предприятия по его балансу производит кредитный  инспектор; он изучает также другую доступную информацию о потенциальном  заемщике и делает предварительный  вывод о возможности предоставления ему кредита. Решение о предоставлении кредита или об отказе принимает  кредитный комитет банка.

    Формой  залога при долгосрочном кредитовании, обеспечивающей наибольшую нейтрализацию  кредитного риска банка, является ипотека  — залог недвижимости. Объектом ипотеки может быть сначала земельный  участок, выделенный под стройку, а затем закладные оформляются на сам строящийся объект.

    Для получения кредита на капитальные  вложения предприятие представляет в банк заявление, справку об утверждении  проектно-сметной документации, титульный  список, план капитальных вложений, кредитный договор, залоговое обязательство.

    Кроме того, предприятие должно представить  в банк технико-экономическое обоснование  с расчетами, подтверждающими эффективность  и окупаемость затрат по кредитуемым  проектам. Для определения экономической  целесообразности, суммы ссуды, величины платы за кредит и сроков кредитования предоставляются следующие сведения (с разбивкой по годам планируемого срока осуществления инвестиционного  проекта):

• о сумме и структуре капитальных вложений (стоимость строительно-монтажных работ, стоимость оборудования);
• график освоения производственной мощности (процент от проектной мощности, осваиваемой в каждом году);
• данные о предполагаемых объемах продаж, затратах на производство, предполагаемой прибыли по вводимому объекту;
• сведения об источниках финансирования инвестиционного проекта;
• план денежных поступлений и выплат по годам.

    Как правило, банковский долгосрочный кредит восполняет нехватку других источников финансирования, основными из которых  являются собственные средства предприятия. План финансирования капитальных вложений включает следующие источники средств:

• собственные средства, в том числе:
• прибыль (фонд накопления);
• средства от продажи акций;
• поступления от хозяйственной деятельности (чистая прибыль, начисленная амортизация);
• прочие собственные источники; заемные средства, в том числе:
• кредиты коммерческих банков;
• средства от выпуска собственных облигаций;
• бюджетные средства.

    За  счет долгосрочного кредита оплачиваются строительно-монтажные работы, поставки оборудования, разработка проектно-сметной  документации для строительства.

    Возврат заемных средств и выплата  процентов банку по вновь начинаемым стройкам производятся после введения объектов в эксплуатацию в сроки, установленные договорами. По объектам, строящимся на действующих предприятиях, возврат кредитов начинается до ввода  в действие этих объектов, а платежи  по процентам обычно вносятся с даты получения средств (ежеквартально  или ежемесячно)¹⁵.

    Банк  контролирует целевое использование  и освоение долгосрочных кредитов, инспектируя кредитуемые объекты, производит контрольные обмеры строек.

    Сбербанк  продолжает сотрудничество с Европейским  банком реконструкции и развития (ЕБРР), который выделил России несколько  десятков миллионов долларов на кредитование малого и среднего бизнеса. Обеспечением кредита являются:

• личное имущество (ювелирные изделия, аудио - и видеотехника, транспортные средства и пр.);
• основные средства;
• товары в обороте;
• недвижимость: квартира (приватизированная без прописки), дом, офис, магазин, цех, гараж (капитальный, зарегистрированный в Бюро технической инвентаризации (БТИ) и др.;
• личные поручительства;
• гарантии других организаций.

    Кредит  не предназначен для экологически вредных  производств, производства табака, алкогольных  напитков, оружия, а также для  торговли ценными бумагами и игорного бизнеса. Выдаются кредиты двух видов (микрокредиты и малые кредиты) на различных условиях. Программа кредитования малого и среднего бизнеса базируется общеевропейских стандартах с учетом российской специфики, основной документ для обоснования потребности  в кредите — бизнес-план предприятия  на определенный период в перспективе. Прогноз составляется по двум сценариям  — консервативному и прогрессивному. Если после исследования консервативного  сценария, который учитывает максимум возможных потерь, можно сделать  вывод о целесообразности предоставления кредита, то кредит может быть выдан.

    Приоритет при кредитовании отдается производственным предприятиям, ведущим активную хозяйственную  деятельность. Эксперты банка помогают будущему заемщику правильно определить необходимую сумму кредита, которую  он будет в силах возвратить, сроки  и процентную ставку.

    Очень важно обеспечить предоставление ликвидного залога. Методика ЕБРР предполагает гибкий подход к выбору залога. Поскольку  клиентами программы кредитования малого и среднего бизнеса являются небольшие организации, то залоги могут  приниматься и от третьих лиц  — как граждан, так и предприятий. По мере погашения кредита с предприятием поддерживается постоянная связь; при  необходимости предоставляются  консультации банковских специалистов.

    Наибольший  интерес для банка представляют такие предприятия малого бизнеса, как магазины, мастерские, предприятия  бытовых услуг, небольшие производственные фирмы.¹⁶

    Специфика малого бизнеса предполагает некоторые  особенности организации кредитования. Наиболее приемлемыми для малого бизнеса оказываются траншевые  кредиты, т.е. предоставление залога не на всю сумму кредита, а на отдельные  его части — транши. Часто это  делается под приобретаемое оборудование: на первый транш кредита приобретается  оборудование, а под залог оборудования выдается ссуда на приобретение сырья  и пополнение оборотных средств.

    Программа кредитования малого и среднего бизнеса  хорошо отработана. После выдачи кредита  банк регулярно отслеживает финансовое состояние заемщика до оплаты последнего транша. Клиент получает бесплатную юридическую  помощь по оформлению не только документов на получение кредита, но и учредительных  документов, контрактов.  

    Кредитные операции на межбанковском  рынке. 

    В настоящее время в сфере межбанковских  финансовых операций, осуществляемых в России, наибольшее развитие получило межбанковское кредитование, которое  относится к традиционным видам  банковских услуг. Кредитные операции на межбанковском рынке – одно из наиболее значимых направлений банковского  бизнеса. Как показывает мировая  практика, за счет этого источника  формируется существенная часть  чистой прибыли, отчисляемой в резервные  фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Кроме того, займы  коммерческих банков у других кредитных  учреждений играют существенную роль в поддержании платежеспособности баланса коммерческого банка, обеспечивая бесперебойность его обязательств¹⁷.

    Из  всех существующих сегодня финансовых инструментов межбанковские кредиты  наиболее оперативно реагируют на изменения  конъюнктуры финансового рынка, так как банки часто рассматривают  рынок МБК в качестве оперативного источника средств для активных операций на других сегментах финансового  рынка. Поэтому ставки по межбанковском  кредитам – своеобразный барометр состояния финансового рынка  в целом.

    Межбанковские кредиты (МБК) — это кредиты, предоставляемые  одними банками другим, или депозиты банков, размещаемые в других банках.¹⁸ Субъектами кредитных отношений в данном случае являются банки — коммерческие и центральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на рынке МБК — денежном рынке.

    Участниками рынка МБК являются банки, которые  проводят свои операции нерегулярно, в  зависимости от складывающихся финансовых условий. Наиболее активные операторы  рынка МБК — банки-дилеры, действующие  от своего имени и за свой счет, которые  могут выступать в качестве заемщиков  или кредиторов.

    КБ  может привлечь кредит другого банка  напрямую или через посредника (другой банк, фондовую биржу, брокерскую контору  и др.). МБК — довольно дорогой  кредитный ресурс, однако в отличие  от депозитов по ним не устанавливаются  резервные требования, поэтому вся  сумма полученного МБК может  быть использована банком для прибыльных вложений.

    Цена  кредитных ресурсов — процентная ставка по кредиту на рынке МБК  — складывается при взаимодействии спроса и предложения. Представление  о состоянии рынка МБК дают определенные показатели:

    Уровень процентных ставок на рынке МБК дифференцируется в зависимости от сроков кредитования.

    Ломбардные  кредиты, т.е. кредиты под залог  ценных бумаг, предоставляются в  соответствии с Положением “О порядке  предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных  ценных бумаг” от 6 марта 1998 г. Данный кредит выдается банкам-резидентам России в валюте Российской Федерации в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы в пределах общего объема выдаваемых кредитов, определенного Банком России в соответствии с принятыми ориентирами государственной денежно-кредитной политики.

    Обеспечением  кредита является залог (блокировка) государственных ценных бумаг, включенных в ломбардный список Банка России¹⁹: государственных краткосрочных бескупонных облигаций (ГКО), облигаций федерального займа с переменным купонным доходом (ОФЗ-ПК), облигаций федерального займа с постоянным купонным доходом (ОФЗ-ПД). Банк России намерен расширить ломбардный список, включив в него корпоративные ценные бумаги российских эмитентов.

    На  момент предоставления кредита под  залог государственных ценных бумаг  КБ должен:

• иметь достаточное обеспечение по кредиту;
• в полном объеме выполнять обязательные резервные требования;
• не иметь просроченной задолженности по кредитам, ранее предоставленным Банком России, и процентам по ним, а также других просроченных обязательств перед Банком России.

    Под залог государственных ценных бумаг  Банк России предоставляет КБ следующие  виды кредитов:

• внутридневные;
• однодневные расчетные (кредиты овернайт);
• ломбардные (на срок от 3 до 30 календарных дней включительно).

    Возврат банками-заемщиками кредитов Банка  России и уплата процентов по ним  производятся в установленные сроки; изменение сроков погашения кредитов не допускается.

    Банк  России может устанавливать различные  процентные ставки по различным видам  кредитов, в том числе в зависимости  от срока и частоты предоставления кредита.

    При наличии достаточного обеспечения  и соблюдении установленных условий  банк может получить несколько видов  кредитов в один день, в том числе  получить несколько ломбардных кредитов на различные либо одинаковые сроки  и (или) несколько внутри - дневных  кредитов.

    Банк  выбирает, какими видами кредитов Банка  России он будет пользоваться, и  заключает с ним генеральный  кредитный договор. Оформляется  также дополнительное соглашение к  Договору корреспондентского счета  КБ, в котором закрепляется право  Банка России на списание денежных средств в объеме не погашенных в  срок требований Банка России по предоставленным  кредитам, а также сумм за право  пользования внутридневными кредитами  без распоряжения банка — владельца  корсчета.

    КБ  должен иметь счет депо в уполномоченном депозитарии, с которым он должен заключить дополнительное соглашение об открытии раздела “Блокировано Банком России” на своем счете  депо.

    Кредиты Банка России предоставляются при  условии предварительного блокирования банком государственных ценных бумаг, принадлежащих ему по праву собственности. Эти бумаги должны иметь срок погашения  не ранее чем через 10 календарных  дней после наступления срока  погашения предоставленного кредита  Банка России. Банк самостоятельно определяет количество и выпуски  государственных ценных бумаг, подлежащих предварительному блокированию.