Банковское право

Содержание

1. Понятие и структура банковской системы Республики Беларусь

2. Виды лизинга

Задача

Литература

1. Понятие и структура банковской системы Республики Беларусь

Банковская система – совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период и являющаяся частью финансово-кредитной системы государства.

Банковская система – открытая система. Понятие открытости следует понимать в двух плоскостях. Во-первых, вступая во взаимоотношение с одним банком, клиент тем самым вступает во взаимоотношения со всей банковской системой. Во-вторых, банки, как финансовые посредники, обеспечивают связь между всеми участниками общественного производства, так как обеспечивают большинство хозяйственных операций.

Условно можно выделить 2 модели банковской системы:

1)                жестко централизованную (Центробанк является органом управления, центром банковской системы)

2)                децентрализованную – функции центрального банка распределяются между несколькими органами. Примером является Федеральная резервная система США. Здесь верхний уровень образуют Совет управляющих Федеральной Резервной Системы, двенадцать Федеральных резервных банков, Служба контролера денежного обращения и Федеральная корпорация Страхования депозитов.

Как правило, банковские системы являются двухуровневыми. Нижний или первый уровень составляют банки иные кредитные организации с их филиалами, а верхний уровень – банковские центры. Одноуровневые банковские системы присущи странам с жестко централизованной нерыночной экономикой. В данном случае центральный банк представляет собой всю банковскую систему (примером может служить Госбанк СССР).

Как и всякая банковская система, банковская система Республики Беларусь строится на определенных принципах, лежащих в основе банковской деятельности. Банковский кодекс (ст. 13) указывает на следующие принципы:

– действие на территории Республики Беларусь белорусских, иностранных банков, их филиалов и представительств, а также небанковских кредитно-финансовых организаций;

– обязанность регистрации и лицензирования деятельности на территории Республики Беларусь;

– невмешательство со стороны государства в деятельность банков и небанковских финансовых организаций, кроме случаев, предусмотренных законодательством;

– запрет государственным органам требовать от банков выполнения несвойственных им функций, в том числе по административному контролю за деятельность клиентов банков, кроме случаев, предусмотренных законодательством;

– ответственность государственных органов и их должностных лиц перед банками за принятие неправомерных решений;

– разграничение ответственности банков и государства – банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков;

– обязательность соблюдения установленных Национальным банком экономических нормативов;

– обеспечение клиентам права выбора банка, а также банковской тайны по операциям, счетам, вкладам клиентов.

Основными задачами банковской системы являются:

– защита и обеспечение устойчивости денежной единицы Республики Беларусь;

– обеспечение единства экономического пространства, свободного перемещения финансовых ресурсов;

– обеспечение экономики достаточными для ее нормального функционирования денежными средствами; банковское обеспечение внешнеэкономической деятельности.

Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и включает Национальный банк и иные банки. Финансово-кредитная система Республики Беларусь кроме банков включает в себя и небанковские кредитно-финансовые организации (ст.5 Банковского кодекса).

Национальный банк Республики Беларусь находится на верхнем уровне банковской системы. Национальный банк - центральный банк и государственный орган Республики Беларусь - действует исключительно в интересах Республики Беларусь.

Национальный банк подотчетен Президенту Республики Беларусь.

Основными целями деятельности Национального банка являются:

защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

Национальному банку принадлежит исключительное право выпуска в обращение (эмиссии) и изъятие из обращения наличных денежных знаков на территории республики. Национальный банк регулирует безналичную эмиссию, денежное обращение.

Национальный банк регулирует кредитный рынок,  депозитные операции, устанавливает размер обязательных резервов, размещаемых банками в Национальном банке. С целью стабилизации состояния на рынке кредитных ресурсов он может устанавливать предельные размеры процентных ставок по депозитам и кредитам банков. Национальный банк может выступать кредиторов последней инстанции, осуществляя рефинансирование банков путем предоставления им кредитов в целях поддержания их ликвидности.

Национальный банк выступает в роли банкира, экономического советника и финансового агента Правительства Республики Беларусь, организует совместно с Министерством финансов  кассовое обслуживание бюджета.

Национальный банк проводит операции на открытом рынке, в том числе с ценными бумагами и иностранной валютой.

Национальный банк организует межбанковские расчеты, определяет порядок, формы и правила организации безналичных расчетов в народном хозяйстве Республики Беларусь, регулирует расчеты с иностранными государствами.

Национальный банк осуществляет государственную регистрацию и лицензирование банков,  осуществляет надзор за деятельностью банков с целью их безопасного и ликвидного функционирования, устанавливает для банков обязательные нормативы.

Национальный банк издает соответствующие правила, инструкции, положения,  другие нормативные правовые акты, обязательные для исполнения всеми банками на территории Республики Беларусь.

Национальный банк осуществляет контроль в области проведения банковских операций, устанавливает экономические санкции за нарушение предъявляемых требований. Также определяет порядок организации внутреннего контроля (аудита) в банках.

На втором уровне банковской системы Республики Беларусь находятся коммерческие банки. Банк – юридическое лицо, созданное в определенной организационно-правовой форме и имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц (Ст.8 Банковского кодекса).

Банковская деятельность банков основывается на следующих  принципах:

- обязательность получения банками лицензий на осуществление банковских операций;

- независимость банков в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу;

- обязательность соблюдения установленных Национальным банком экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь;

- обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов;

- обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

Различают различные типы банков. Классификация банков может быть проведена по различным признакам.

По формам собственности они подразделяются на банки, находящиеся в собственности государства,  банки, являющиеся частной собственностью, а также банки смешанные, акционерным капиталом которых владеют как частные лица, так и государство.

По набору выполняемых операций коммерческие банки могут быть классифицированы на универсальные (осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских учреждений)  и специализированные (в деятельности преобладают одна или две основные операции: инвестиционные, ипотечные, депозитные, ссудно-сберегательные).

По отраслевой направленности различают промышленные, сельскохозяйственные, торговые и строительные банки.

Основными функциями коммерческих банков являются:

-  аккумулирование временно свободных денежных средств;

- предоставление кредитов;

- выпуск кредитных денег;

- осуществление расчетов и платежей;

- предоставление клиентам экономических рекомендаций и финансовой информации.

Таким образом, двухуровневость банковской системы проявляется, с одной стороны, в том, что банки самостоятельны от Национального банка и юридически ему не подчинены. С другой стороны, банки поднадзорны Национальному банку. Взаимоотношения между банками и Национальным банком носят, в основном, вертикальный характер, основываются на административных, властных отношениях. С учетом этого обстоятельства они регулируются преимущественно публично-правовыми нормами.

2

2. Виды лизинга

Стержнем большинства лизинговых сделок является кредитная операция. Поэтому, исходя из финансовой стороны отношений, лизинг рассматривают как одну из форм кредитования активной части основных фондов, альтернативную традиционному банковскому кредиту.

Лизинговая деятельность банка – деятельность, связанная с приобретением учреждением банка за собственные или привлеченные средства объекта лизинга в собственность и передачи его юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю на срок и за плату во временное владение им пользование для предпринимательской цели с правом выкупа.

Объект лизинга – любое имущество, относящееся по установленной классификации к основным фондам.

Объектом лизинга не может быть имущество, используемое для личных или бытовых нужд, земельные участки и другие природные объекты, а также иное имущество в соответствии с законодательством.

Субъектами лизинга являются:

– лизингодатель (арендодатель) – юридическое лицо, передающее по договору лизинга, имеющийся или приобретаемый за счет заемных средств объект лизинга;

– лизингополучатель (арендатор) – субъект хозяйствования, получающий объект лизинга во временное пользование.

Существенные условия договора лизинга:

1.      Объект лизинга.

2.      Контрактная стоимость объекта лизинга.

3.      Цена договора лизинга.

4.      Сведения об условиях поставки (продажи) объекта лизинга и ответственности поставщика (продавца).

5.      Обязательства сторон по уплате налоговых и неналоговых платежей в бюджет и гос. внебюджетные фонды, связанные с объектом лизинга, по регистрации объекта лизинга, если таковая требуется в соответствии с законодательством.

6.      Размеры, способы и периодичность уплаты лизинговых платежей.

7.      Условия и порядок передачи лизингополучателю объекта лизинга, а также возврата данного объекта лизингодателю.

8.      Срок действия договора лизинга.

9.      Права и ответственность сторон.

10. Условия эксплуатации и технического обслуживания объекта лизинга.

При отсутствии в договоре лизинга одного из существенных условий он считается незаключенным.

В зависимости от условий возмещения лизингополучателем лизингодателю затрат и перехода правособственности на объект лизинга от лизингодателя к лизингополучателю лизинг подразделяется на:

      финансовый;

      оперативный.

Финансовый лизинг – лизинг, при котором выполняется каждое из следующих условий:

1.      Срок действия финансового  лизинга не может быть менее 1-го года и исчисляется с момента фактической передачи лизингодателем объекта лизинга лизингополучателю. Фактический срок лизинга определяется условиями возмещения лизингополучателем лизингодателю затрат, величиной амортизационных отчислений.

2.      В течение срока действия договора лизинга не менее 75% первоначальной стоимости объекта лизинга покрывается лизинговыми платежами.

3.      По истечении срока лизинга объект лизинга может быть:

– Либо повторно передан лизингополучателем в лизинг;

– Либо приобретен лизингополучателем в собственность;

– Возвращен лизингодателю.

Договором лизинга должен быть предусмотрен перечень условий, при нарушении которых лизингополучатель (лизингодатель) имеет право заявить о расторжении в одностороннем порядке договора лизинга и возврате объекта лизинга.

Расторжение оформляется в письменной форме.

По согласованию сторон договором лизинга может быть предусмотрено досрочное расторжение в следующих случаях: