Звіт з практики укрсиббанк

Вступ

 

З 06 грудня 2010 року по 25 грудня 2010 року я проходила практику в Дарницькому відділенні ПАТ “Укрсоцбанк” м. Києва.

У своїй діяльності банк керується  Конституцією України, Законами України  “Про банки і банківську діяльність”, “Про Національний банк України”, "Про  господарські  товариства".

   Стаття 4 Закону України  “Про банки і банківську діяльність”  зазначає, що банківська система України складається з Національного  банку України  та  інших  банків,  а  також  філій  іноземних банків, що створені і діють на території України відповідно до положень цього Закону.

   Банки в Україні можуть  функціонувати як універсальні  або  як спеціалізовані. За спеціалізацією банки можуть бути ощадними, інвестиційними, іпотечними, розрахунковими (кліринговими). Банк самостійно визначає напрями своєї діяльності і спеціалізацію за видами операцій.  Національний  банк України здійснює  регулювання діяльності  спеціалізованих банків через економічні нормативи та нормативно-правове забезпечення здійснюваних цими банками операцій.

Відповідно до Закону України “Про банки і банківську діяльність”  стосовно засновників та акціонерів (пайовиків) банку застосовується термін учасники. Отже, учасниками банку можуть бути юридичні і фізичні особи, резиденти  та нерезиденти, а також держава в особі Кабінету Міністрів України або уповноважених ним органів.

Публічне акціонерне товариство “Укрсоцбанк” є одним із найбільших систем універсальних банків України. Заснування банку - 1990 рік. За 14 років роботи банком створено розгалужену мережу у всіх регіонах України із більш як 500 філій та відділень. Багатий досвід та сучасні фінансові технології дозволяють банку досягти значних результатів. За роки свого існування банк завоював стійкий авторитет надійної та стабільної фінансової установи, що стрімко розвивається й оперативно реагує на зміни ринку.

Характерною рисою банку є його універсальність у наданні клієнтам широкого вибору послуг. Поряд з  традиційними операціями з кредитного і розрахунково-касового обслуговування, фінансування капітальних вкладень господарств банк залучає на депозитні рахунки кошти підприємств і організацій, вклади населення, виконує операції з цінними паперами, практикує видачу гарантій, здійснює факторингові і лізингові операції.

Основні принципи, на яких банк будує свою діяльність – це індивідуальний підхід до роботи з кожним клієнтом, постійний пошук нових банківських технологій, розширення спектру фінансових послуг високої якості. Для зручності клієнтів створено мережу відділень банку в місті та області, де висококваліфіковані спеціалісти пропонують повний комплекс банківських послуг для юридичних та фізичних осіб.

У даному звіті буде розглянуто організацію  діяльності АКБ «Укрсоцбанк», структуру управління банком, державне регулювання діяльності банку, порядок складання фінансової звітності,  основні послуги, які надає банк своїм клієнтам, зокрема, кредитування, розглянуто формування та використання фінансових ресурсі банку.

 

1.Організація діяльності банка

1.1.Структура управління банка

Успішність діяльності усієї системи залежить від того, наскільки успішно діє кожний з її елементів, що зумовлює важливість професійного управління ними.

• загальний кредитний портфель банку становить 38,046 млрд. грн. При цьому обсяг кредитів населенню перевищує суму кредитів підприємствам (20,057 млрд. грн. проти 17,989 млрд. грн.).
• чисті активи становили 42,949 млрд. грн.
• обсяг коштів юридичних осіб на строкових і поточних рахунках становить 5,193 млрд. грн.
• обсяг коштів фізосіб складає 9,535 млрд. грн.
• капітал банку склав 6,068 млрд. грн. Із початку року він збільшився на 0,7%.
• чистий прибуток банку за підсумками дев’яти місяців 2009 року — 24 млн. грн.

 

Це показники з підсумку діяльності ПАТ «Укрсоцбанк» за дев’ять місяців 2010 року. В своїй практичній діяльності ПАТ "Укрсоцбанк" дотримується економічних нормативів діяльності, встановлених Національним банком України. Показники економічних нормативів діяльності банку значно перевищують нормативні значення, що свідчить про стабільність фінансового стану ПАТ "Укрсоцбанк".

Як одна з найнадійніших фінансових установ України банк пропонує повний комплекс сучасних фінансових та платіжних інструментів, що допомагають організаціям досягнути комерційного успіху, а людям – підвищити рівень добробуту.

Органiзацiйна структура ПАТ"Укрсоцбанк" визначена Статутом банку та складається: з Головного офiсу в м. Києвi, фiлiй (обласних фiлiй, розташованих в обласних центрах України, Кримської республiканської фiлiї, Київської мiської та Севастопольської фiлiй та фiлiй) вiддiлень. ПАТ"Укрсоцбанк" зi своїми фiлiями та вiддiленнями є єдиною системою. Фiлiї та вiддiлення банку не є юридичними особами й здiйснюють свою дiяльнiсть вiд iменi банку вiдповiдно до положення про фiлiю та вiддiлення, довiреностi банку та дозволу, наданого банком - юридичною особою.

Відповідно до ст. 6 Закону України  «Про банки та банківську діяльність»  банки в Україні можуть створюватися у формі відкритого акціонерного товариства або кооперативного банку.

Акціонерно-комерційний банк соціального  розвитку «Укрсоцбанк» за організаційно-правовою формою є відкритим акціонерним товариством.

 

Органами управління Банком є:

• Загальні збори акціонерів;
• Спостережна рада;
• Правління.

Вищим органом Банку є Загальні збори акціонерів, які скликаються  не рідше одного разу на рік.

 

До компетенції  загальних зборів належить:

• визначення основних напрямків діяльності Банку та затвердження звітів про їх виконання;
• внесення змін та доповнень  до статуту Банку;
• зміни розміру статутного капіталу Банку;
• призначення та звільнення Голови та членів Спостережної ради Банку, Голови та членів Ревізійної комісії;
• затвердження річних результатів діяльності Банку, включаючи його дочірні підприємства, - затвердження звітів та висновків Ревізійної комісії та зовнішнього аудитора;
• розподіл прибутку, строків та порядку виплати частки прибутку (дивідендів), визначення порядку покриття збитків; 
• затвердження Положення про Спостережну раду Банку;
• прийняття рішення про припинення діяльності Банку, призначення ліквідатора, затвердження ліквідаційного балансу.

 

Спостережна рада і правління керують діяльністю банку в межах повноважень, наданих їм загальними зборами акціонерів. Вищим органом банку є загальні збори акціонерів, які скликаються не рідше одного разу на рік.

Спостережна рада банку є колегіальним органом управління, який представляє інтереси акціонерів в період між проведенням загальних зборів акціонерів. Голова спостережної ради здійснює керівництво діяльністю ради, забезпечує контроль за виконанням спостережною радою та правлінням рішень загальних зборів акціонерів, представляє інтереси банку в усіх організаціях як на території Україні, так і за її межами.

 

Спостережна рада банку  здійснює такі функції:

призначає і звільняє Голову, заступників  Голови та членів Правління банку, в  тому числі виконуючими обов’язки;

контролює діяльність Правління банку;

визначає зовнішнього аудитора;

приймає рішення щодо покриття збитків;

приймає рішення щодо створення, реорганізації  та ліквідації дочірніх підприємств, філій  та представництв банку, затвердження їх статутів та положень;

затверджує положення про Ревізійну комісію; 

затверджує умови оплати праці  та матеріального стимулювання Голови правління, його заступників та членів Правління банку;

приймає рішення про притягнення  до матеріальної, дисциплінарної відповідальності Голови Правління, його Заступника та члена Правління банку;

затверджує Положення про Правління  банку, що регламентує його роботу і  визначає повноваження Заступників  голови Правління та членів Правління  банку;

приймає рішення про розпорядження  майном та коштами банку на суму, що перевищує 25 відсотків статутного капіталу банку;

приймає рішення щодо розміру оплати послуг аудиторів, винагород і компенсацій, які виплачуються членам Ревізійної комісії;

приймає рішення про участь банку  в інших підприємствах та організаціях;

приймає рішення щодо випуску облігацій  банку;

розглядає питання, внесені для  обговорення за ініціативою Загальних  зборів акціонерів, Голови та члена  Спостережної ради банку, ревізійної комісії, Голови Правління банку;

здійснює інші повноваження, делеговані Загальними зборами акціонерів банку, окрім тих що відносяться до їх виключної компетенції.

 

Виконавчим  органом банку є правління, що здійснює управління поточною діяльністю, формуванням фондів, необхідних для статутної діяльності, та несе відповідальність за ефективність роботи банку. Голова правління без довіреності представляє   банк   в усіх   підприємствах,   укладає   договори   та угоди   в межах   своїх повноважень.

 

Правління  банку здійснює такі функції:

вирішує всі питання діяльності банку, за винятком тих, які входять до компетенції Загальних зборів акціонерів і Спостережної ради банку, а також виконує передані йому Загальними зборами акціонерів і Спостережною радою банку функції, що належать до компетенції цих органів;

організовує виконання рішень Загальних зборів і Спостережної ради банку, попередньо розглядає всі питання, що виносяться на Загальні збори акціонерів і Спостережну раду банку, за винятком кадрових питань, передбачених пунктами 13.3.1., 13.3.11., 13.4.3., 13.4.4. Статуту, і готує у зв'язку з цим необхідні документи;

в межах своєї компетенції затверджує положення, правила, інші внутрішні  документи банку;

розглядає питання організації  роботи банку по різних напрямках  його діяльності, в тому числі повноваження щодо розгляду яких передані Правлінню Загальними зборами акціонерів та Спостережною радою банку;

встановлює основні планові  показники діяльності банку та їх розподіл за філіями;

забезпечує організацію обліку розповсюдження випуску цінних паперів  відповідно до порядку, затвердженого Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

в порядку та в строки, визначені  чинним законодавством України, надає  Національному банку України  інформацію, необхідну для цілей  банківського нагляду;

надає пропозиції Голові Спостережної ради банку стосовно організаційної структури, кількісного складу, системи оплати праці та матеріального заохочення працівників Головного офісу;

визначає організаційну структуру, кількісний склад, систему оплати праці  та матеріального заохочення працівників  філій та представництв банку;

приймає рішення щодо списання за рахунок спеціальних резервів активів  банку, визнаних безнадійними відповідно до чинного законодавства України, та в порядку, визначеному внутрішніми  нормативними документами банку; 

контролює дотримання банком чинного законодавства та документів, що визначають порядок його діяльності.

 

2.Відносини банку з державою

2.1.Державне регулювання діяльності банку

Банк здійснює діяльність на підставі законодавчих і нормативних актів, що регулюють банківську діяльність в Україні, в тому числі отриманої від Національного банку України ліцензії за №5 від 29 грудня 2001 року, дозволу №5-2 від 29 липня 2003 року та додатка до дозволу №5-2 від 29 липня 2003 року. Зазначені ліцензія та дозвіл дозволяють банку здійснювати всі операції, передбачені нормами статті 47 Закону України “Про банки і банківську діяльність”.  

 Державне регулювання діяльності банків здійснюється Національним банком України у таких формах:  
I. Адміністративне регулювання:

1) реєстрація банків і ліцензування їх діяльності;

2) встановлення вимог та обмежень  щодо діяльності банків;

3) застосування санкцій адміністративного чи фінансового характеру;

4) нагляд за діяльністю банків;

5) надання рекомендацій щодо  діяльності банків.  
II. Індикативне регулювання:

1) встановлення обов'язкових економічних нормативів;

2) визначення норм обов'язкових резервів для банків;

3) встановлення норм відрахувань до резервів на покриття ризиків від активних банківських операцій;

4) визначення процентної політики;

5) рефінансування банків;

6) кореспондентських відносин;

7) управління золотовалютними резервами, включаючи валютні інтервенції;

8) операцій з цінними паперами на відкритому ринку;

9) імпорту та експорту капіталу  .

Відповідно до статті 36 ЗУ «Про банки  та банківську діяльність» банки зобов’язані формувати резервний фонд на покриття непередбачуваних збитків по всіх статях активів та позабалансових зобов’язаннях. Розмір відрахувань  до  резервного  фонду має бути не менше 5 відсотків від прибутку  банку  до досягнення ними 25 відсотків розміру регулятивного капіталу банку.  
     У разі   коли   діяльність   банку може  створювати  загрозу інтересам вкладників та інших кредиторів банку,  Національний банк України має право вимагати від банку збільшення розміру резервів щорічних відрахувань до них .

 

2.2.Порядок складання фінансової звітності банку

Фінансова звітність Банку –  це система взаємопов’язаних узагальнюючих  показників, що відображають його фінансовий стан на кінець останнього дня звітного періоду та результати діяльності за вказаний період.