Виды кредитов в деятельности банков

Банковская система - наиболее динамично развивающийся сектор экономики Казахстана. Уровень проникновения в экономику (около 90% ВВП) сопоставим с показателями стран Евросоюза. В целом по банковской системе растут основные качественные показатели (достаточность капитала и ликвидность). Банковский сектор Казахстана по динамике своего развития намного опережает как темпы роста ВВП, так и наиболее успешные несырьевые отрасли страны. Привлекая внешнее финансирование, банки наряду с нефтяными компаниями являются основными поставщиками валютных средств в республику, оказывая существенное влияние на курсообразование национальной валюты. Банки являются также основными игроками на фондовом рынке республики, они обеспечивают основной оборот средств и служат основными поставщиками финансовых инструментов.

По данным АФН на 01.12.2011года на казахстанском финансовом рынке функционируют следующие банки второго уровня:

1.               АО "ДБ "RBS (Kazakhstan)"

2.               АО "Bank RBK" (прежнее наименование - АО "Казахстанский инновационный коммерческий банк")

3.               АО "Хоум Кредит Банк" (АО "МБ "Алма-Ата")

4.               АО "АТФБанк"

5.               АО ДБ "Альфа-Банк"

6.               АО "Альянс Банк"

7.               АО "«Дочерний банк «Punjab National Bank»-Казахстан»"

8.               АО «БанкПозитив Казахстан (Дочерний банк Банка Апоалим Б.М.)»

9.               АО "Евразийский банк"

10.               АО "Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана"

11.               АО "Заман-Банк"

12.               АО "Казкоммерцбанк"

13.               АО "Kaspi Bank"

14.               АО "ДОЧЕРНИЙ БАНК «КАЗАХСТАН-ЗИРААТ ИНТЕРНЕШНЛ БАНК"

15.               АО "Казинвестбанк"

16.               АО ДБ "Банк Китая в Казахстане"

17.               АО "AsiaCredit Bank (Азия Кредит Банк)"(прежнее наименование АО "СБ "ЛАРИБА-БАНК")

18.               АО "Народный сберегательный банк Казахстана"

19.               АО "ДБ "Национальный Банк Пакистана" в Казахстане

20.               АО "Delta Bank"

21.               АО "Нурбанк"

22.               АО "СЕНИМ-БАНК"

23.               АО "Ситибанк Казахстан"

24.               АО ДБ "ТАИБ Казахский Банк"

25.               АО «Темiрбанк»

26.               ДБ АО "Сбербанк России"

27.               АО "Торгово-промышленный Банк Китая в Алматы"

28.               АО "БТА Банк"

29.               АО "Банк ЦентрКредит"

30.               АО "Цеснабанк"

31.               АО "Эксимбанк Казахстан"

32.               ДБ АО "HSBC Банк Казахстан"

33.               АО «МЕТРОКОМБАНК»

34.               АО "Банк "Астана-Финанс"

35.               АО "Банк Kassa Nova"

36.               ДО АО Банк ВТБ (Казахстан)

37.               АО "Шинхан Банк Казахстан"

38.               Акционерное общество "Исламский Банк "Al-Hilal"

Таким образом, по состоянию на 1 декабря 2011 года в Казахстане работают 38 банков второго уровня.

Ссудный портфель банков с начала 2008г. увеличился на 5%, но с июля 2009г. сократился на 9%. Крупные банки Казахстана начали реструктуризацию своих ссудных портфелей –пролонгацию сроков, пересмотр ставок. За счет этого они аккумулируют ликвидность, но не направляют ее на новое кредитование, а ведут консервативную кредитную политику. За счет сокращения ссудного портфеля увеличивается доля ликвидных активов на балансе и, соответственно, снижается процентный доход и процентная маржа.

Ликвидность накапливается для возможного покрытия дальнейших убытков и формирования провизий. Участники рынка отмечают, что качество активов будет ухудшаться за счет проблемных кредитов и займов, находящихся в зоне риска.

По состоянию на 01.10.2010г. ссудный портфель банков (с учетом межбанковских займов) составил 9 258,9 млрд. тенге, увеличившись за сентябрь 2010 года на 140,0 млрд. тенге или на 1,5%. При этом, займы нерезидентам РК на 1 октября текущего года составили 1 562,2 млрд. тенге или 16,9% от ссудного портфеля (на 01.01.2010г. данный показатель составлял 1 803,3 млрд. тенге или 18,1%). По состоянию на 1 октября, займы, выданные в иностранной валюте, составили 53,1% от совокупного ссудного портфеля или 4 914,8 млрд. тенге.

В структуре ссудного портфеля банков на 01.10.2010г. (9 258,8 млрд. тенге) доля стандартных кредитов составила 26,0%, сомнительных – 50,7%, безнадежных – 23,3% (доля безнадежных кредитов без учета банков, по которым была завершена реструктуризация обязательств, в кредитном портфеле составляет – 10,3%). Сумма кредитов сомнительных 5 категории и

безнадежных составляет 3 123,2 млрд.тенге или 33,7% от совокупного ссудного портфеля (без учета банков, по которым была реструктуризация обязательств, данный показатель составил 1 267,5 млрд.тенге или 19,3% от совокупного ссудного портфеля). Значительную часть общего кредитного портфеля банковского сектора составляют просроченные кредиты, удельный вес которых в конце 2009г. превысил 30% и продолжает расти в 2010г. (Таблица 1). При этом доля сформированных провизий снизилась с 37,67% на 01.01.2010г. до 32,72% на 01.10.2010г., однако сокращение было обусловлено не улучшением качества кредитного портфеля, а списанием части безнадѐжных кредитов за баланс на сумму 34 млрд.тенге. Эта цифра по сравнению с началом года возросла более чем на 565 млрд. тенге и составляет 738,7 млрд.тенге.

Таблица 1. Изменение качества кредитов банковского сектора млн.тенге

Займы, по которым имеется просроченная задолженность по платежам свыше 90 дней на 1 октября текущего года, составили 2 391,9 млрд. тенге или 25,8% от ссудного портфеля банков (без учета банков, по которым была завершена реструктуризация обязательств, данный показатель составил 1 142,8 млрд. тенге или 17,4% от совокупного ссудного портфеля). Объем провизий (резервов) по займам по состоянию на 1 октября составил 3 032,0 млрд. тенге или 32,7% от кредитного портфеля.

Диаграмма 1. Классификация кредитов в динамике

Диаграмма 2.Показатели качества активов

По состоянию на 01.10.2010г. среди крупнейших банков наихудшие показатели по качеству активов демонстрируют АО «БТА Банк», АО «Альянс Банк» и АО «Темирбанк» с высоким показателем NPL/Кредиты 74%, 57% и 53% соответственно. Средний показатель NPL/Кредиты по банковскому сектору по состоянию на 01.10.2010г. составил 34%, тогда как только у трех вышеперечисленных банков наблюдается превышение этого

показателя. Наименьший показатель NPL/Кредиты АО ДБ «Сбербанк» – 7,34%, АО «Банк ЦентрКредит» - 8,99% от общей суммы выданных данным банком займов.

В отраслевой разбивке наиболее значительная сумма кредитов банков экономике приходится на такие отрасли, как торговля (доля в общем объеме – 23,%), строительство (18,9%), промышленность (9,8%) и сельское хозяйство (4,0%). Значительная часть розничного портфеля банковского сектора приходится на ипотечные займы, а доля строительства в кредитном

портфеле банковского сектора достигает 19%. Необходимо отметить, что основная масса кредитов обеспечена недвижимостью, рыночная оценочная стоимость которой на сегодняшний день значительно ниже величины, зафиксированной на пике кредитного бума 2007г., что также усугубляет качество кредитного портфеля.

Диаграмма 3. Изменение кредитного портфеля по отраслям

Таблица 2. Займы выданные, юридическим и физическим лицам на 01.10.2010г.(млрд.тенге)

Диаграмма12. Изменение спроса на кредитные ресурсы в потребительском кредитовании

В сегменте ипотечного кредитования сохраняется высокий уровень риска, однако небольшой рост спроса все-таки наблюдается. Ряд банков возобновили программы ипотечного кредитования, однако придерживаются жесткой кредитной политики – кредитные лимиты, сроки погашения кредита, требования к залоговому обеспечению и ставка вознаграждения.

Диаграмма 13. Спрос на кредитные ресурсы на рынке корпоративного сектора.

В текущей ситуации банки кредитуют в основном такие сферы экономики как связь (телекоммуникации), производство и распределение электроэнергии, газа и воды, транспорт и сельское хозяйство, где доходность достаточно высока и стабильна. Уроки экономического кризиса показали слабые стороны корпоративного сектора. Риски связанные с недостаточной

прозрачностью, низкой капитализацией и высокой степенью концентрации бизнеса в проведении операций с высоким риском, низким уровнем корпоративного управления, в том числе систем управления рисками, а также слабой степенью ответственности органов управления организаций заставили нынешнее руководство банков ужесточить политику кредитования корпоративного сектора. Для банков, которые вынуждены смягчать кредитную политику и снижать процентные ставки, в настоящий момент привлекательны только такие заемщики, которые имеют положительную кредитную историю, устойчивый спрос на производимую продукцию, развитую клиентскую базу и стабильные финансовые потоки.

В целом, по результатам анализа, в третьем квартале текущего года сохраняется жесткая кредитная политика. Активность банковского сектора в корпоративном секторе осталась на прежнем уровне. В то же время розничный рынок кредитования характеризуется некоторым ростом спроса на ипотечные и потребительские кредиты. По оценкам банков рост спроса на потребительские кредиты произошел в основном за счет нецелевых кредитов, оформляемых непосредственно в банках и представляемых на ремонт квартир, строительство жилья и отдых в виду сезонного фактора.

При этом существенного роста спроса на целевые кредиты, оформляемые, как правило, в месте покупки товара (в торговых точках) на приобретение бытовой техники и электроники, не наблюдается. Кроме того, необходимо отметить, что темпы ухудшения качества ссудного портфеля снижаются.

2.2 Методы кредитования

Методы кредитования выступают важным элементом системы кредитования, которые показывают способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования. Методы кредитования в длительной банковской практике многих стран отработаны, в основном традиционны, но видоизменяются, совершенствуются.

В отечественной практике до перехода к рыночным отношениям в банковском кредитовании существовали в основном два метода: по остатку и по обороту. С переходом страны к рыночным отношениям и работы коммерческих банков в новых условиях в методах кредитования также происходят определенные изменения, вырабатываются подходы.

В целом в отечественной практике банковского кредитования можно выделить следующие методы кредитования: кредитование по обороту, по остатку, оборотно - сальдовый метод, кредитование по обороту по укрупненному объекту (на совокупную потребность в оборотных средствах), кредитование в индивидуальном порядке конкретного заемщика, кредитование на основе кредитной линии.

Кредитование по обороту охватывает движение объекта кредитования. Кредит авансирует затраты заемщика до момента высвобождения его ресурсов. Размер ссуды возрастает по мере увеличения объективной потребности в ссуде и погашается по мере снижения этой потребности. Кредитование сочетается с оплатой со специального счета платежей за хозяйственные сделки (покупка материальных ценностей, покрытие затрат), а погашение производится поступлением денег на счет.