Таким образом, отраслевые сегменты ссудной  части кредитного портфеля должны быть связаны с разнообразными направлениями  ссудного бизнеса, чтобы изменение ситуации в одной отрасли экономики не привело к снижению качества значительной части кредитного портфеля и повышению степени кредитного риска.

   Но  существует и обратная сторона "разнообразия" портфеля: чрезмерная диверсификация создает определенные сложности в управлении ссудными операциями (необходимо иметь достаточно большое количество специалистов разной направленности) и может явиться причиной банкротства банка.

   2.2 Проблемы управления  качеством кредитного  портфеля в банковском  секторе экономики России и способы их решения

 

   Рассматривая  проблему улучшения качества кредитного портфеля важно понимать, что во многом качество кредитной деятельности зависит от качества управления кредитными рисками.

   Основной  проблемой управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации.

   Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается инвестиционного кредитования.

   Поэтому основное содержание процесса управления совокупными кредитными рисками  включает в себя оценку и анализ политики и практики работы кредитной  организации и принятия ею необходимых  мер по следующим направлениям:

   - управление совокупным риском кредитного портфеля;

   - управление организацией кредитного  процесса и операциями;

   - управление неработающим кредитным  портфелем;

   - оценка политики управления кредитными  рисками;

   - оценка политики по ограничению  кредитных рисков и лимитам;

   - оценка классификации и реклассификации активов;

   - оценка политики по резервированию  возможных потерь по кредитным  рискам.

   Важное  качество системы управления рисками  кредитования — это ее стабильность. Ежемесячная, ежеквартальная и ежегодная  воспроизводимость, анализ и сопоставимость данных о ходе кредитного процесса и работе соответствующих банковских служб для оценки эффективности их деятельности и участия в кредитовании.

   Обязательное  требование к системе управления рисками кредитования — наблюдаемость, т. е. возможность фиксации конкретных результатов, методов, приемов мониторинга, дополнительных мер воздействия с целью минимизации потерь; использование теоретических и методических разработок в практической деятельности кредитных организаций; разработка специальных показателей для оценки эффективности хода кредитного процесса и функционирования кредитного управления, управления рисками и служб внутреннего контроля банка в направлении достижения минимизации рисков кредитования.

   К основным недостаткам и внутренним рискам процесса кредитования на современном этапе развития банковского дела и кредитной системы в России можно отнести неразработанность научно-обоснованной методологической базы и отсутствие внутрибанковских методик по определению:

   - потребностей клиента в кредитовании;

   - размера обеспечения кредитного  процесса средствами гарантов, спонсоров  и поручителей;

   - объема и ликвидности залога;

   - степени достоверности получаемой  информации;

   - производственного риска кредитуемой  сделки (риска нехватки сырья,  ненадежности приобретенного оборудования, неэффективности выбранной технологии и др.);

   - коммерческого риска кредитуемого  клиента (риска получения некачественной  продукции, отсутствия рынков  сбыта новой продукции, ее устаревания,  отказа покупателей от приобретения некачественного товара);

   - финансового риска (риска неправильного  определения прогнозных потоков  наличности, прибыли, балансовых  рисков кредитуемого клиента);

   - риска неликвидности и недостаточности  обеспечения по кредиту;

   - риска невозможности осуществления мероприятий по пере-

   смотру  условий кредитования (изменений  условий кредитования, обеспечения, пересмотра прав собственности на сделку, отмены льготных условий кредитования, переоценки кредитов и т.д.);

   - качества самой кредитуемой сделки.

   К крупным рискам и финансовым потерям, а следовательно к ухудшению качества кредитного портфеля, со стороны кредитных организаций приводят:

   - неправильный выбор и оценка  деловых, финансовых и производственных  рисков заемщика, спонсора и гаранта;

   - отсутствие ответственности служб финансового консультирования за принятые кредитной организацией решения;

   - невозможность прибегнуть к международным  кредитам из-за отсутствия официально  признанного кредитного рейтинга  предприятия — потенциального  заемщика;

   - недостаточность долгосрочных ресурсов для кредитования крупного проекта и боязнь кредитных организаций нарушить нормативы экономической деятельности;

   - отсутствие прогрессивного положительного  опыта по сочетанию различных  видов краткосрочного и долгосрочного  кредитования для достижения инвестиционных целей;

   - неправильно выбранные отраслевые  и региональные приоритеты;

   - неудачно подобранные графики  использования и погашения заемных  средств без учета действительных  потребностей производственного  или строительного процесса;

   - некачественный и непрофессиональный  анализ вероятности возвращения  кредита в срок, рисков реализации продукции заемщика на рынке, а также возможности появления новых конкурентов, доли нелегального бизнеса и непредвиденных расходов заемщика.

   Исходя  из изложенного можно выделить основные направления снижения рисков кредитования и как следствие улучшения качества кредитного портфеля:

   - введение обязательного требования  со стороны Банка России о  включении государственных направлений  денежно-кредитной политики в  кредитную политику каждой кредитной  организации;

   - создание и обеспечение единой  для всех банков нормативной базы;

   - организация помощи со стороны  Банка России и других государственных  структур в разработке обязательных  нормативных требований к методологическому  обеспечению различных видов  и форм кредитования;

   - введение соответствующего обязательного коэффициента совокупного кредитного риска с разработкой предельных его значений при кредитовании отдельных отраслей промышленности и народного хозяйства. Для его выведения могут быть использованы такие показатели как коэффициент внутренней рентабельности сделки и нормы прибыли, точка безубыточности и окупаемости кредитуемой сделки, дисконтирование денежного потока и расчет чистого потока денежных средств от реализации кредитуемой сделки и определение ее чистой стоимости, измерение и оценка социальных последствий кредитования, (например, в рамках потребительских кредитов и ипотечного кредитования), расчет внутренней нормы возвратности средств банка;

   - установление постоянного целесообразного  взаимодействия между руководством  кредитуемого заемщика и соответствующими службами кредитной организации: кредитным управлением, управлением рисками и службами внутреннего контроля кредитной организации, а также перечисленными службами кредитной организации друг с другом.

 
 
 
 

   Заключение

   В экономической литературе отсутствует единый подход к трактовке понятия "кредитный портфель". Выделяются следующие виды кредитного портфеля банка: валовой и клиентский, диверсифицированный и концентрированный, портфель в национальной валюте и иностранной валюте, портфель срочной, пролонгированной и просроченной задолженности, чистый кредитный портфель и кредитный портфель, взвешенный на риск. Кредитные вложения, составляющие клиентский кредитный портфель банка, можно классифицировать по таким признакам, как вид кредитополучатей, отраслевая принадлежность клиента, срок предоставления кредита, вид валюты, характер задолженности, способ обеспечения обязательств по кредитному договору и т.д.

   Управление  кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем является, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых – поддержание надежной и безопасной деятельности банка. В основе организационной структуры управления кредитным портфелем лежит принцип разграничения компетенции, то есть четкое распределение полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения условий кредитной сделки в зависимости от размера кредита, степени риска и других характеристик.

   Для формирования оптимального кредитного портфеля банку важно выработать соответствующую кредитную политику ― правильно выбрать рыночные сегменты, определить структуру деятельности. Управление кредитным портфелем тесно связанно с управлением кредитным риском. Управление портфелем позволяет балансировать и сдерживать риск всего портфеля, ожидая и контролируя риск, присущий тем или иным рынкам, клиентам, кредитным инструментам, кредитам и условиям деятельности. Основные методы управления кредитным портфелем следующие: диверсификация портфеля активов, предварительный анализ платежеспособности кредитополучателя, создание резервов для покрытия кредитного риска, анализ и поддержание оптимальной структуры кредитного портфеля.

   Рассматривая  проблему улучшения качества управления кредитным портфелем важно понимать, что во многом качество кредитной  деятельности зависит от качества управления кредитными рисками. Основной проблемой управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации. Система управления кредитным риском должна включать планы действий по обеспечению безопасной и бесперебойной деятельности в экстремальных ситуациях, в том числе планы восстановления нормального функционирования, основанные на различных сценариях реализации рисков. Использование внутренних рейтингов в рамках системы управления кредитным риском позволит принимать более обоснованные решения по выдаче кредитов, идентификации проблемной задолженности, созданию резервов, установлению лимитов, осуществлению мониторинга кредитного портфеля и формированию управленческой отчетности банка, а также улучшать качество планирования и прогнозирования. 
 
 
 
 
 
 
 

   Библиографический список:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный закон РФ "О банках и банковской деятельности" № 395-1 от 02.12.1990г.
3. Лаврушин О. И. Банковский менеджмент: Учебник – М.: КНОРУС, 2009
4. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник – М.: КНОРУС, 2006
5. http://www.creditrisk.ru
6. http://institutiones.com/