Сутність та значення кредитних операцій, види банківських кредитів

Кредити незабезпечені (бланкові) - це кредити без будь-якого забезпечення, які надаються банком у межах  власного капіталу надійним позичальникам, які мають стабільні джерела  погашення кредиту і позитивну  кредитну історію з можливим застосуванням  підвищеної ставки відсотка. Бланковий кредит може надаватися за короткострокового кредитування під прибуткові та гарантовані угоди позичальника з контрагентами. Банк має право видавати бланкові кредити тільки за умов дотримання обов'язкових економічних нормативів, встановлених Національним банком.

За методами надання  кредити поділяються:

- на кредити, що надаються  у разовому порядку;

- кредити, що надаються в межах  відкритої кредитної лінії;

- кредити за методом овердрафт.

Кредити надаються у разовому порядку  шляхом одноразового списання коштів з позичкового рахунку на цілі, передбачені кредитним договором.

Кредити надаються в межах відкритої  кредитної лінії шляхом багаторазового списання коштів з позичкового рахунку  на підставі заявок позичальника в межах суми та на цілі, встановлені кредитним договором. Кредитна лінія зазвичай відкривається в межах визначеного контракту (групи контрактів), який використовується впродовж тривалого часу або в межах фіксованого строку кредитних відносин банку з позичальником.

В банку відкривають такі види кредитних  ліній:

- що поновлюється;

- що не поновлюється;

- що надається траншами.

При використанні кредитної лінії, що поновлюється, зобов'язання банку  зменшуються при наданні кредиту  та поновлюються у разі погашення заборгованості позичальником.

У разі використання кредитної лінії, що не поновлюється, зобов'язання банку зменшуються при наданні кредиту та не поновлюються.

У разі використання форми кредиту, який надається траншами, зобов'язання банку зменшуються при наданні траншу та не поновлюються.

Кредити, що надаються за методом  овердрафт, - це одна з форм короткострокового  кредиту, при наданні якого банк має право здійснювати оплату платіжних документів понад залишок  коштів на поточному рахунку позичальника в межах визначеного договором  ліміту.

 

За методами погашення  виокремлюють:

- кредити, що погашаються одноразовим  платежем на конкретну дату, яка  вказана в кредитному договорі  як строк повернення кредиту;

- кредити, що погашаються з  розстроченням платежів. У цьому  випадку сума кредиту погашається певними частинами протягом усього строку користування кредитом. Період погашення вказується у кредитному договорі та може бути періодичним (щомісячно, щоквартально, один раз на півріччя, один раз на рік, після закінчення обумовленого договором періоду тощо) чи відповідати встановленому кредитним договором графіку.

За категорією кредитного ризику кредити поділяються:

- на стандартні;

- нестандартні.

За стандартних кредитів кредитний  ризик за такими операціями є незначним і становить 1 % чистого кредитного ризику, а за кредитними операціями в іноземній валюті з позичальниками, у яких немає джерел надходження валютної виручки, - 2 % чистого кредитного ризику.

У складі нестандартних кредитів окремо виділяють кредити "під контролем", "субстандартні", "сумнівні" і "безнадійні":

а) кредити "під контролем" - кредитний ризик за такими операціями є незначним, але може збільшитися внаслідок виникнення несприятливої для позичальника ситуації та становить 5 % чистого кредитного ризику, а за кредитними операціями в іноземній валюті з позичальниками, в яких немає джерел надходження валютної виручки, - 7 % чистого кредитного ризику;

б) "субстандартні" кредити - кредитний  ризик за такими операціями є значним, надалі може збільшуватись і становить 20 % чистого кредитного ризику, а  за кредитними операціями в іноземній  валюті з позичальниками, в яких немає джерел надходження валютної виручки, - 25 % чистого кредитного ризику; також є ймовірність несвоєчасного  погашення заборгованості в повній сумі та в строки, передбачені кредитним  договором;

в) "сумнівні" кредити - це операції, за якими виконання зобов'язань  з боку позичальника в повній сумі (з урахуванням фінансового стану  позичальника та рівня забезпечення) є під загрозою, ймовірність повного погашення заборгованості за кредитом низька та становить 50 % чистого кредитного ризику, а за кредитними операціями в іноземній валюті з позичальниками, в яких немає джерел надходження валютної виручки, - 60 % чистого кредитного ризику;

г) "безнадійні" кредити - це операції, ймовірність виконання зобов'язань  за якими з боку позичальника (з  урахуванням фінансового стану  позичальника та рівня забезпечення) практично відсутня, ризик у цьому випадку дорівнює сумі заборгованості за кредитом і становить 100 % чистого кредитного ризику.

За характером встановлення відсоткової ставки :

- кредити з фіксованою відсотковою  ставкою, тобто ставка встановлюється  у момент підписання договору і залишається незмінною протягом усього періоду кредитування. Фіксована ставка встановлюється, як правило, за короткостроковими кредитами;

- кредити з плаваючою відсотковою  ставкою, тобто ставка, встановлена  у кредитному договорі, періодично  переглядається і прив'язується  до рівня облікової ставки Національного банку та фактичних темпів інфляції.

За способами сплати відсотків  кредити поділяються:

- на кредити, відсотки за якими  можуть сплачуватися через визначені  кредитним договором проміжки  часу (щомісячно, щоквартально та  ін.);

- кредити, відсотки за якими  сплачуються після закінчення строку кредитування;

- дисконтні кредити - сплата  відсотків за користування кредитом (дисконт) здійснюється одночасно з видачею кредиту.

 

 

Список використаних джерел:

1. Банківська справа:Учеб. / Під ред.Г.Г. Коробової. - М.:Юристъ, 2002. - 751 з.

2. Банківська справа:Учеб. / Під ред.Г.Н.Белоглазовой і Л. П.Кроливецкой. - СПб.: Пітер, 2004. - 384 з.

3. Банківська справа:Учеб. / Підред.О.И.Лаврушина. - М.: Фінанси і статистика, 2006. -672с.

4. Банківська справа: стратегічне керівництво / Під ред. У.Платнова, М. Хіггінса. - М.:Консалтбанкир, 2003. -357с.

5.Карачун Про. Особливості функцій банків перехідною економіці // Банківський вісник. №7.2002.С.17 - 20.

6. Організація діяльності комерційних банків:Учеб. / Г.І. Кравцова, М.К. Василенко, И. К. Козлова та інших.; Підобщ. ред. Г.І.Кравцовой. -Мн.:БГЭУ, 2007.512 з.

7. Основи банківської справи:Учеб. посібник / Під ред.Ю.М. Ясинського. -Мн.:Тесей, 2006. - 448 з.