Каждому из этих видов банковского кредита  присущи конкретные признаки, организационные способы предоставления займов и их погашения.

    Краткосрочные кредиты предоставляются банками  заемщикам на цели текущей хозяйственной деятельности в случае возникновения у них временных финансовых трудностей в связи с расходами, которые не обеспечены поступлениями средств в соответствующем периоде.

    Среднесрочные кредиты предоставляются на оплату оборудования, на текущие расходы, финансирование капитальных вложений. Долгосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам для формирования основных фондов. Объектами кредитования при этом являются капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, приватизацию и прочее.

    В западной банковской практике выделяют ссуды до востребования (онкольний кредит), возвращаемых заемщиками по первому требованию банка (с предупреждением). Ставки процента по онкольним кредиту ниже, чем по срочным ссуды. Онкольний кредит рассматривается как разновидность краткосрочного кредита.⁸

    За  обеспечением выделяют такие виды банковского кредита:

    - Обеспечены залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами); стоимость залога обычно превышает сумму кредита;

    - Гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);

    - С другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

    - Необеспеченные (бланковые кредиты).

    Банковский  кредит под залог ценных бумаг  называется ломбардным кредитом.

    По  степени риска  банковские ссуды  делятся на: стандартные кредиты и кредиты с повышенным риском.

    В рыночной экономике в условиях экономической  неопределенности любой позиции присущ определенный риск неуплаты процентов или невозврата в результате непредвиденных обстоятельств. В стратегическом плане для коммерческих банков важно наращивать объемы кредитных операций, в том числе и за счет займов, которым присущ повышенный риск. Ведь именно для таких кредитов характерна большая доходность по сравнению с малорисковаными.

    Банковские ссуды делятся на пять групп: стандартные, под контролем, субстандартные, сомнительные, безнадежные.

    Стандартные займы характеризуются минимальной  степенью риска (2%), что соответствует  условиям стабильного финансового  состояния заемщика. Для займов под  контролем степень риска равна 5%. Работа с этими займами не создает проблем для финансовой деятельности коммерческих банков. Субстандартные займы - это займы с повышенным риском (степень риска - 20%). Финансовое состояние заемщика на момент оценки при таком виде банковского кредита вызывает серьезные опасения.

    Сомнительными являются кредиты, возврата которых  вызывает сомнение в банке. Для сомнительных ссуд характерен степень риска в 50%.

    Безнадежными (до погашения) являются займы, которые  не могут быть возвращены и хранение которых на балансе банка как  актива не имеет смысла (степень  риска - 100%). Безнадежные займы списываются  в установленном порядке. В банковской практике сомнительные, необеспеченные и безнадежные ссуды относят к категории проблемных кредитов.⁹

    По  методам предоставления выделяют такие виды банковских кредитов:

    - В разовом порядке;

    - В соответствии  с открытой кредитной  линии;

    - Гарантийные (с  заранее обусловленной  датой предоставления);

    - По необходимости.

    В современных условиях коммерческие банки предлагают клиентам различные схемы кредитования (предоставления займов).

    В мировой банковской практике наиболее распространенными схемами предоставления займов является кредитная линия, револьверный (автоматически возобновляемый) кредит, контокоррентный счет, овердрафт.

    Кредитная линия - это оформленная договором  согласие банка предоставлять заемщику кредиты в течение определенного времени до определенной заранее определенной максимальной величины - лимита кредитования. Кредитная линия - это перспективный вид банковской ссуды. В течение действия кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без оформления кредитных документов. Займы предоставляются в пределах заранее установленного лимита кредитования. Размер задолженности может колебаться в зависимости от изменения реальных потребностей клиента, но совокупный остаток по кредитной линии не должен превышать установленного лимита.

    Револьверный  кредит - это ссуда, предоставляемая  банком клиенту в пределах установленного лимита задолженности, который используется полностью или частями и восстанавливается по мере погашения ранее выданного кредита. Револьверный кредит это многократно возобновляемый кредит. Постоянное обновление займы в условиях длительных отношений банка и клиента - характерная особенность револьверного кредита. В течение периода действия револьверного кредита клиент неоднократно берет займы и возвращает долг. Револьверный кредит нередко предоставляется на условиях бланкового займа.

    К категории револьверных кредитов, как  правило, включаются займы, предоставляемые физическим лицам по кредитным картам.

    Классическим  методом предоставления займов в  условиях рыночной экономики считается контокоррентный кредит. Этот вид банковского кредита предоставляется клиентам, имеющим в данном банке текущий счет. Контокоррентный кредит сочетает кредитное и расчетно-кассовое обслуживание клиента на основе открытия единого активно-пассивного контокоррентного счета. Банк берет на себя все операции клиента с текущими требованиями и обязательствами.

    Объем и сроки контокоррентного кредита определяются хозяйственными потребностями клиента, но в пределах установленного в кредитном договоре лимита. Лимит кредитования для каждого заемщика устанавливается индивидуально в зависимости от его финансового положения и репутации. В пределах лимита кредитования заемщик получает широкие возможности для маневрирования оборотными средствами. Клиент на основе контокоррентного кредита может оперативно без согласования с банком пополнять свой текущий счет соответствующей суммой денег.

    Овердрафт (англ. - превышение кредита) является специфическим  видом контокоррентного кредита; это сумма, в пределах которой банк кредитует владельца текущего счета. При овердрафте банк в пределах согласованного лимита проводит платежи за клиента на сумму, превышающую остаток средств на его текущем счете. В результате на счета заемщика возникает дебетовое сальдо, которое и выражает сумму его задолженности перед банком. Из отрицательного остатка на счету банк взимает процент, как за обычный кредит. Правом на получение овердрафтного кредита пользуются особо надежные клиенты банка. Овердрафт, как правило, используется в современной западной банковской практике для кредитования частных лиц на текущие нужды.

    В отечественных банках почти абсолютно  преобладают единовременные кредиты, которые предоставляются с простых  заемных счетов для обслуживания конкретных коммерческих операций.

    По  методам погашения  банковские кредиты  делятся на такие, которые погашаются:

    - Единовременно;

    - В рассрочку;

    - Досрочно (по требованию  кредитора или  по заявлению заемщика);

    - С регрессии платежей;

    - По истечении оговоренного  периода (месяца, квартала).

    Банковскую ссуду, которая погашается единовременно, часто называют прямой; вся основная задолженность по этим ссудам должна быть погашена на одну конечную дату. Проценты могут выплачиваться через определенные промежутки времени или по окончании срока займа. Ссуды в рассрочку предполагают периодическое погашение основной суммы задолженности, как правило, равными частями. В этом случае погашения займа не является таким отягощающим для заемщика, как при погашении единовременно.

    По  форме привлечения (организации) выделяют такие виды банковского кредита:

    - Двусторонний (коммерческий  банк - заемщик);

    - Консорциумный;

    - "Зеркальный";

    - Многосторонний (параллельный).

    Банковский  консорциум - временное добровольное объединение коммерческих банков для решения конкретных хозяйственных задач. Банки - участники консорциума сохраняют свою хозяйственную самостоятельность и могут принимать участие в деятельности других объединений.

    Банковские  консорциумы создаются с целью  аккумуляции кредитных ресурсов, как в национальной, так и в иностранной валюте, для осуществления кредитования хозяйственных программ со значительными объемами финансирования, уменьшения кредитных рисков, соблюдение нормативного показателя максимального размера риска на одного заемщика. Консорциумный кредит может предоставляться банками разных стран для кредитования внешнеэкономической деятельности.

    Разновидностью  консорциумного кредита является параллельный кредит. При параллельном кредитовании в сделке участвуют два или более банков, которые самостоятельно ведут переговоры с заемщиком. Банки-кредиторы согласовывают между собой условия кредитования, чтобы в итоге заключить кредитный договор с общими для всех участников условиями. Каждый банк самостоятельно предоставляет заемщику определенную часть кредита, придерживаясь общих, согласованных с другими банками-кредиторами, условий кредитования.

    На  основе многосторонних банковских кредитов появляется возможность осуществлять крупные долгосрочные кредитные проекты для удовлетворения, прежде всего, потребностей инвестиционной сферы.¹⁰

    При классификации банковских кредитов используются и другие критерии выделения  тех или иных видов займов. Это  источники привлечения (внутренние займы, в пределах своей страны; внешние, то есть международные займы); экономическое назначения (связанные ссуды и несвязанные ссуды, в которых не указывается объект кредитования); вид процентной ставки (займы с фиксированной ставкой ; ссуды с плавающей ставкой; ссуды со смешанной ставкой) и т.д.

    Кредит, как отмечалось ранее, представляет собой категорию обмена. При продаже  своего продукта, при покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых  для продолжения деятельности, товаропроизводители  испытывают значительную потребность в дополнительных платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика.

    Определения обоснованных границ применения кредита и их соблюдение имеют важное значение для отдельных участников кредитных отношений и для всей экономики в целом. Лишь при оптимальном уровне кредитных вложений воздействие кредита на экономику может быть положительным. Избыточное предоставление кредита негативно влияет на процессы развития экономики, в том числе и на замедление темпов воспроизводства. 

Заключение

    Кредит  играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его.

    Кредит  вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

    На  рынке реализуются в основном следующие формы кредита:

    а) коммерческий;

    б) банковский;

    в) потребительский;

    г) ипотечный;

    д) государственный;

    е) международный.

    Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования и т. д.

    Следует признать , что происходящие в настоящее время в сфере кредитования на практике искажения обусловлены не пробелами законодательства (которые к настоящему времени в значительной степени ликвидированы), а недобросовестностью одних участников гражданского оборота на фоне юридической безграмотности других. Государство топчется на месте делая то шаг в перед, то назад и только показывает свою неспособность, что либо изменить в сфере финансово-кредитной политики.