Сущность и структура кредитной системы

Содержание

 

Введение 1. Сущность кредитной системы 2. Структура кредитной системы Заключение Список литературы

3 4 6 11 12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Кредитное дело представляет собой особую сферу предпринимательской  деятельности, направленной на привлечение и аккумуляцию временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйственными звеньями на условиях срочности, платности и возвратности.

Основную роль в финансовом посредничестве играют различного рода финансово-кредитные институты, которые с помощью разнообразных инструментов привлекают временно свободные денежные средства экономических агентов, а затем предоставляют их на различных условиях в пользование другим экономическим субъектам.

В современных условиях существует множество разнообразных финансово-кредитных институтов, осуществляющих финансовое посредничество, причем в каждой стране его организация имеет свои национальные особенности. Рассмотрим наиболее характерные виды финансово-кредитных организаций, совокупность которых образует кредитную систему страны.

Цель данной работы – изучить сущность и  структуру кредитной системы.

Задачи работы: 

- изучить сущность кредитной системы;

- изучить структуру кредитной системы.

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Сущность кредитной системы

 

В национальных законодательствах понятие «кредитная система», как правило, не фигурирует, чаще используется понятие «банковская система». Однако их нельзя отождествлять. Банки являются лишь одним, хотя и наиболее распространенным видом кредитных организаций. Поэтому логично считать банковскую систему сегментом кредитной в той части, в какой банки составляют ядро системы кредитных организаций.

В самом широком смысле национальную кредитную систему  можно рассматривать как сложившуюся  в стране совокупность кредитных организаций и правовых норм, регулирующих их деятельность и устанавливающих порядок взаимосвязи с другими хозяйствующими субъектами¹.

Институциональную основу кредитной системы составляет совокупность кредитных институтов, контролирующих их органов и различных организаций, таких как финансовые союзы, ассоциации, холдинги и др., связанных между собой определенными отношениями (корреспондентскими, конкурентными, расчетно-платежными и т. д.). Совокупность указанных институтов можно рассматривать как кредитный сектор страны.

В каждом государстве  имеется своя неповторимая совокупность организаций, которые относятся  к кредитному сектору. Это связано  с историческими особенностями  развития кредитных отношений, а  также с законодательными особенностями  регулирования деятельности кредитных институтов. В странах с развитой рыночной экономикой возникают сходные формы кредитных институтов. Однако из-за различий в законодательствах понятия «банк», «кредитная организация» и особенно тех финансовых институтов, которые рассматриваются как кредитные организации и банки, полностью не совпадают. Они определяются через перечень операций, которые им разрешено проводить. В качестве дополнительных признаков обычно указывается, что эти институты должны быть юридическими лицами, действующими на коммерческих началах.

Кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. Кредитная система - более широкое и емкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.

В узком смысле слова кредитная система - это сеть банков и других кредитно-финансовых учреждений, которые осуществляют мобилизацию свободных денежных средств и предоставление их в ссуду².

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Структура кредитной системы

 

В структуру современной  кредитной системы входят три  основные группы кредитных учреждений:

1.     Коммерческие банки.

2.     Эмиссионные банки.

3.     Специальные кредитные институты³.

Основные виды кредитных учреждений приведены в схеме на рис. 1. Рассмотрим содержание понятий, входящих в данную схему.

Коммерческие банки - главные центры кредитной системы. Современные коммерческие банки - это  кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Он не только принимает вклады населения, предприятий, выдает кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов.

Операции коммерческого  банка подразделяют на пассивные (привлечение  средств) и активные (размещение средств). Банки кроме того могут быть посредниками операций (по поручению клиента на комиссионной основе) и доверительными операциями (управление имуществом, ценными бумагами) .

 Инвестиционные банки, другое название - деловые банки (или банки для сделок), осуществляют долгосрочное кредитование, в результате которого возможна реализация крупных научно-технических проектов, действуют на различных финансовых рынках как за свой счет, так и от имени какой-то третьей стороны, управляют имуществом частных лиц. 
Инвестиционные банки могут осуществлять три группы функций:

• деятельность, связанную с ценными бумагами и их рынками;
• операции коммерческих банков;
• финансовый инжиниринг.

К финансовому инжинирингу относятся:

финансирование сложных проектов;

операции в верхней части  баланса - укрепление и улучшение  структуры баланса предприятий, обращающихся в банк;

операции по слиянию и приобретению;

операции с недвижимостью.

В настоящее время инвестиционные банки существуют во многих странах  мира, но наибольшее их количество в  США.

 
Рис. 1. Основные виды кредитных учреждений

 

Специализированные банковские учреждения включают в себя банки, специализирующиеся на кредитовании отдельных сфер экономики, например, жилья, недвижимости, сельского хозяйства и т.п.

Функции, выполняемые  различными кредитными институтами, широки и имеют много общего. К основным из них можно отнести следующие:

1. аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;
2. перераспределение денежного капитала (посредническая роль);
3. регулирование денежного оборота;
4. уменьшение финансовых рисков для поставщиков финансового капитала.

Очевидно, что эти функции  определяются ролью кредитных институтов как финансовых посредников. Но характер их выполнения разными группами кредитных организаций отличается.

Инвестиционные компании занимаются кредитованием мелких и средних фирм, их инвестиции рассчитаны на менее продолжительный период и осуществляются в более скромных масштабах по сравнению с инвестиционными банками.

Инвестиционные компании бывают двух видов:

• открытого, когда компания обязуется выкупать акции у акционеров, если те пожелают от них избавиться;
• закрытого, когда компания не обязуется выкупать акции у акционеров.

Пенсионные фонды создаются фирмами для выплаты пенсий рабочим и служащим. Создание таких фондов позволяет снизить налоговые платежи фирмы и использовать их средства для покупки акций других компаний для укрепления финансового положения фонда, а значит, и клиентов этого фонда.

Страховые компании осуществляют страховую деятельность, страхование жизни и имущества, привлекая тем самым свободные средства граждан и фирм и выдавая их в ссуду.

Финансовые компании - учреждения, не имеющие право получать депозиты, а потому предоставляющие кредит определенного типа или лизинговый кредит. К этой категории относятся те, что приведены на рис. 1.

Ломбарды - учреждения, выдающие кредит под залог вещей.

Сберегательные учреждения - бывшие сберегательные кассы, которые постепенно наделяются всеми правами коммерческих банков, привлекают сбережения мелких вкладчиков, приобретая на них облигации государственного займа, и не стремятся к большим прибылям. 
К ним относятся:

• ссудно-сберегательные ассоциации, которые продают сертификаты своим клиентам, принимают на свои счета сберегательные вклады и другие чековые депозиты и выдают ссуды под залог недвижимости; организованы либо как кооперативные (взаимные компании), либо как акционерные общества (фондовые компании);
• ссудно-сберегательные банки, "учреждения домашней экономии", очень развиты в США (более 5 тыс.), осуществляют ипотечное кредитование с плавающими ставками (кроме тех функций, которые осуществляют ссудно-сберегательные ассоциации), операции с недвижимостью;
• кредитные союзы - разновидность кооперативов, создаваемых отдельными группами населения и юридическими лицами с целью объединения средств для решения практических проблем кредитования.

Структура кредитной системы РФ в настоящее время состоит из трех ярусов⁴:

1.Центральный банк.

2.Банковская система: коммерческие банки, сберегательные банки, ипотечные банки.

3. Специализированные  небанковские кредитно-финансовые  институты: пенсионные фонды, инвестиционные фонды, финансово-строительные компании, страховые компании.

Такая трехъярусная система приемлема для большинства промышленных и развитых стран. Но страны сильно отличаются друг от друга так как развитость различных элементов очень сильно разняться. В большинстве развивающихся странах существует двух ярусная система. Это центральный банк и системой различных коммерческих банков.

Но процесс формирования кредитной системы нашей страны выявил некоторые недостатки. Они  отразились почти во всех звеньях. Образование  и существование мелких учреждений (банков, инвестиционных фондов, страховых компаний), которые из-за отсутствия сильной финансовой базы не могут справляться со спросом и потребностями клиентов. Коммерческие банки слабо инвестируют свои средства в промышленность и другие отрасли, а так же дают в основном краткосрочные кредиты с высокими ставками.

Большинство вновь созданных  кредитных институтов, инвестиционных фондов и страховых компаний выполняют  функции коммерческих и сберегательных банков, а это не свойственная для  таких учреждений деятельность. В  связи с тем, что они построили  свою деятельность по принципу пирамиды, а не на подлинной коммерческой основе, вызвало множественное банкротство. Поэтому кредитная система страны нуждается в совершенствовании. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

В работе решены следующие задачи: 

- изучена сущность кредитной системы;

- изучена структура кредитной системы.

В широком смысле слова кредитная система - это совокупность кредитных отношений, проявление различных форм и методов кредита, существующих в рамках государства.

В узком смысле слова кредитная система - это сеть банков и других кредитно-финансовых учреждений, которые осуществляют мобилизацию свободных денежных средств и предоставление их в ссуду.

Через кредитную систему  реализуются сущность и функции  кредита.

В структуру современной  кредитной системы входят три основные группы кредитных учреждений:

1.     Коммерческие банки.

2.     Эмиссионные банки.

3.     Специальные кредитные институты

В современных условиях для кредитной системы РФ характерны следующие характеристики:

•  четкое разграничение функций между банками и небанковскими кредитными институтами;

•  централизация банковского дела;

•  возникновение специализированных банков;

•  повышение устойчивости кредитных институтов;

•  расширение системы СКФИ.

 

 

 

 

 

Список литературы

 

1. Бокова И.В., Дядичко С.П., Крымова И.П., Мусина Л.А., Резник И.А. Финансы и кредит: Краткий курс лекций. – Оренбург: ГОУ ОГУ, 2011.
2. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина. – Д34 2-е изд., перераб. и доп.– М.: Финансы и статистика, 2010.
3. Колпакова Г.Н. Финансы, денежное обращение, кредит. – М., 2012.
4. Литовских А.М., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2011.
5. Тавсиев А. М, Бычков В. П., Москвин В. А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. Пособие. – М.: Финансы и статистика. – 2010.