Сущность и функции денег

Некоторая часть взаимных платежей участников денежного оборота происходит на условиях зачета взаимных требований, применение которого способствует ускорению  погашения задолженности участников таких операций и уменьшает потребность  оборота в деньгах. При проведении операций в части зачитываемого  оборота не происходит оборота денег; в этой части деньги служат мерой  стоимости и используются в качестве единицы счета. Лишь незачтенные суммы перечисляются с помощью денег в функции средства платежа.

Выполнение деньгами функции средства платежа как в налично-денежном обороте, так и в безналичных  расчетах нельзя сводить к перемещению  денежных средств. Неотделимым элементом  платежей является их использование  для регулирования взаимоотношений  участников таких операций.

Расчеты за приобретаемые товарно-материальные ценности и оказанные услуги предполагают совершение платежей при условии  контроля плательщика за соблюдением  поставщиком условий договора.

В экономической литературе, особенно в работах зарубежных авторов, нередко  признается выполнение деньгами в обороте  лишь одной функции - средства обращения вместо двух функций - средства обращения и средства платежа. При подобной позиции принимается во внимание сходство операций по передаче денег в оплату товаров и в оплату долгов. Так, при характеристике одной функции - средства обращения - отмечается, что в ней выступают «... деньги, используемые для оплаты товаров и услуг, а также для оплаты долгов». Другими словами, функции средства обращения и средства платежа объединены в одной функции - средства обращения. При этом принимается во внимание сходство операций по оплате товаров и оплате долгов. Сторонники подобной позиции игнорируют то, что, несмотря на наличие сходства операций по оплате товаров и оплате долгов, между ними имеются существенные различия. Действительно, при реализации товара на условиях немедленной его оплаты между участниками таких операций не возникают кредитные отношения. Напротив, при оплате долгов между участниками операций существуют кредитные отношения. Именно эти обстоятельства, учитывающие различный характер отношений между участниками денежного оборота, обусловливают обоснованность выделения в денежном обороте двух функций - средства обращения и средства платежа.

Средство накопления

Деньги, непосредственно не участвующие  в обороте, в том числе в  функциях средства обращения и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления.

В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также  остатки денег на счетах в банках. Образование денежных накоплений отдельных  граждан обусловлено: превышением  их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих  крупных и сезонных расходов.

Наличие денежных накоплений позволяет  населению использовать их в предстоящие  периоды для оплаты приобретаемых  товаров и погашения различных  обязательств. Деньги в функции средства накопления состоят, кроме того, из остатков, накапливаемых предприятиями и организациями на их счетах в банках.

Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с  помощью которых становится возможным  использование временно свободных  средств, образующихся в различных  звеньях хозяйства и у населения  для предоставления ссуд предприятиям и организациям других звеньев хозяйства  и отдельным гражданам. Возникающие  и систематически возобновляемые кредитные  отношения способствуют целесообразному  использованию ресурсов хозяйства, развитию производства и более полному  удовлетворению потребностей населения. Таковы народнохозяйственные результаты использования денег при выполнении ими функции средства накопления.

Сопоставляя различные виды денежных накоплений, следует выделить накопление наличных денег у населения. Практически  в отношении таких остатков отсутствуют  какие-либо ограничения в их использовании  для оплаты товаров и обязательств. Это наиболее мобильный и ликвидный  вид денежных накоплений. Тем более  что наличные деньги служат законным платежным средством и обязательны  к приему во все виды платежей.

Несколько меньшие мобильность  и ликвидность присущи по различным  причинам остаткам средств юридических  и физических лиц на счетах в банках. В отношении использования таких  средств могут возникнуть при  определенных условиях некоторые ограничения. Так, при недостаточности средств  на расчетном счете предприятия  для удовлетворения всех претензий  имеющиеся средства могут использоваться в соответствии с установленной  очередностью удовлетворения претензий, а не только по распоряжению предприятия-владельца  счета. Тем не менее, нельзя упускать из виду, что остатки на счетах в  банках в определенной мере представляют собой не только накопление денег, но и вложения средств, приносящие доход.

В связи с этим следует отметить, что деньги, вложенные в акции, облигации и другие ценные бумаги, представляют собой уже не столько  накопление денег, сколько их вложение для получения дохода.

Вместе с тем деньги в функции  средства накопления в виде наиболее мобильной и ликвидной их части, какими являются наличные деньги, с  одной стороны, не приносят доход; с  другой (особенно в условиях инфляции) - подвержены опасности обесценения. Различные условия использования  денег в функции средства накопления предполагают необходимость определенных усилий по целесообразному размещению накопленных денег.

При решении проблемы целесообразного  размещения денежных сбережений принимается  во внимание следующий комплекс требований:

* возможность беспрепятственного  использования размещенных денежных  средств;

* надежность вложений;

* минимизация риска;

* возможность получения дохода  от вложений средств. 

Накопление наличных денег у  населения обладает таким немаловажным преимуществом, как практически  беспрепятственная возможность  их использования для различных  затрат. Это служит немалым побудительным  мотивом увеличения таких накоплений. В отношении использования наличных денег, находящихся у предприятий, существуют определенные ограничения. Они состоят, прежде всего, в установлении предельной величины остатка наличных денег в кассе. Кроме того, предприятия  могут расходовать наличные деньги в соответствии с их целевым назначением. Однако остатки наличных денег не приносят дохода. Вместе с тем в  условиях инфляции существует значительный риск потерь в связи с обесценением денег. Все это усиливает заинтересованность в уменьшении остатка денежных средств, в первую очередь у населения.

Стремление к возможно более  быстрому расходованию денежных сбережений и снижению остатков наличных денег  проявились в применении термина «горячие деньги», от которых стремятся избавиться. Немалыми преимуществами по сравнению с остатками наличных денег обладают вложения средств в кредитные учреждения, тем более что вклады и депозиты приносят доход.

Таким вложениям присущи и негативные черты. В частности, полная гарантия сохранности вкладов и депозитов  отсутствует в связи с возможными потерями в случаях несостоятельности  кредитных учреждений. К тому же доходы по вкладам и депозитам  не всегда компенсируют обесценение  денежной единицы. В результате снижается  заинтересованность в помещении  денежных сбережений в кредитные  учреждения. Отмеченное относится во многом и к вложениям в ценные бумаги.

Одним из направлений предотвращения потерь от обесценений денежных сбережений является их использование для приобретения имущества и товарно-материальных ценностей. Тем не менее, такому применению денежных сбережений присущи определенные недостатки и, прежде всего ограниченная возможность быстрого использования  для различных расходов средств, вложенных в имущество. Нельзя также  игнорировать трудности обоснованной оценки имущества при его приобретении, а также возможности его реализации. К мерам предотвращения потерь при  хранении денежных накоплений относится  их вложение в остатки свободно конвертируемых валют. При кажущейся надежности вложений сбережений в инвалюту нельзя упускать из виду возможность потерь при изменениях курса, а также  бездоходность вложений в наличную инвалюту. К тому же нельзя не учитывать, что вложения денежных сбережений в  наличную инвалюту представляют собой  беспроцентное предоставление средств взаймы стране - эмитенту валюты.

Таким образом, предпочтительнее использовать денежные накопления не в качестве остатка наличных денег, а как  различные вложения с учетом особенностей каждого вида вложений. При таких  условиях деньги нередко перестают  выполнять функцию средства накопления.

Несмотря на различия функций денег, между ними существует взаимосвязь  и единство, обусловленное сущностью  денег. Так, функция меры стоимости  реализуется в функциях средства обращения и средства платежа. Вместе с тем деньги могут попеременно  выполнять функции средства обращения  и средства платежа, а также служить  средством накопления. В свою очередь  денежные накопления могут быть использованы как средство обращения и как  средство платежа.

Международное платежное средство

Функция мировых денег проявляется  во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими  лицами, находящимися в различных  странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых  товаров, при совершении кредитных  и некоторых других операций. При  применении различными странами полноценных  денег, обладавших собственной стоимостью, не возникали сколько-нибудь серьезные  осложнения с их использованием в  международных отношениях. Здесь  деньги отдельных стран могли  применяться для расчетов с другими  странами, исходя из действительной стоимости  денежной единицы каждой страны.

Когда же был совершен переход к  неполноценным деньгам, прежняя  практика оказалась недостаточно приемлемой. В новых условиях расчеты между  странами стали производиться с  помощью свободно конвертируемых валют (доллары США, иены, немецкие марки  и др.) либо в таких международных  единицах, как ЭКЮ, или с 1999 г. - евро.

Если же плательщик, находящийся  в России, располагает неконвертируемой валютой, он может ее обменять на свободно конвертируемую валюту по применяемому курсу и при наличии разрешений осуществить перечисление в другие страны. Напротив, при поступлении  из-за рубежа свободно конвертируемой валюты она зачисляется на транзитный счет. С этого счета может быть проведена реализация части поступившей  конвертируемой валюты на местную валюту по применяемому курсу, а при наличии разрешения можно использовать часть валюты для расчетов с зарубежными корреспондентами. Это означает, что функцию мировых денег могут выполнять денежные единицы свободно конвертируемых валют. Неконвертируемые денежные единицы такую функцию выполнять не могут.

Денежная единица и  ее покупательная способность

Необходимой предпосылкой успешного  выполнения деньгами их функций в  народном хозяйстве, их применения в  деятельности предприятий, населения  является устойчивая покупательная  способность денежной единицы.

При изменениях покупательной способности  денежной единицы, происходящих по разным причинам, в том числе при непропорциональном изменении цен различных товаров, ухудшаются возможности выполнения деньгами функций меры стоимости, средства обращения и платежа, а также  накопления. Это сопровождается ослаблением  роли денег в осуществлении эквивалентного обмена товаров, в процессах их купли-продажи. Понижение покупательной способности  денежной единицы отражается на ухудшении  материального положения части  населения, получающей стабильный доход (зарплату, пенсии), на снижении заинтересованности в накоплении денег и т.п. Поэтому  для устранения подобных негативных последствий возникает необходимость  в различных экономических условиях, действенных мерах для достижения устойчивой покупательной способности  денежной единицы.

Вместе с тем не следует устойчивость покупательной способности денежной единицы понимать как нечто неизменное, постоянное. Покупательная способность  денежной единицы подвержена по различным  причинам систематическим большим  или меньшим изменениям. Такие  изменения могут возникать под  влиянием происходящих неодинаковых изменений  стоимости различных реализуемых  товаров, соотношений платежеспособного  спроса и предложения в связи  с регулирующим воздействием государства (акцизы, налоги и др.), в зависимости  от изменений курса национальной валюты, вызванных состоянием внешнеэкономических взаимоотношений (активный или пассивный торговый и платежный баланс), и др.

Кроме того, на изменения покупательной  способности денежной единицы могут  повлиять и обстоятельства, относящиеся  к условиям развития экономики, включая  особенности денежной системы и  проводимые в ней изменения.

Меры, направленные на поддержание  устойчивости денежной единицы, были разными, они зависели от развития экономики  и особенностей функционирования денег.

Достаточно обратить внимание на то, что покупательная способность  денежной единицы может изменяться как при применении не разменных  на золото денег, так и когда в  обороте используются полноценные  или разменные на золото деньги.

Покупательная способность золотой  денежной единицы могла меняться под влиянием изменения стоимости  золота. В XVI-XVII вв., когда в оборот поступило дешевое золото из западного  полушария, произошло снижение покупательной  способности денежной единицы. В  подобной ситуации причина роста  цен заключалась в уменьшении стоимости золота.