Страховое дело как сфера финансовой деятельности

СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ                                                                                                            3 

1 Сущность страхования и основы страхового дела                                          5 

2 Отрасли страхования                                                                                          7 

3 Развитие страхового  дела в Российской Федерации                                     15 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                                    19 

ИСПОЛЬЗОВАННАЯ  ЛИТЕРАТУРА                                                              21 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность  страхового дела в России является одной из важнейший сфер экономики и наименее изученной из всех. Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

     Тема контрольной работы - "Страховое дело как сфера финансовой деятельности".

       Цель контрольной работы - показать, что развитие страхового рынка  является важнейшей задачей для нашей страны, так как страхование - одна из трех сфер финансовой системы., который может принести значительные доходы в бюджет.

     Задачи:

1 Раскрыть основные  понятия страхового дела  и  сущность страхования;

2 Отразить различные  отрасли страхования;

3 Оценить развитие  страхового дела в Российской  Федерации.

     Структура контрольной работы состоит из введения, глав, заключения и списка литературы.

     Во введении изложены цель, задачи, показана актуальность и описана использованная литература.

     В первой главе раскрыты основные понятия страхового дела: Страхование - одна из трех сфер финансовой системы. Для страхования в то же время характерны экономические отношения только по перераспределению доходов и накоплений, связанных с возмещением материальных и иных потерь.

     Характерной чертой страхования является относительная  безвозвратность мобилизуемых средств. Страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет взносов страховых фондов, предназначенных для возмещения материального и иного ущерба предприятиям, организациям и физическим лицам.

     Во  второй главе рассмотрены отрасли  страхования: В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.             

     В третьей главе описано развитие страхового дела в РФ: Развитие страхового дела в Российской Федерации потребовало внести в Закон о страховом деле еще ряд дополнений и изменений, которые получили воплощение в Федеральном законе от 10 декабря 2003 г. и вступили в действие 17 января 2004 г. Изменения коснулись и квоты (доли) участия иностранного капитала в уставных капиталах отечественных страховых организаций (ст. 6 Закона о страховом деле). Кроме того, введены определенные ограничения при осуществлении одновременно двух видов страхования. Так, в частности, ст. 13 Закона о страховом деле запрещает страховым организациям, осуществляющим страхование жизни, одновременно заниматься входящим перестрахованием имущества. Изменения затронули также условия обеспечения финансовой устойчивости страховщиков, в части увеличения минимальных размеров уставного капитала по видам страхования (ст. 25 Закона о страховом деле). Несколько изменен порядок выдачи, приостановления и прекращения действия лицензии на осуществление страховой деятельности.

     В заключении в сжатой форме отражены выводы  из трёх глав. Система страхования - это сфера финансовой деятельности может поддерживать социальную и экономическую стабильность в стране, и охарактеризовала перспективы развития страхования в нашей стране.

     В контрольной работе использовалась литература: Аленичев В.В., Аленичева Г.Д. Страхование; Апекринский А.Л. Правовое регулирование страховой деятельности в России; Шахов В.В. Страховое право; Гвозденко А.А. Основы страхования; практика страхования под ред. К.Е. Турбиной; Финансы под ред. Дробозин А.А. Федеральный закон; сайт из интернета.

     1 СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ И ОСНОВЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА

     Страхование - одна из трех сфер финансовой системы. Для страхования в то же время характерны экономические отношения только по перераспределению доходов и накоплений, связанных с возмещением материальных и иных потерь. Таким образом, страхование связано с вероятностным движением денежной формы собственности. Страховой случай может и не наступить. Для страхования характерны все признаки финансов, но оно имеет и свои отличительные признаки: Возникают перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный и иной ущерб. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба одного или нескольких субъектов на всех субъектов, вовлеченных в страхование. Это замкнутая раскладка основана на вероятности того, что число пострадавших хозяйств обычно меньше числа участников страхования.

     Как правило, число пострадавших должно быть существенно меньше числа застрахованных. Для организации замкнутой раскладки ущерба создается денежный страховой фонд, формируемый за счет взносов всех участников.Размер страхового взноса представляет долю каждого из них в раскладке.

     Таким образом, чем шире круг участников, тем меньше сумма страхового взноса и они более доступные. Обязательное страхование вовлекает наибольшее число участников, следовательно меньше страховой тариф и риск.Страхование предусматривает перераспределение ущерба во времени и в территориальном разрезе.

     Характерной чертой страхования является относительная  безвозвратностьмобилизуемых средств. Страхование - это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет взносов страховых фондов, предназначенных для возмещения материального и иного ущерба предприятиям, организациям и физическим лицам.

     Субъекты  страхования - страхователь и страховщик. Страховщик -

организация, осуществляющая страхование, имеющая  на это лицензию, к ней предъявляются определенные требования (объем уставного капитала, не имеют права заниматься торговой и производственной деятельностью).

     Страхователь - юридическое или физическое лицо, заключающее договорстрахования и вносящее страховые взносы.

     Застрахованный - это лицо, указываемое в договоре страхователем, жизнь или здоровье которого является объектом страховой защиты. Страхователь и застрахованный могут быть как одним лицом, так и разными.

     Выгодообретатель - лицо, которое получает страховое  возмещение в

случае, если его не может получить страхователь.

     Существует  две категории посредников на страховом рынке: страховой

брокер  и страховой агент. Страховой  агент - это физическое лицо, которое  заключает договор страхования от имени страховщика за комиссионное вознаграждение, он внештатный сотрудник страховой компании.

     Страховой брокер - это юридическое лицо, которое  по поручению страховщика или страхователя заключает договоры страхования за комиссионное вознаграждение. Это обычно компания неполучившая лицензии, но желающая действовать на страховом рынке.

     Перестрахователь  и перестраховщик - это страховые  компании, заключающие договор перестрахования. Перестраховщик принимает на себя часть страховых рисков перестрахователя вместе с частью страховых взносов.

     Страховая сумма - сумма денежных средств, на которую  фактически

застраховано  имущество, жизнь, здоровье и т.д.

     Страховая оценка - это стоимость объекта  для страхования за вычетом

Износа. Как правило, страховая сумма не должна превышать страховую оценку. Страховое обеспечение - это отношение страховой суммы к стоимости имущества, принимаемого к страхованию.

     2 ОТРАСЛИ СТРАХОВАНИЯ

     В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.

     Социальное  страхование

     Одним из объективных факторов развития общества является необходимость материального обеспечения лиц, которые в силу определенных причин не участвуют в общественном труде и не могут за счет оплаты по труду поддерживать свое существование. На содержание таких членов общества направляется часть созданного валового продукта, специально обособляемая обществом для этих целей. В условиях функционирования товарно-денежных отношений эта часть общественного продукта используется посредством формирования и использования определенных денежных фондов.

     Таким образом, социальное страхование - это  система отношений, с помощью  которой формируются и расходуются  фонды денежных средств для материального  обеспечения лиц, не обладающих физической трудоспособностью или располагающих таковой, но не имеющих возможности реализовать ее по различным причинам.

     Чтобы определить и проанализировать задачи социального страхования необходимо отметить его основные функции и  виды.

     К важнейшим функциям социального  страхования, как составляющей социальной политики относятся:

     защитная  функция заключается в поддержании  сложившегося материального уровня застрахованного, если обычный источник дохода становится для него недоступным, а также, когда ему предстоят дополнительные непредвиденные расходы, не предусмотренные в его привычном бюджете;

     компенсирующая  функция состоит в возмещении ущерба утраты трудоспособности и ущерба здоровью с помощью материального возмещения утраты заработка, а также оплаты услуг в связи с лечением и реабилитацией;

     воспроизводственная функция заключается в том, что  социальное страхование призвано обеспечивать застрахованным (и членам их семей) покрытие всех расходов, достаточных для нормального протекания воспроизводственного цикла (что охватывает практически весь жизненный цикл) в случае болезни, старости, инвалидности, безработицы, беременности;

     перераспределительная функция определяется тем, что социальное страхование значительно влияет на общественное распределение и  перераспределение. Социальные выплаты увеличивают долю вновь созданной стоимости, направляемой на потребление застрахованным. Сущность функции заключается в разделении материальной ответственности за социальные риски между всеми застрахованными, всеми работодателями и государством;

     стабилизирующая функция заключается в согласовании интересов социальных субъектов по ряду принципиальных для жизнедеятельности наемных работников вопросов - уровню социальной защиты;

     кругу лиц, подлежащих социальному страхованию; распределению финансовой нагрузки между социальными субъектами; участию в управлении социальным страхованием.

     Так как каждый вид социального риска  имеет свою природу и по-разному  проявляется для разных категорий  трудящихся, то и формы защиты, а  значит, и организация социального  страхования, различаются по видам, которые имеют свои особенности.

     Только  таким образом можно четко  рассчитывать финансовые средства, необходимые для страхования отдельных рисков, и только так будет исключено скрытое перераспределение средств при страховании различных рисков.

     К основным видам социального страхования  следует отнести:

     страхование по болезни (оплата медицинской помощи и дней нетрудоспособности); страхование пенсионного обеспечения (по старости, пенсии по инвалидности, пенсии иждивенцам погибших); страхование от несчастных случаев на производстве (в связи с производственным травматизмом и профессиональной заболеваемостью); страхование по безработице.

     Сделаем выводы: социальное страхование как  финансовая категория представляет собою часть денежных отношений  по распределению и перераспределению национального дохода с целью формирования и использования фондов, предназначенных для содержания лиц, не участвующих в общественном труде.